河南神火煤电股份有限公司

2016年半年度报告

河南神火煤电股份有限公司董事会

2016年8月2日

河南神火煤电股份有限公司2016年半年度报告全文

第一节重要提示、目录和释义

公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的

真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和

连带的法律责任。

所有董事均出席了审议本报告的董事会会议。

公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

公司负责人崔建友、主管会计工作负责人石洪新及会计机构负责人(会计主

管人员李宏伟声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

本报告涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实

质承诺，敬请投资者注意投资风险。

1

河南神火煤电股份有限公司2016年半年度报告全文

目录

第一节重要提示、目录和释义........................................................................................................1

第二节公司简介................................................................................................................................5

第三节会计数据和财务指标摘要....................................................................................................7

第四节董事会报告............................................................................................................................9

第五节重要事项..............................................................................................................................24

第六节股份变动及股东情况..........................................................................................................37

第七节优先股相关情况..................................................................................................................40

第八节董事、监事、高级管理人员情况......................................................................................41

第九节财务报告..............................................................................................................................42

第十节备查文件目录....................................................................................................................137

2

河南神火煤电股份有限公司2016年半年度报告全文

释义

释义项指释义内容

公司、本公司指河南神火煤电股份有限公司

神火集团、集团公司、控股股东指河南神火集团有限公司

许昌神火指许昌神火矿业集团有限公司

郑州神火指郑州神火矿业投资有限公司

新龙公司指河南省许昌新龙矿业有限责任公司

兴隆公司指河南神火兴隆矿业有限责任公司

神火发电指河南神火发电有限公司

示范电站指永城市神火示范电站有限公司

河南有色指河南有色金属控股股份有限公司

汇源铝业指河南有色汇源铝业有限公司

沁澳铝业指沁阳沁澳铝业有限公司

阳光铝材指商丘阳光铝材有限公司

神火铝材指河南神火铝材有限公司

神火国贸指河南神火国贸有限公司

深圳神火指深圳市神火贸易有限公司

新疆资源指新疆神火资源投资有限公司

新疆煤电指新疆神火煤电有限公司

新疆炭素指新疆神火炭素制品有限公司

裕中煤业指郑州裕中煤业有限公司

新密恒业指新密市恒业有限公司

庇山煤业指汝州市神火庇山煤业有限公司

诚德矿业指禹州市诚德矿业有限公司

神火铁运指河南神火铁运有限责任公司

上海神火指上海神火国际贸易有限公司

光明房产指河南神火光明房地产开发有限公司

民生热电指商丘民生热电有限公司

新郑煤电指河南省新郑煤电有限责任公司

新郑精煤指郑煤集团新郑精煤有限责任公司

深交所指深圳证券交易所

3

河南神火煤电股份有限公司2016年半年度报告全文

指定媒体指证券时报和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）

元指人民币元

煤炭产品指原煤及深加工产品，包括原煤、洗精煤、洗混煤、块煤、配煤等

原煤指从地下开采出来后只选出规定粒度矸石，未经任何加工的煤炭

效益煤指附加值较高、效益较明显的洗精煤、块煤

将原煤经过洗选加工，去除矸石及其他杂质后的煤炭产品，主要用途

洗精煤指

为冶金用煤、炼焦配煤

洗混煤指洗精煤的副产品，主要用途是动力用煤

从原煤或洗精煤筛选出的粒度大于13毫米的煤炭产品，主要用途为

块煤指

化工用煤

以无烟沫精煤、添加剂和粘结剂为原料，经破碎、搅拌冲压成型和炭

铸造型焦指

化后形成的产品，是继冶金焦和铸造焦之后的冲天炉新型化铁燃料

氧化铝指铝电解生产中的主要原料，由铝土矿加工而成

电解铝指以氧化铝为电解材料，加入催化剂后电解得到的单质铝，又称"原铝"

4

河南神火煤电股份有限公司2016年半年度报告全文

第二节公司简介

一、公司简介

股票简称*ST神火股票代码000933

变更后的股票简称（如有）

股票上市证券交易所深圳证券交易所

公司的中文名称河南神火煤电股份有限公司

公司的中文简称（如有）神火煤电

公司的外文名称（如有）HENANSHENHUOCOAL﹠POWERCO.,LTD

公司的外文名称缩写（如有）SHENHUOCOAL﹠POWER

公司的法定代表人崔建友

二、联系人和联系方式

董事会秘书证券事务代表

姓名李宏伟李元勋

联系地址河南省永城市东城区光明路17号河南省永城市东城区光明路17号

电话0370-59824660370-5982722

传真0370-51255960370-5180086

电子信箱shenhuogufen@163.comshenhuogufen@163.com

三、其他情况

1、公司联系方式

公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化

□适用√不适用

公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见2015年年报。

2、信息披露及备置地点

信息披露及备置地点在报告期是否变化

□适用√不适用

公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具

体可参见2015年年报。

5

河南神火煤电股份有限公司2016年半年度报告全文

3、注册变更情况

注册情况在报告期是否变更情况

□适用√不适用

公司注册登记日期和地点、企业法人营业执照注册号、税务登记号码、组织机构代码等注册情况在报告期无变化，具体可参

见2015年年报。

4、其他有关资料

其他有关资料在报告期是否变更情况

□适用√不适用

注：其他有关资料报告期发生变更并已在临时报告披露的，公司应当列明披露相关信息的指定网站查询索引及日期。

6

河南神火煤电股份有限公司2016年半年度报告全文

第三节会计数据和财务指标摘要

一、主要会计数据和财务指标

公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据

√是□否

本报告期比上年同期

上年同期

项目本报告期增减（%）

调整前调整后调整后

营业收入（元）7,796,051,263.839,855,277,112.3710,561,947,624.08-26.19

归属于上市公司股东的净利润（元）645,981,694.08-288,363,830.44-287,848,912.80324.42

归属于上市公司股东的扣除非经常性损

-57,178,233.55-303,869,628.65-303,354,711.0181.15

益的净利润（元）

经营活动产生的现金流量净额（元）620,873,880.1976,245,179.8579,988,648.76676.20

基本每股收益（元/股）0.340-0.152-0.151325.17

稀释每股收益（元/股）0.340-0.152-0.151325.17

加权平均净资产收益率（%）7.20-4.34-4.33增加11.53个百分点

本报告期末比上年度

上年度末

项目本报告期末末增减（%）

调整前调整后调整后

总资产（元）50,949,169,512.1450,437,459,869.6550,452,429,302.830.98

归属于上市公司股东的净资产（元）5,967,909,990.295,263,838,750.825,269,248,629.4013.26

注：2016年6月，公司子公司河南神火国贸有限公司向上海神火国际贸易有限公司增资1,000.00万元，持股比例由47.62%

增至64.52%。报告期内发生了同一控制下企业合并，因此对期初数据及上年同期数据进行了追溯调整。

截止披露前一交易日的公司总股本：

截止披露前一交易日的公司总股本（股）1,900,500,000

二、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用√不适用

公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用√不适用

7

河南神火煤电股份有限公司2016年半年度报告全文

公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

3、境内外会计准则下会计数据差异原因说明

□适用√不适用

三、非经常性损益项目及金额

√适用□不适用

单位：元

项目金额说明

非流动资产处置损益693,065,363.69

计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家

11,819,014.65

统一标准定额或定量享受的政府补助除外）

受托经营取得的托管费收入3,000,000.00

除上述各项之外的其他营业外收入和支出-2,240,833.40

减：所得税影响额167,282.25

少数股东权益影响额2,316,335.06

合计703,159,927.63--

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公

开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应

说明原因

□适用√不适用

公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益

项目界定为经常性损益的项目的情形。

8

河南神火煤电股份有限公司2016年半年度报告全文

第四节董事会报告

一、概述

受国内宏观经济增速放缓、产业结构调整、行业产能过剩等多重因素影响，公司主营业务所处煤炭、电解铝行业市场供

大于求，煤炭、铝产品售价降幅较大。面对严峻的经营形势，公司果断深入开展“战危机、渡难关”活动，通过采取控产增

效、挖潜增效、减亏增盈、节支降耗、减人降薪等一系列措施，成本费用大幅下降；同时，4月份以来受供给侧改革等有利

政策因素影响，煤炭、电解铝行业出现回暖，公司上半年经营形势明显好转，但因主营产品价格下降幅度较大，公司主营业

务仍未能实现盈利，略有亏损。

2016年1-6月份，公司实现营业收入77.96亿元，同比减少26.19%，主要原因是公司主营产品煤炭、电解铝售价同比

大幅下降；实现归属于母公司所有者的净利润6.46亿元，同比增加324.42%，主要原因是：①公司将预收山西潞安矿业（集

团）有限责任公司款项确认探矿权转让收益；②公司通过采取一系列切实有效措施，成本费用大幅下降。

二、主营业务分析

主要财务数据同比变动情况（变动30%以上应当说明原因）

单位：元

同比增减

项目本报告期上年同期变动原因

（%）

营业收入7,796,051,263.8310,561,947,624.08-26.19—

与上年同期相比，公司贸易业务大幅度减

营业成本6,477,148,051.589,370,763,882.33-30.88少，同时积极采取有效措施，进一步压缩了

成本费用。

销售费用234,726,356.32307,305,386.44-23.62—

管理费用246,681,734.53240,043,498.792.77—

财务费用887,103,638.03878,437,046.650.99—

与上年同期相比，公司子公司新龙公司、神

所得税费用19,446,603.2835,271,269.56-44.87

火发电应纳税所得额减少。

研发投入57,789,395.2172,511,825.96-20.30—

报告期内，公司以现金结算的材料采购款项

经营活动产生的现金流量净额620,873,880.1979,988,648.76676.20

减少及公司收到的单位往来款增加。

上年同期，公司子公司汇源铝业发生了定期

投资活动产生的现金流量净额-326,316,458.31-438,408,341.9725.57

存款业务。

筹资活动产生的现金流量净额-1,262,492,768.20441,991,446.51-385.64

报告期内，公司偿还债务支付的现金增加。

现金及现金等价物净增加额-967,942,786.7382,836,080.41-1268.50

报告期内，公司将预收探矿权转让款确认收

营业税金及附加83,365,046.5352,472,658.5858.87

益，导致缴纳营业税金及附加增加。

与上年同期相比，公司子公司汇源铝业转回

资产减值损失-46,402,907.77-8,134,077.07470.48

存货跌价准备增加。

与上年同期相比，公司处置民生热电100%

投资净收益3,911,519.42-7,933,356.32149.30

股权取得投资收益。

与上年同期相比，公司子公司新疆资源、新

营业利润-82,659,135.97-286,874,127.9671.19

龙公司、兴隆公司营业利润增加。

9

河南神火煤电股份有限公司2016年半年度报告全文

报告期内，公司将预收探矿权转让款确认收

营业外收入709,713,951.2328,479,021.872,392.06

益。

与上年同期相比，公司处置部分闲置固定资

营业外支出7,070,406.293,579,683.3697.51

产。

利润总额619,984,408.97-261,974,789.45336.66

报告期内，公司将预收探矿权转让款确认收

净利润600,537,805.69-297,246,059.01302.03益及公司采取了一系列切实有效的措施，成

归属于母公司所有者的净利润645,981,694.08-287,848,912.80324.42本费用大幅下降。

与上年同期相比，公司子公司汇源铝业亏

少数股东损益-45,443,888.39-9,397,146.21-383.59

损，归属于少数股东损益减少。

报告期内，公司子公司禹州神火节能发电有

收到的税费返还63,559.450.00100.00

限公司收到税费返还。

收到的其他与经营活动有关的

606,182,947.26158,196,067.41283.18报告期内，收到的单位往来款增加。

现金

购买商品、接受劳务支付的现报告期内，公司以现金结算的材料采购款项

3,348,302,224.275,138,240,068.07-34.84

金减少。

支付给职工以及为职工支付的报告期内，公司采取了减员、降薪措施及部

705,278,052.961,077,407,796.97-34.54

现金分社会保险费已计提尚未缴纳。

支付其他与经营活动有关的现报告期内，公司现金支付的单位往来款增

1,683,336,373.15505,628,510.88232.92

金加。

报告期内，公司收到联营企业新郑煤电现金

取得投资收益收到的现金39,000,000.008,115,521.54380.56

分红款。

处置固定资产、无形资产和其

3,215,443.40714,256.20350.18报告期内，公司处置部分闲置固定资产

他长期资产收回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收报告期内，公司收到处置民生热电部分股权

34,374,788.960.00100.00

到的现金净额转让款。

收到的其他与投资活动有关的上年同期公司子公司光明房产非同一控制

0.00238,022.31-100.00

现金下合并商丘明锦置业有限公司。

购建固定资产、无形资产和其报告期内，公司以现金结算设备款、工程款

375,406,690.66262,738,960.2242.88

他长期资产所支付的现金增加。

报告期内，公司子公司新疆煤电参股新疆九

投资支付的现金7,500,000.000.00100.00

华天物流有限公司支付投资款。

支付其他与投资活动有关的现上年同期，公司子公司汇源铝业发生定期存

20,000,000.01184,737,181.80-89.17

金款业务。

取得借款收到的现金15,035,929,053.5410,311,598,968.9445.82报告期内，公司票据融资取得借款增加。

发行债券收到的现金0.00396,600,000.00-100.00上年同期，公司发行中期票据收到现金。

报告期内，公司收到煤矿安全改造项目地方

收到其他与筹资活动有关的现

199,950,000.000.00100.00配套资金及公司子公司汇源铝业定期存款

金

到期收回。

其中:子公司支付给少数股上年同期，公司子公司兴隆公司向股东分配

0.0037,829,146.65-100.00

东的股利、利润现金股利。

支付其他与筹资活动有关的现报告期内，公司票据融资支付的承兑保证金

4,541,390,037.53422,044,353.57976.05

金增加。

汇率变动对现金及现金等价物报告期内，公司子公司深圳神火因外币业务

-7,440.41-735,672.8998.99

的影响产生的汇兑损失减少。

同比增减

项目期末余额期初余额变动原因

（%）

以公允价值计量且其变动计入报告期内，公司子公司上海神火开展了铝产

2,776,312.500.00100.00

当期损益的金融资产品套期保值业务。

10

河南神火煤电股份有限公司2016年半年度报告全文

报告期内，公司联营企业新郑煤电股东会审

应收股利133,864,679.903,117,333.334,194.20

议通过了利润分配方案，并已部分实施。

报告期内，公司向中国电力国际发展有限公

其他应收款649,732,988.37478,301,834.5135.84司部分转让民生热电100%股权，部分股权

转让款尚未收到。

报告期内，公司将预收探矿权转让款确认收

预收款项639,131,652.312,242,094,016.89-71.49

益。

报告期内，公司部分融资租赁业务到期还款

长期应付款360,743,323.56644,986,957.90-44.07及将部分应付融资租赁款重分类至"一年内

到期的非流动负债"。

报告期内，公司尚未使用的安全生产费、环

专项储备202,943,803.04150,264,136.2335.06

境治理恢复保证金增加。

报告期内，公司实现的归属于母公司净利润

未分配利润1,210,305,346.85564,323,652.77114.47

增加。

公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动

√适用□不适用

公司新疆高精度铝合金项目全部建成投产，新疆区域铝电业务2016年上半年实现净利润41,967.62万元。

公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中披露的未来发展与规划延续至报告期内的情况

□适用√不适用

公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中没有披露未来发展与规划延续至报告期内的情况。

公司回顾总结前期披露的经营计划在报告期内的进展情况

报告期内公司主要产品产销情况

项目煤炭电解铝铝材阳极炭块氧化铝

2016年1-6月份实际产量（万吨）354.3658.962.8626.0825.92

产量完成全年计划百分比（%)43.3249.9749.3144.9754.00

与上年同期相比增减百分比(%)-10.921.4813.04-13.18-29.20

2016年1-6月份实际销量（万吨）345.5061.262.7627.6025.89

销量完成全年计划百分比（%）42.2451.9247.5947.5953.94

与上年同期相比增减百分比（%）-4.989.987.81-15.75-25.67

2016年下半年，公司将持续做好以下工作：

1、继续抓好安全管理工作。严格落实公司年度安全工作意见，夯实安全管理基础，杜绝事故发生。

2、继续抓好资金管理和成本管控工作。坚决树立公司上下一盘棋思想，做到资金统一调配、有序置换，避免资金链断

裂风险；加大与银行等金融机构沟通协调力度，创新融资模式，拓展融资渠道，积极优化融资结构，努力控制和降低融资成

本、增加融资额度。要严格执行资金预算和支出审批制度，确保资金支出有效受控。进一步强化全面预算管理，着力提升预

算精准度和管控力，细化成本核算体系，继续加大对非生产性费用支出管理。

3、继续抓好供应销售工作。加强市场调研和信息收集，准确把握行情走势，及时调整采购和销售策略，超前谋划、反

应迅速、机制灵活，适时利用战略采购、套期保值等手段，确保产品有市场、营销有效益、成品无库存。要继续加大积压物

资领用力度，降低材料库存；进一步规范招议标管理，扩大电子商务平台采购物资范围，继续完善供应商管理。

4、继续抓好生产组织优化工作。各子分公司要转变观念和创新思维，以经济效益为中心，以保证正现金流为重点，采

取断然措施，多渠道优化生产组织，实现控亏减亏、提质增效。煤炭业务板块继续抓好块煤的增产增效工作；铝电业务板块

要继续优化劣质煤、低钠煤的掺烧比例，科学调控机组检修计划，杜绝非计划停机，实现安全经济运行，抓好铝电产能的匹

11

河南神火煤电股份有限公司2016年半年度报告全文

配工作，强化在产槽的运行管理；铝加工板块要重点抓好产品质量控制和结构调整工作。

5、继续抓好劳动组织和工资分配优化工作。在当前劳动组织初步优化的基础上，按照既定的工作目标，在确保员工思

想稳定的前提下，继续做好减员提效工作，进一步压缩管理层级、精简岗位。坚决执行工资总额发放审批制度，切实做到各

层级、各类别人员的工资水平随效益、效率的变化而变化，进一步优化工资分配，工资待遇要向一线生产单位倾斜、向关键

骨干和技术岗位倾斜、向额外创效的有功人员倾斜，保生产一线职工和骨干管理队伍的稳定。

6、加大激励，严格奖惩，及时考核兑现确保目标完成。在严峻的生产经营形势和有限的资源条件下，为充分调动各子

分公司的工作积极性和主动性，确保全年生产经营任务圆满完成，公司继续按工效挂钩原则实行浮动工资制，并严格按月考

核，及时兑现奖惩，原则上奖励上不封顶，扣罚下不保底。鼓励各单位控亏增盈增加工资基金，鼓励成本节约增加工资，加

大对公司一线市场营销人员的奖惩力度。

7、加快闲置资产处置。各子分公司尽快制定闲置资产、无效资产及待报废资产的处理措施，加快处理进度，盘活资产、

减轻包袱。

三、主营业务构成情况

单位：元

毛利率营业收入比上年营业成本比上年毛利率比上年同

营业收入营业成本

（%）同期增减（%）同期增减（%）期增减（%）

分行业

采掘业1,092,098,298.63888,906,309.6918.61-23.07-26.824.16

有色金属6,035,332,577.005,001,098,849.8717.14-4.63-7.072.17

铝加工340,509,217.07274,883,524.9719.27-8.27-24.1316.87

贸易106,035,439.53104,075,563.871.85-95.14-95.221.62

房地产22,447,404.8519,904,608.3411.33100.00100.0011.33

其他64,860,615.8961,201,485.015.64-49.70-51.864.22

分产品

煤炭1,092,098,298.63888,906,309.6918.61-23.07-26.824.16

铝锭5,546,875,921.644,556,677,375.2717.85-1.42-3.942.15

铝合金189,411,144.53166,424,411.9112.14-37.14-44.3811.43

冷轧卷340,509,217.07274,883,524.9719.27-4.05-20.5916.81

电力30,036,757.0327,281,900.279.1752.2565.01-7.02

阳极碳块50,134,998.6446,070,565.578.11-48.65-38.23-15.49

氧化铝235,076,450.47218,175,777.847.19-16.00-10.41-5.78

运输34,823,858.8633,919,584.742.60-68.12-69.333.85

贸易106,035,439.53104,075,563.871.85-95.14-95.221.62

氢氧化铝13,834,061.7213,750,719.280.60-39.76-32.93-10.13

房地产22,447,404.8519,904,608.3411.33100.00100.0011.33

分地区

12

河南神火煤电股份有限公司2016年半年度报告全文

华东地区3,009,352,179.612,601,240,171.3613.56-34.38-39.948.00

华中地区3,627,617,762.322,934,176,664.3219.12-20.73-23.973.44

其他（华南、华北等）1,024,313,611.04814,653,506.0820.47-19.18-24.015.06

四、核心竞争力分析

1、政策支持优势

河南省政府明确公司控股股东神火集团为河南省重点支持发展的煤炭和铝加工企业集团，具备对外兼并重组，快速发展

壮大的平台。

2、煤电铝材一体化经营优势

公司已形成比较完善的煤电铝材产业链：用低热值的混煤矸石及洗选出来的煤泥、洗中煤等劣质煤炭发电，把廉价的劣

质煤炭资源转化为电能，并供给公司铝产业生产原铝，再通过对原铝的深加工生产铝合金及铝材产品，可以有效降低主导产

品的生产成本，实现资源的充分利用和优势互补。

3、产品优势

公司永城矿区生产的煤炭属于低硫、低磷、中低灰分、高发热量的优质无烟煤，是冶金、电力、化工的首选洁净燃料，

公司“永成”牌无烟煤有较好的市场基础，是国内冶金企业高炉喷吹用精煤的主要供应商之一。许昌矿区梁北煤矿生产的贫

瘦煤粘结指数比较高，可以作为主焦煤的配煤使用，具有良好的市场需求。近年来公司注重调整煤炭产品结构，延长产品结

构链条，实现产品的不断升级，提高产品的附加值。公司利用自产洗精煤生产的铸造型焦可取代铸造行业广泛应用的冶金焦

炭，能提高炉温200℃-300℃，增加铁水流畅性，减少铸件的残次率，提高铸件质量，具有巨大的市场潜力。公司铝锭产品

质量较好，纯度达99.7%以上。2003年公司“如固”牌铝锭在伦敦金属交易所（LME）注册成功。优良的产品质量和品牌影响

力为公司产品保持市场竞争地位奠定了基础。

4、区位优势

公司地处苏、鲁、豫、皖四省交界的永城市，地下矿藏丰富，绝大部分为低硫、低磷、中低灰分、高发热量的优质无烟

煤。同时，公司紧邻工业发达且严重缺煤的华东地区，煤炭市场需求空间广阔。公司在产煤矿主要位于河南省永城市、禹州

市、许昌市和新密市。河南地处中原，交通便利，铁路、公路线四通八达。其中，永城市比邻商丘市，商丘是京九铁路和陇

海铁路的交汇处；禹州市紧邻郑州市，新郑市和新密市属郑州市管辖，郑州是京广铁路和陇海铁路的交汇处；许昌市往东与

永登高速、107国道及京珠高速公路相连，往西与郑尧高速相连；公司有铁路专用线与京沪线相连。优越的地理位置、发达

的铁路线路，使得公司煤炭运输成本低于其他内陆省份。便利的交通运输条件可以降低公司煤炭产品和铝产品的总成本，增

加公司的经济效益。

5、行业管理优势

公司长期从事煤炭生产组织管理，培养、造就了安全管理、高技术技能、专业生产三支队伍，拥有成熟的管理团队，在

煤炭开采方面有多年实现“零工亡”的先进技术和安全管理优势，具备较强的煤炭行业投资建设和生产管理能力。

五、投资状况分析

1、对外股权投资情况

（1）对外投资情况

√适用□不适用

13

河南神火煤电股份有限公司2016年半年度报告全文

对外投资情况

报告期投资额（元）上年同期投资额（元）变动幅度（%）

10,000,000.00105,517,900.00-90.52

被投资公司情况

公司名称主要业务上市公司占被投资公司权益比例（%）

上海神火国际贸易有限公司货物与技术的进出口业务64.52

（2）持有金融企业股权情况

√适用□不适用

期初期末报告期

公司最初投资成本期初持股数期末持股数期末账面值会计核算股份

公司名称持股持股损益

类别（元）量（股）量（股）（元）科目来源

比例比例（元）

商丘华商农村商业商业可供出售直接

100,000,000.0050,000,0008.91%50,000,0008.91%100,000,000.000.00

银行股份有限公司银行金融资产投资

商业可供出售直接

鲁山农村信用联社2,695,400.002,695,4001.57%2,956,179.951.57%2,956,179.950.00

银行金融资产投资

合计102,695,400.0052,695,400--52,956,179.95--102,956,179.950.00----

（3）证券投资情况

□适用√不适用

公司报告期不存在证券投资。

（4）持有其他上市公司股权情况的说明

□适用√不适用

公司报告期未持有其他上市公司股权。

2、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况

（1）委托理财情况

□适用√不适用

公司报告期不存在委托理财。

（2）衍生品投资情况

√适用□不适用

单位：万元

14

河南神火煤电股份有限公司2016年半年度报告全文

期末投

计提减报告

衍生品资金额

衍生品投衍生品期初报告期值准备期实

关联关是否关投资初起始日终止日报告期内期末投资占公司

资操作方投资类投资内售出金额际损

系联交易始投资期期购入金额金额报告期

名称型金额金额（如益金

金额末净资

有）额

产比例

鲁证期货2016年2016年

套期保

股份有限非关联否0.0004月2206月300.0010,192.56,800.520.003,391.980.57%199.81

值期货

公司日日

合计0.00----0.0010,192.56,800.520.003,391.980.57%199.81

衍生品投资资金来源自有资金

涉诉情况（如适用）无

衍生品投资审批董事会公告披露日

2016年04月19日

期（如有)

衍生品投资审批股东会公告披露日

2016年05月11日

期（如有)

公司开展期货套期保值交易选择在上海期货交易所进行，交易所和经纪机构受中国

证监会监管，所进行的交易均是场内交易；所选择的境内期货经纪机构是运作规范、市

场信誉好、成立时间较长的公司。因此公司期货套期保值持仓的流动性风险、信用风险、

报告期衍生品持仓的风险分析及控操作风险、法律风险等风险性较低，可通过跟踪以上情况的发展变化来进行控制。公

制措施说明（包括但不限于市场风司期货套期保值持仓的风险主要是市场价格变动带来的风险。

公司进行的期货交易为套期保值交易，公司将套期保值业务与公司生产经营相匹

险、流动性风险、信用风险、操作风配，期货套期保值业务只限于在境内期货交易所交易的铝锭期货，持仓时间与现货保值

险、法律风险等）所需的计价期相匹配。

此外，公司通过建立和严格执行相关管理制度，尤其是风险管理制度，严格按公司

实际生产经营情况和保证金规模多条件控制套期保值持仓规模，通过建立风险测算系

统、风险报告制度和风险处理程序，对持仓风险进行防范和控制。

已投资衍生品报告期内市场价格或

产品公允价值变动的情况，对衍生品2016年4月22日上海期货交易所12885元/吨

公允价值的分析应披露具体使用的2016年6月30日上海期货交易所12760元/吨

方法及相关假设与参数的设定

报告期公司衍生品的会计政策及会

计核算具体原则与上一报告期相比否

是否发生重大变化的说明

公司使用自有资金利用境内期货市场开展的套期保值业务的相关审批程序符合国

家相关法律、法规及《公司章程》的有关规定。

独立董事对公司衍生品投资及风险在保证正常生产经营的前提下，公司根据市场情况，利用期货的套期保值功能，使

控制情况的专项意见用自有资金适时开展铝锭期货套期保值业务，且不进行投机和套利交易，有利于锁定公

司的产品预期利润，控制经营风险，提高公司抵御市场波动和平抑价格震荡的能力，不

存在损害公司和全体股东利益的情形。

（3）委托贷款情况

□适用√不适用

公司报告期不存在委托贷款。

15

河南神火煤电股份有限公司2016年半年度报告全文

3、募集资金使用情况

√适用□不适用

（1）募集资金总体使用情况

□适用□不适用

单位：万元

募集资金总额181,692.00

报告期投入募集资金总额851.54

已累计投入募集资金总额160,826.07

报告期内变更用途的募集资金总额0.00

累计变更用途的募集资金总额74,792.03

累计变更用途的募集资金总额比例（%）41.16

募集资金总体使用情况说明

一、募集资金基本情况

（一）实际募集资金金额及资金到位情况

经中国证监会《关于核准河南神火煤电股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2012]721号）核准，公司

于2012年7月16日向特定投资者非公开发行人民币普通股（A股）220,500,000股，发行价格为8.24元/股，募集资金总额

1,816,920,000.00元，扣除保荐承销费19,077,660.00元后的募集资金1,797,842,340.00元已由保荐机构（主承销商）中

原证券股份有限公司于2012年7月17日汇入公司设立的募集资金专用账户，再扣除其他相关发行费用678,169.20元后，募

集资金净额为1,797,164,170.80元。上述募集资金到位情况业经中瑞岳华会计师事务所(特殊普通合伙)审验确认，并出具

中瑞岳华验字【2012】第0153号《验资报告》。

（二）募集资金本报告期使用金额及结余情况

1、募集资金本报告期使用8,515,378.02元，全部用于薛湖煤矿铁路专用线项目。

2、截至2016年6月30日，公司募集资金结余208,015,924.81元，其中：累计利息收入18,097,137.98元,累计支付手续

费11,320.84元。

二、募集资金存放和管理情况

（一）募集资金的管理情况

为了进一步规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，公司依照《公司法》、《证券法》、中国证监会《关于进

一步规范上公司募集资金使用的通知》、《深圳证券交易所上市公司募集资金管理办法》、《深圳证券交易所股票上市规

则》的有关规定，结合公司实际情况，2011年7月7日，经公司第五届董事会第四次会议审议，修订了《河南神火煤电股份

有限公司募集资金管理办法》(以下简称《募集资金管理办法》)。根据《募集资金管理办法》，公司对募集资金实行专户

存储，对募集资金的存放和使用进行有效的监督和管理。在使用募集资金时，严格履行相应的申请和审批手续，及时知会

保荐机构，随时接受保荐代表人的监督。

鉴于河南省煤炭资源整合领导小组对小煤矿重组整合主体整合范围的调整和国家关于煤矿井下紧急避险系统建设的

政策变化，为解决公司部分骨干煤矿煤炭销售的运输瓶颈问题，增强公司盈利能力，提高募集资金使用效益，经2013年3

月22日召开的公司董事会第五届十八次会议和2013年4月16日召开的公司2012年度股东大会审议批准，公司将煤炭资源整

合项目部分剩余资金55,658,332.03元和购置井下紧急避险设备（可移动式救生舱）项目的募集资金692,261,941.96元合

计747,920.273.99元及利息的用途变更为泉店煤矿铁路专用线和薛湖煤矿铁路专用线项目建设，其中：泉店煤矿铁路专

用线项目投入资金73,800,000.00元，薛湖煤矿铁路专用线项目投入资金674,120,273.99元。该事项已于2013年3月26日在

指定媒体披露，详见《河南神火煤电股份有限公司变更募集资金用途公告》（公告编号2013-012）。

募集资金用途变更后，公司与保荐机构中原证券股份有限公司和中国光大银行股份有限公司签订了《募集资金三方监

管协议》。上述《募集资金三方监管协议》与深圳证券交易所发布的三方监管协议范本不存在重大差异；相关各方均严格

按照协议约定执行，《募集资金三方监管协议》的履行情况良好，不存在重大问题。

（二）募集资金账户存储情况

截至2016年6月30日，募集资金具体存放情况如下：

募集资金专用账户开户银行名称账号账户余额资金用途存储方式

河南神火铁运有限责任

中国光大银行郑州东风支行77250188000093572207,848,368.22活期存款

公司薛湖铁路项目建设

16

河南神火煤电股份有限公司2016年半年度报告全文

许昌神火铁运有限公司

中国光大银行许昌分行79920188000078977167,556.59活期存款

泉店铁路项目建设

合计--208,015,924.81----

（2）募集资金承诺项目情况

√适用□不适用

单位：万元

截至期本报

项目达到项目可行

是否已变本报告截至期末累末投资告期是否达

承诺投资项目募集资金承调整后投资预定可使性是否发

更项目(含期投入计投入金额进度实现到预计

和超募资金投向诺投资总额总额(1)用状态日生重大变

部分变更)金额(2)（%）(3)的效效益

期化

＝(2)/(1)益

承诺投资项目

1、购置井下紧急避险设备是68,800.0068,800.000.000.000.00----否是

2、用于煤炭资源整合项目是65,279.6565,279.650.0059,703.2591.46----否是

3、补充流动资金否55,000.0045,636.770.0045,641.59100.00----是否

承诺投资项目小计--189,079.65179,716.420.00105,344.84----------

超募资金投向

合计--189,079.65179,716.420.00105,344.84----------

公司募投项目未达到计划进度的原因：1、由于国家关于煤矿井下紧急避险系统建设的政策发生变

化，公司井下紧急避险系统建设以永久避难硐室和临时避难硐室为主，公司已变更募集资金用途，不再

购置移动式救生舱。2、河南省煤炭资源整合领导小组对小煤矿重组整合主体的整合范围进行了调整，

公司煤炭资源整合项目中原计划收购28家小煤矿的经营性资产（含采矿权），其中25家已经实施完毕，

其余小煤矿因与其他小煤矿存在资源重叠、压覆等情况，由河南省煤炭企业兼并重组领导小组将其调整

未达到计划进度或预计收为由省内其他国有煤炭骨干企业整合重组，公司不再继续出资收购其经营性资产。

益的情况和原因（分具体项未达到预期收益的原因是：2012年5月4日，河南省煤炭企业兼并重组工作指导督查小组下发了《河

目）南省煤炭企业兼并重组工作指导督查小组关于印发<全省兼并重组小煤矿回头看活动方案>的通知》（豫

煤重组督【2012】1号），要求全省兼并重组的小煤矿在进一步做好隐患排查、整改治理工作后，严格

按照兼并重组煤矿复工复产标准进行再检查、再验收，以全面提升兼并重组小煤矿的安全保障能力和管

理水平，确保安全生产。目前，公司煤炭资源整合项目的小煤矿正在为复工复产的再检查、再验收做准

备。根据省资源整合、煤矿安全等有关政策，目前资源整合煤矿仍处于待检查、待验收状态，尚不具备

复工复产条件。

购置井下紧急避险设备（可移动式救生舱）项目可行性发生重大变化的原因：

（1）政策变化及成本因素：2012年6月以来，国家关于煤矿井下紧急避险系统建设的政策发生了变

化，井下紧急避险系统建设以自救器和避难硐室为主；同时，煤矿井下紧急避险系统中的临时避难硐室

的验收标准也发生了变化，现行临时避难硐室的造价远低于移动式救生舱的购置成本。

（2）地质条件及使用效果：河南省境内煤炭资源普遍埋藏较深、井下地质条件复杂，不宜建设大

型矿井。对于小型矿井来说，移动救生舱系大型设备入井困难，实际使用中需要建设专门大硐室放置和

项目可行性发生重大变化来回拖动，使用不便，而且容纳人员较少，日常维护成本较高。

的情况说明根据《关于煤矿井下紧急避险系统建设管理有关事项的通知》（安监总煤装【2012】15号）、《国

家煤矿安监局办公室对<福建煤监局、福建省经贸委关于煤矿井下紧急避险系统建设方案请示>的复函》

（煤安监司函办【2012】20号）和《河南省煤矿井下安全避险“六大系统”验收标准及评分办法（试行）

的通知》（豫煤安避险【2012】1号）等有关文件要求和有关安全工作会议精神，考虑到公司所属煤矿

大多为小型矿井，且公司在建设避难硐室方面具有丰富的经验，公司已用自有资金组织实施建设了避难

硐室。为提高募集资金使用效益，公司已变更募集资金用途，不再购置移动式救生舱，公司井下紧急避

险系统建设以永久避难硐室和临时避难硐室为主。

超募资金的金额、用途及使不适用

17

河南神火煤电股份有限公司2016年半年度报告全文

用进展情况

适用

募集资金投资项目实施地以前年度发生

点变更情况由原本用于购置井下紧急避险设备及煤炭资源整合项目的募集资金，变更为投资泉店煤矿铁路专用

线项目及薛湖煤矿铁路专用线项目。

募集资金投资项目实施方

不适用

式调整情况

适用

中瑞岳华会计师事务所(特殊普通合伙)对公司以自筹资金预先已投入募集资金投资项目的事项进

募集资金投资项目先期投行了专项审核，并出具了《专项鉴证报告》（中瑞岳华专审字[2012]第2316号）。2012年9月4日，公司

入及置换情况第五届董事会十五次会议审议通过了《关于以募集资金置换预先已投入募投项目的自筹资金的议案》，

同意公司使用募集资金439,445,965.90元置换预先已投入募投项目的同等金额的自筹资金。公司监事

会、独立董事及保荐机构发表了同意意见。公司已于2012年12月31日实施了上述置换行为。

适用

2013年10月21日，公司董事会第五届第二十一次会议及监事会第五届第十三次会议审议通过了《关

于使用部分暂时闲置的募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司将用于薛湖煤矿铁路专用线项目

募集资金67,412.03万元中暂时闲置的50,000.00万元用于暂时补充流动资金，使用期限不超过自董事会

用闲置募集资金暂时补充批准之日起12个月。2014年10月14日，公司已将50,000.00万元人民币全额归还至公司募集资金专用账

户（具体内容详见公司2014年10月15日在指定媒体披露的《关于归还募集资金的公告》）。

流动资金情况2014年10月16日，公司董事会第六届第三次会议及监事会第六届第三次会议审议通过了《关于继续

使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司将用于薛湖煤矿铁路专用线项目

674,120,273.99元中闲置的募集资金400,000,000.00元用于暂时补充流动资金，使用期限不超过自董

事会批准之日起12个月。2015年10月13日，公司已将40,000.00万元人民币全额归还至公司募集资金专

用账户（具体内容详见公司2015年10月15日在指定媒体披露的《关于归还募集资金的公告》）。

项目实施出现募集资金结适用

泉店煤矿铁路专用线项目结余167,556.59元，原因为公司在项目实际建设过程中本着节约、合理及

余的金额及原因有效的原则使用募集资金，最大限度地发挥募集资金的使用效率，致使募集资金使用出现节余。

尚未使用的募集资金用途公司尚未使用的募集资金208,015,924.81元，其中：207,848,368.22元存放于河南神火铁运有限责

任公司开设的募集资金专用账户内，167,556.59元存放于许昌神火铁运有限公司开设的募集资金专用账

及去向户内。

募集资金使用及披露中存

无

在的问题或其他情况

（3）募集资金变更项目情况

√适用□不适用

单位：万元

变更后项目本报告期截至期末实截至期末投本报告是否达变更后的项目

变更后的对应的原承诺项项目达到预定可

拟投入募集实际投入际累计投入资进度（%）期实现到预计可行性是否发

项目目使用状态日期

资金总额(1)金额金额(2)(3)=(2)/(1)的效益效益生重大变化

泉店煤矿购置井下紧急避

铁路专用险设备及用于煤7,380.000.007,391.96100.002014年12月17日714.24否否

线项目炭资源整合项目

薛湖煤矿购置井下紧急避

铁路专用险设备及用于煤67,412.03851.5448,089.2771.342016年12月31日未完工不适用否

线项目炭资源整合项目

合计--74,792.03851.5455,481.23----714.24----

1、煤炭资源整合项目变更原因：煤炭资源整合项目中，原计划收购28家小煤矿的经

变更原因、决策程序及信息披露情况说明

营性资产（含采矿权），其中25家已经实施完毕，其余小煤矿因与其他小煤矿存在资源

18

河南神火煤电股份有限公司2016年半年度报告全文

(分具体项目)重叠、压覆等情况，由河南省煤炭企业兼并重组领导小组将其调整为由省内其他国有煤

炭骨干企业整合重组，公司不再继续出资收购其经营性资产。

2、购置井下紧急避险设备（可移动式救生舱）项目变更原因：（1）政策变化及成

本因素：2012年6月以来，国家关于煤矿井下紧急避险系统建设的政策发生了变化，井下

紧急避险系统建设以自救器和避难硐室为主；同时，煤矿井下紧急避险系统中的临时避

难硐室的验收标准也发生了变化，现行临时避难硐室的造价远低于移动式救生舱的购置

成本。（2）地质条件及使用效果：河南省境内煤炭资源普遍埋藏较深、井下地质条件复

杂，不宜建设大型矿井。对于小型矿井来说，移动救生舱系大型设备入井困难，实际使

用中需要建设专门大硐室放置和来回拖动，使用不便，而且容纳人员较少，日常维护成

本较高。

根据《关于煤矿井下紧急避险系统建设管理有关事项的通知》（安监总煤装【2012】

15号）、《国家煤矿安监局办公室对<福建煤监局、福建省经贸委关于煤矿井下紧急避险

系统建设方案请示>的复函》（煤安监司函办【2012】20号）和《河南省煤矿井下安全避

险“六大系统”验收标准及评分办法（试行）的通知》（豫煤安避险【2012】1号）等有

关文件要求和有关安全工作会议精神，考虑到公司所属煤矿大多为小型矿井，且公司在

建设避难硐室方面具有丰富的经验，公司已用自有资金组织实施建设了避难硐室。

为提高募集资金使用效益，公司决定变更募集资金用途，不再购置移动式救生舱，

公司井下紧急避险系统建设以永久避难硐室和临时避难硐室为主。《关于变更募集资金

用途的议案》已经2013年3月22日召开的公司董事会第五届第十八次会议和2013年4月16

召开的公司2012年年度股东大会审议批准，并分别于2013年3月26日和2013年4月17日在

指定媒体披露。

泉店煤矿铁路专用线项目未达到预计收益的原因：受经济结构调整、行业产能过剩、

未达到计划进度或预计收益的情况和原环境保护等多重因素影响，煤炭市场需求疲软，煤炭价格大幅下降，泉店煤矿煤炭销售

中火销比例低于预期。

因(分具体项目)薛湖煤矿铁路专用线项目因占地面积较大，沿线涉及村庄较多，个别村庄需整体搬

迁，协调难度较大，项目仍在积极推进中。

变更后的项目可行性发生重大变化的情

变更后的项目可行性未发生重大变化。

况说明

（4）募集资金项目情况

募集资金项目概述披露日期披露索引

泉店煤矿铁路专用线项目位于河南省许昌市灵井镇境内，线

路起点自在建许禹线灵井站禹州端接轨，线路引出后向西北

方向沿许禹线并行，线路续西北方向行进至西尊村南侧进入在指定媒体刊登的《河南神火煤电股份

泉店煤矿装车站,线路长3.375Km；薛湖煤矿铁路专用线项目2013年03月26日有限公司变更募集资金用途公告》（公

位于河南省永城市，线路起点自公司薛湖煤矿装车站，经永告编号2013-012）

城煤电集团有限责任公司专用线至河南神火发电有限公司交

接站，终点至公司新庄煤矿站接轨，正线全长27.082Km。

19

河南神火煤电股份有限公司2016年半年度报告全文

4、主要子公司、参股公司分析

√适用□不适用

主要子公司、参股公司情况

单位：元

公司名称公司类型所处行业主要产品或服务注册资本总资产净资产营业收入营业利润净利润

电力生产设施的投资，铝型材的

新疆煤电子公司有色金属4,000,000,000.0012,966,382,318.064,099,590,730.144,157,880,153.02384,963,478.83381,027,569.80

生产加工、销售

汇源铝业子公司有色金属氧化铝、氢氧化铝加工、销售250,000,000.002,332,712,827.59-264,924,205.65412,421,404.32-89,187,140.69-89,989,020.18

注：1、新疆煤电2016年1-6月实现的净利润同比增加29,346.52万元，增幅335.15%，主要原因是其产品销量增加、成本费用大幅下降；

2、汇源铝业2016年1-6月份实现的利润总额同比减少9,367.92万元，降幅2,538.61%，主要原因是其主营产品价格大幅下降。

20

河南神火煤电股份有限公司2016年半年度报告全文

5、非募集资金投资的重大项目情况

√适用□不适用

单位：万元

计划投资总本报告期截至报告期末累项目进项目收益披露日期披露索引

项目名称

额投入金额计实际投入金额度（%）情况（如有）（如有）

新疆神火高精度铝合金及配套项目1,502,600.00186.061,080,195.4771.8937,568.01----

整合煤矿技改工程242,293.364,293.81240,601.2199.30不适用----

新龙公司煤矿技改工程128,568.00898.7173,800.9857.40不适用----

裕中煤业煤矿建设工程462,790.009,012.27200,356.1643.29不适用----

合计2,336,251.3614,390.851,594,953.82--------

注：新疆神火高精度铝合金及配套项目已于2015年6月全部完工投产，目前尚未完成竣工结算。

六、对2016年1-9月经营业绩的预计

预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明

□适用√不适用

七、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告的说明

□适用√不适用

八、董事会对上年度“非标准审计报告相关情况的说明

□适用√不适用

九、公司报告期利润分配实施情况

报告期内实施的利润分配方案特别是现金分红方案、资本公积金转增股本方案的执行或调整情况

□适用√不适用

公司上年度利润分配方案为不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

十、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案

□适用√不适用

公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表

√适用□不适用

接待对谈论的主要内容及提供的

接待时间接待地点接待方式接待对象

象类型资料

2016年01月04日公司董事会办公室书面问询其他深交所"互动易"投资者1个问题公司生产经营、新疆项目进

2016年01月07日公司董事会办公室书面问询其他深交所"互动易"投资者1个问题展及关于公司转让山西省

左权县高家庄煤矿探矿权

2016年01月14日公司董事会办公室书面问询其他深交所"互动易"投资者1个问题事项进展情况，通过投资者

2016年01月15日公司董事会办公室书面问询其他深交所"互动易"投资者1个问题关系互动平台进行了答复。

21

河南神火煤电股份有限公司2016年半年度报告全文

2016年01月20日公司董事会办公室书面问询其他深交所"互动易"投资者1个问题

2016年01月30日公司董事会办公室书面问询其他深交所"互动易"投资者1个问题

2016年02月14日公司董事会办公室书面问询其他深交所"互动易"投资者1个问题

2016年02月16日公司董事会办公室书面问询其他深交所"互动易"投资者2个问题

2016年02月28日公司董事会办公室书面问询其他深交所"互动易"投资者1个问题

2016年03月01日公司董事会办公室书面问询其他深交所"互动易"投资者1个问题

2016年03月07日公司董事会办公室书面问询其他深交所"互动易"投资者1个问题

2016年03月08日公司董事会办公室书面问询其他深交所"互动易"投资者2个问题

2016年03月14日公司董事会办公室书面问询其他深交所"互动易"投资者1个问题

2016年03月15日公司董事会办公室书面问询其他深交所"互动易"投资者1个问题

2016年03月18日公司董事会办公室书面问询其他深交所"互动易"投资者1个问题

2016年03月26日公司董事会办公室书面问询其他深交所"互动易"投资者1个问题

2016年03月27日公司董事会办公室书面问询其他深交所"互动易"投资者1个问题

2016年03月28日公司董事会办公室书面问询其他深交所"互动易"投资者1个问题

2016年03月29日公司董事会办公室书面问询其他深交所"互动易"投资者3个问题

2016年03月30日公司董事会办公室书面问询其他深交所"互动易"投资者1个问题

2016年03月31日公司董事会办公室书面问询其他深交所"互动易"投资者1个问题

2016年04月01日公司董事会办公室书面问询其他深交所"互动易"投资者1个问题

2016年04月05日公司董事会办公室书面问询其他深交所"互动易"投资者2个问题

2016年04月06日公司董事会办公室书面问询其他深交所"互动易"投资者1个问题公司生产经营、新疆项目进

2016年04月07日公司董事会办公室书面问询其他深交所"互动易"投资者1个问题展及关于公司转让山西省

左权县高家庄煤矿探矿权

2016年04月08日公司董事会办公室书面问询其他深交所"互动易"投资者2个问题事项进展情况，通过投资者

2016年04月16日公司董事会办公室书面问询其他深交所"互动易"投资者1个问题关系互动平台进行了答复。

2016年04月19日公司董事会办公室书面问询其他深交所"互动易"投资者2个问题

2016年04月20日公司董事会办公室书面问询其他深交所"互动易"投资者1个问题

2016年04月21日公司董事会办公室书面问询其他深交所"互动易"投资者1个问题

2016年04月23日公司董事会办公室书面问询其他深交所"互动易"投资者1个问题

2016年04月24日公司董事会办公室书面问询其他深交所"互动易"投资者1个问题

2016年04月26日公司董事会办公室书面问询其他深交所"互动易"投资者1个问题

2016年04月28日公司董事会办公室书面问询其他深交所"互动易"投资者2个问题

2016年04月30日公司董事会办公室书面问询其他深交所"互动易"投资者2个问题

2016年05月05日公司董事会办公室书面问询其他深交所"互动易"投资者2个问题

2016年05月06日公司董事会办公室书面问询其他深交所"互动易"投资者2个问题

2016年05月09日公司董事会办公室书面问询其他深交所"互动易"投资者2个问题

2016年05月10日公司董事会办公室书面问询其他深交所"互动易"投资者9个问题

2016年05月11日公司董事会办公室书面问询其他深交所"互动易"投资者3个问题

2016年05月12日公司董事会办公室书面问询其他深交所"互动易"投资者5个问题

2016年05月13日公司董事会办公室书面问询其他深交所"互动易"投资者3个问题

2016年05月14日公司董事会办公室书面问询其他深交所"互动易"投资者1个问题

2016年05月15日公司董事会办公室书面问询其他深交所"互动易"投资者3个问题

2016年05月17日公司董事会办公室书面问询其他深交所"互动易"投资者1个问题

2016年05月18日公司董事会办公室书面问询其他深交所"互动易"投资者4个问题

22

河南神火煤电股份有限公司2016年半年度报告全文

2016年05月19日公司董事会办公室书面问询其他深交所"互动易"投资者2个问题

2016年05月20日公司董事会办公室书面问询其他深交所"互动易"投资者5个问题

2016年05月21日公司董事会办公室书面问询其他深交所"互动易"投资者2个问题

2016年05月22日公司董事会办公室书面问询其他深交所"互动易"投资者1个问题

2016年05月23日公司董事会办公室书面问询其他深交所"互动易"投资者3个问题

2016年05月24日公司董事会办公室书面问询其他深交所"互动易"投资者2个问题

2016年05月25日公司董事会办公室书面问询其他深交所"互动易"投资者3个问题

2016年05月26日公司董事会办公室书面问询其他深交所"互动易"投资者1个问题

2016年05月27日公司董事会办公室书面问询其他深交所"互动易"投资者3个问题

2016年05月30日公司董事会办公室书面问询其他深交所"互动易"投资者3个问题

2016年05月31日公司董事会办公室书面问询其他深交所"互动易"投资者2个问题

2016年06月01日公司董事会办公室书面问询其他深交所"互动易"投资者5个问题

公司生产经营、新疆项目进

2016年06月02日公司董事会办公室书面问询其他深交所"互动易"投资者6个问题

展及关于公司转让山西省

2016年06月03日公司董事会办公室书面问询其他深交所"互动易"投资者3个问题左权县高家庄煤矿探矿权

2016年06月06日公司董事会办公室书面问询其他深交所"互动易"投资者1个问题事项进展情况，通过投资者

关系互动平台进行了答复。

2016年06月07日公司董事会办公室书面问询其他深交所"互动易"投资者5个问题

2016年06月13日公司董事会办公室书面问询其他深交所"互动易"投资者2个问题

2016年06月14日公司董事会办公室书面问询其他深交所"互动易"投资者7个问题

2016年06月15日公司董事会办公室书面问询其他深交所"互动易"投资者6个问题

2016年06月16日公司董事会办公室书面问询其他深交所"互动易"投资者2个问题

2016年06月18日公司董事会办公室书面问询其他深交所"互动易"投资者1个问题

2016年06月20日公司董事会办公室书面问询其他深交所"互动易"投资者7个问题

2016年06月21日公司董事会办公室书面问询其他深交所"互动易"投资者2个问题

2016年06月22日公司董事会办公室书面问询其他深交所"互动易"投资者1个问题

2016年06月23日公司董事会办公室书面问询其他深交所"互动易"投资者7个问题

2016年06月24日公司董事会办公室书面问询其他深交所"互动易"投资者1个问题

2016年06月30日公司董事会办公室书面问询其他深交所"互动易"投资者4个问题

23

河南神火煤电股份有限公司2016年半年度报告全文

第五节重要事项

一、公司治理情况

公司治理实际情况与《公司法》和中国证监会相关规定的要求不存在差异。

二、诉讼事项

重大诉讼仲裁事项

√适用□不适用

是否形诉讼(仲

涉案金额披露

诉讼(仲裁)基本情况成预计诉讼(仲裁)进展诉讼(仲裁)审理结果及影响裁)判决执披露索引

（万元）日期

负债行情况

在指定媒体刊

一、《山西省左权县高家庄煤矿探矿权转让合同》（以下简称”《转让

2015年2月16日，本公司收到登的《河南神火

2016年3月30日，公合同》“）关于探矿权变动部分的约定未生效。二、被申请人向申请

北京仲裁委员会（以下简称“北煤电股份有限

司收到北京市第三中级人支付《转让合同》约定的前六笔转让价款中尚未支付的转让价款，

仲")《关于（2015）京仲案字第公司重大仲裁

人民法院《应诉通知书》总计2,420,648,861元。三、被申请人向申请人支付截至2015年2月

0352号仲裁案受理通知》。本公公告》（公告编

（（2016）京03民特8010日的滞纳金，总计1,094,624,697.87元。四、本案本请求仲裁费

司于2015年2月10日向北仲提号：2015-003

号），该院已受理潞安集20,105,862.57元，由申请人承担20%，即4,021,172.51元，由被申请

交了以山西潞安矿业（集团）有2015年号、2015-004

团提交的《撤销仲裁裁决人承担80%，即16,084,690.06元。因申请人已垫付本请求的全部仲

限责任公司（以下简称”潞安集500,457.81否不适用02月17号、2015-028

申请书》，潞安集团申请裁费，被申请人应直接向申请人偿付本请求仲裁费16,084,690.06元。

团“）为被申请人的仲裁申请书。日号、2015-029

撤销北仲（2016）京仲裁五、本案反请求仲裁费19,911,195.16元，由申请人承担20%，即

北仲于2015年2月12日决定受号、2015-033

字第0289号仲裁裁决。3,982,239.03元，由被申请人承担80%，即15,928,956.13元。因被申

理，2015年6月2日组庭。2016号、2016-002

2016年5月4日，北京请人已垫付反请求的全部仲裁费，申请人应当直接向被申请人偿付仲

年3月8日，公司收到北仲2016号、2016-005

市第三中级人民法院开裁费3,982,239.03元。上述四、五两项相抵后，被申请人应当向申请

年3月7日作出的裁决书号、2016-007

庭审理，目前尚未判决。人支付仲裁费12,102,451.03元。六、驳回申请人的其他仲裁反请求。

（（2016）京仲裁字第0289号）。号、2016-009

七、驳回被申请人的其他仲裁反请求。

号）

2016年3月31日，公司收到北2016年在指定媒体刊

仲于2016年3月28日作出的《关351,527.36否目前仲裁庭尚未组庭。不适用不适用04月06登的《河南神火

于（2016）京仲裁字第0465号日煤电股份有限

24

河南神火煤电股份有限公司2016年半年度报告全文

仲裁案答辩通知》，申请人潞安公司重大仲裁

集团已就与公司于2012年6月公告》（公告编

27日签订的《转让合同》所引起号：2016-010

的争议向北仲递交了《仲裁申请号）

书》，北仲已根据上述合同下的

仲裁条款于2016年3月16日予

以受理。

其他诉讼事项

√适用□不适用

是否

诉讼(仲裁)审

涉案金额形成披露日

诉讼(仲裁)基本情况诉讼(仲裁)进展理结果及影诉讼(仲裁)判决执行情况披露索引

（万元）预计期

响

负债

2012年3月，公司控股子公司汇源铝业与晋商国际融资租赁

有限公司（以下简称”晋商国际“）、施耐德电气（中国）有限

公司（以下简称”施耐德“）三方签署了氧化铝厂蒸发车间余热

回收系统《融资租赁合同》、《买卖及服务合同》和《委托购在指定媒体

2015年6月29

买协议》。约定：晋商国际作为出租人，购买施耐德余热回收刊登的《河

日，北京市海淀

系统设备，设备总价款14,833,399元，由汇源铝业承租，其南神火煤电

区人民法院开

中晋商国际委托汇源铝业与施耐德签署《买卖及服务合同》。2015年股份有限公

庭审理，汇源铝

根据节能绩效验收测试后结果，若实现年节能效益大于等于1,483.34否不适用不适用02月17司重大仲裁

业提起反诉，该

预计年节能效益，租金为3,803,080元/年，期限五年。2012日公告》（公告

诉讼案再次开

年4月25日设备运至汇源铝业，在安装和初试车后，达不到编号：

庭时间尚未确

合同要求，相关各方协商数次均无法解决。2014年10月112015-003

定。

日，施耐德起诉至北京市西城区人民法院，要求二被告支付号）

设备款14,833,399元并承担违约责任。被告提出管辖异议后，

北京市西城区人民法院于2015年2月3日以（2015）西民（商）

初字第594号裁定本案移送至北京市海淀区人民法院审理。

公司全资子公司神火国贸与珠海鸿帆有色金属化工有限公司2015年1月23珠海鸿帆向由于不可控制的外部原因的影响，自2013年底以来，在指定媒体

（以下简称”珠海鸿帆“）签署编号SHGM-IP(1)-2013-10-01的日河南省高级神火国贸支珠海鸿帆所属的鸿帆集团的业务受到严重影响，经营刊登的《河

《氧化铝购销合同》，约定神火国贸向珠海鸿帆购买氧化铝人民法院已经付货款资金流中断，未能全面偿还鸿帆集团的到期债务。鸿南神火煤电

49,788,588.80

19,999.64吨，价款50,899,083.80元。合同签订后，神火国贸开庭审理，2015帆集团自2013年11月至今通过一系列的债务偿还和2015年股份有限公

元及违约金

依合同向珠海鸿帆支付预付款5,000.00万元，之后珠海鸿帆5,000否年3月18日河资产剥离，其各主要债权人的债务金额已经显著下02月17司重大仲裁

9,957,717.70

未按合同约定供货，神火国贸多次催要未果，形成纠纷。2014南省高级人民

元，上述款项降，各银行债权人、各非银行债权人（包含神火国贸）日公告》（公告

年4月9日神火国贸向商丘市中级人民法院提起诉讼并申请法院作出是目前持有对鸿帆集团债权的主要债务人。鸿帆集团编号：

合计

了财产保全，该法院于2014年7月30日下发了（2014）商（2015）豫法民59,746,306.50及其实际控制人颜铁军与珠海鸿帆银行债权人及非2015-003

民一初字第85号民事判决书。一审判决后，珠海鸿帆不服判一终字第4号。元。银行债权人（包含神火国贸）签订《债务重组协议》，号）

25

河南神火煤电股份有限公司2016年半年度报告全文

决，上诉至河南省高级人民法院。协议约定：各方债权人一致同意设定五年的债务重组

期，各方同意银行债权人的债务人由珠海鸿帆变更鸿

帆控股（母公司），鸿帆控股承接对每一银行债权人

的全部债务本金。各银行债权人的债务人变更为鸿帆

控股之日，即债务重组开始。各银行债权人变更的前

提条件，由鸿帆集团、鸿帆集团股东及颜铁军先生向

各银行债权人提供原有的各项担保措施。担保鸿帆控

股按照《债务重组协议》的约定偿还本金及利息。目

前债务重组正在实施中。

公司认为，潞安

2016年4月1日，公司收到山西省左权县人民法院（以下简

集团所提出的

称”左权县法院“）《民事裁定书》（2016）晋0722财保4号，

仲裁请求无事

申请人潞安集团与公司因探矿权转让合同纠纷，于2016年3

实和法律依据，

月16日向北仲申请仲裁，并提出财产保全申请。北仲于当日

左权县法院冻

依据《中华人民共和国仲裁法》的有关规定向左权县法院出

结公司财产的

具了财产保全函，同时将潞安集团的财产保全申请及相关材在指定媒体

判决理由不充

料转交左权县法院。左权县法院于2016年3月21日受理该刊登的《河

分，缺乏必要

案，潞安集团要求对神火股份的3,514,973,558.87元银行存款南神火煤电

性，公司已向左

或者其他财产采取保全措施。潞安集团已提供其公司名下位2016年股份有限公

权县法院书面

于长治市、潞城市、襄垣县、屯留县等地的土地126宗，面351,497.36否不适用不适用04月06司重大仲裁

申请复议，同时

积共计7,320,617.382m，预评估总价为229,031.98万元；位日公告》（公告

将按照北仲《答

于太原市、襄垣县、长治市郊区故县的房屋524座，建筑面编号：

辩通知》的要求

积共计448,799.88m，预评估总价为140,758.3万元；提供山2016-010

提交答辩书及

西潞安矿业集团慈林山煤业有限公司名下位于襄垣县、长子号）

相关证据材料，

县的土地6宗，面积共计234,516.3m，预评估总价为5,004.83

提请北仲依法

万元；提供山西潞安集团司马煤业有限公司位于长治县的土

驳回潞安集团

地3宗，共计239,581.34m，预评估总价为7,756.21万元；提

的仲裁请求，维

供山西潞安华亿实业有限公司位于屯留县的土地3宗，共计

护公司的合法

218,267m，预评估总价为5,148.73万元。共同作为担保。

权益。

2016年4月4日，公司收到山西省高级人民法院2016年3月在指定媒体

23日作出的《举证通知书》、《应诉通知书》及《合议庭组成刊登的《河

人员通知书》（2016）晋民初字第14号）、两张传票和潞安集2016年6月1南神火煤电

团提交的《民事起诉状》。潞安集团提交的《民事起诉状》中日，山西省高级2016年股份有限公

诉讼请求如下：1.确认潞安集团、公司、左权县人民政府签订120,100否人民法院开庭不适用不适用04月06司重大仲裁

的《关于山西高家庄煤矿探矿权转让涉及税费缴纳事项之协审理，目前尚未日公告》（公告

议书》合法有效；2.确认潞安集团支付探矿权转让款前应当代判决。编号：

扣代缴的金额（暂估12.01亿元）；3.公司承担本案诉讼费及2016-010

原告因本案发生的律师费。号）

26

河南神火煤电股份有限公司2016年半年度报告全文

三、媒体质疑情况

□适用√不适用

本报告期公司无媒体普遍质疑事项。

四、破产重整相关事项

□适用√不适用

公司报告期未发生破产重整相关事项。

五、资产交易事项

1、收购资产情况

□适用√不适用

公司报告期未收购资产。

2、出售资产情况

√适用□不适用

本期初资产出

所涉所涉

起至出售为上是

与交易及的及的

售日该市公司否

对方的资产债权

资产为出售对公贡献的为

交易对被出售出售交易价格资产出售定价关联关产权债务披露

上市公司的影响净利润关披露索引

方资产日（万元）原则系（适用是否是否日期

司贡献（注3）占净利联

关联交已全已全

的净利润总额交

易情形）部过部转

润（万的比例易

户移

元）（%）

在指定媒体刊

增加本期以双方共同委

山西潞山西省登的《关于转让

2012非流动资托的评估机构2012

安矿业左权县山西省左权县

年06产处置收出具的探矿权年06

（集团）高家庄469,966.000.00107.94否不适用否否高家庄煤矿探

月27益评估报告为计月29

有限责煤矿探矿权的公告》

日69,725.86价基础协商确日

任公司矿权（公告编号

万元定

2012-029号）

以双方共同委

中国电商丘民增加本期

2015托的评估机构

力国际生热电投资收益

年1211,462.950.002.26出具的评估报否不适用是是

发展有有限公1,462.95

月8日告为计价基础

限公司司万元

协商确定

（1）转让山西省左权县高家庄煤矿探矿权事项

为调整、优化资产结构，盘活存量资产，购买和开发省内优质煤炭资源，2012年6月27日公司与山西潞安矿业（集团）

有限责任公司（以下简称“潞安集团”）在河南省郑州市签订了《山西省左权县高家庄煤矿探矿权转让合同》（以下简称“《转

让合同》”），就高家庄煤矿探矿权转让事宜达成一致意见。双方同意交易标的的转让价格以双方共同委托的评估机构出具

的探矿权评估报告为计价基础，考虑到高速公路、水库压覆部分煤炭资源等因素，经协商，双方确认交易总价款为46.9966

亿元。按照《转让合同》，2012年7月9日公司收到潞安集团支付的定金9.40亿元，2012年底及2013年初收到交易价款8.00亿

元。该交易事项已于2013年1月在山西省国土资源交易中心公示完毕，确认权属无争议。目前，山西省国土资源厅未出具转

让审核意见。按照《转让合同》第17条第1款和第3款约定，潞安集团的责任是：（1）负责协调探矿权转让过程中需要山西

省政府相关部门出具的有关批文和手续，承担主体责任，并协助我公司在国土资源部办理探矿权变更登记工作。按照《合同

法》的规定和《转让合同》约定，潞安集团负有先履行义务。（2）及时、足额向我公司支付探矿权转让价款。2013年7月2

日，公司向潞安集团发函，并于2013年8月23日委托北京中伦律师事务所向潞安集团发律师函，要求潞安集团按照合同约定

尽快办理探矿权转让在山西省的手续以及按合同约定按时足额支付探矿权转让价款，否则，公司将按照《转让合同》启动仲

裁程序。

27

河南神火煤电股份有限公司2016年半年度报告全文

2015年2月10日，公司向北京仲裁委员会（以下简称“北仲”）提交了以潞安集团为被申请人的仲裁申请书，北仲于2015

年2月12日决定受理。2015年2月16日，公司收到北仲《关于（2015）京仲案字第0352号仲裁案受理通知》，详见公司2015

年2月17日披露的《公司重大仲裁公告》（公告编号：2015-003号）。2015年3月16日，公司收到北京市第三中级人民法院（以

下简称“北京三中院”）《应诉通知书》（（2015）三中民（商）特字第03811号）和北仲《关于（2015）京仲裁字第0352号

仲裁案中止仲裁程序的通知》，详见公司2015年3月17日披露的《公司重大仲裁进展情况公告》（公告编号：2015-004号）。

2015年4月20日，公司收到北京三中院《民事裁定书》（（2015）三中民（商）特字第03811号），详见公司2015年4月22日

披露的《公司重大仲裁进展情况公告》（公告编号：2015-028）。2015年4月23日，公司收到北仲《关于（2015）京仲案字

第0352号仲裁案恢复仲裁程序的通知》，详见公司2015年4月25日披露的《公司重大仲裁进展情况公告》公告编号：2015-029）。

2015年5月8日，公司收到北仲《关于（2015）京仲案字第0352号仲裁案反请求答辩通知》，详见公司2015年5月13日披露的

《公司重大仲裁进展情况公告》（公告编号：2015-033）。2016年1月8日，公司收到北仲《关于（2015）京仲案字第0352

号仲裁案再次延长审限通知》，本案审限再次延长两个月至3月7日，详见公司2016年1月13日披露的《公司股票交易异常波

动公告》（公告编号：2016-002）。2016年3月8日，公司收到北仲作出的《裁决书》（（2016）京仲裁字第0289号），详

见公司2016年3月9日披露的《公司重大仲裁结果公告》（公告编号：2016-005）。2016年3月17日，公司收到上海市第二

中级人民法院作出的执行案件受理通知书、执行裁定书（（2016）沪02执199号）以及两份协助执行通知书，详见公司2016

年3月19日披露的《公司重大仲裁进展情况公告》（公告编号：2016-007）。2016年3月30日，公司收到北京三中院《应诉

通知书》（（2016）京03民特80号），该院已受理潞安集团提交的《撤销仲裁裁决申请书》，潞安集团申请撤销北仲（2016）

京仲裁字第0289号仲裁裁决，详见公司2016年4月1日披露的《公司重大仲裁进展情况公告》（公告编号：2016-009）。2016

年3月31日，公司收到北仲2016年3月28日作出的《关于（2016）京仲裁字第0465号仲裁案答辩通知》，潞安集团已就《转让

合同》所引起的争议向北仲递交了《仲裁申请书》，北仲已于2016年3月16日予以受理，详见公司2016年4月6日披露的《公

司重大仲裁公告》（公告编号：2016-010）。2016年4月12日，公司收到北京三中院通知，该案将于2016年4月22日开庭审理。

2016年4月20日，公司收到北京三中院通知，该案将延期至5月4日开庭审理。2016年5月4日，北京三中院开庭审理，目前尚

未判决。公司将持续关注上述仲裁的进展情况，按照有关规定及时履行信息披露义务。

（2）转让商丘民生热电有限公司100%股权事项

为调整、优化资产结构，盘活存量资产，压缩投资规模，经2015年12月8日召开的公司战略委员会2015年第一次会

议和公司董事会第六届八次会议审议，同意公司根据瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）出具的《商丘民生热电有限公司审

计报告》（瑞华审字【2015】01400143号）和中联资产评估集团有限公司出具的《河南神火煤电股份有限公司拟转让商丘

民生热电有限公司100%股权项目资产评估报告》（中联评报字【2015】第1686号），以114,629,496.51元的股权转让价

款向中国电力国际发展有限公司（以下简称“中电国际”）转让全资子公司商丘民生热电有限公司（以下简称“民生热电”）

100%股权。2015年12月28日公司与中电国际签订了《中国电力国际发展有限公司与河南神火煤电股份有限公司关于商丘

民生热电有限公司之股权转让协议》，该事项经商丘市国资委（商国资文【2015】25号）、河南省国资委（豫国资产权【2015】

34号）和河南省商务厅（豫商资管【2016】44号）批准后，公司已按照协议约定分别于2016年6月21日、7月5日收到

股权转让价款34,388,848.95元、80,240,647.56元，并已于6月22日完成工商登记变更手续。

3、企业合并情况

√适用□不适用

本公司本期新纳入合并范围的间接控股的子公司共1家，不再纳入合并范围的直接控股的子公司共1家：

（1）2016年6月，本公司子公司河南神火国贸有限公司向上海神火国际贸易有限公司进行增资，持股比例由47.62%增至

64.52%，本报告期纳入合并范围。

（2）2016年6月，本公司转让全资子公司商丘民生热电有限公司100%股权，本报告期不再纳入合并范围。

六、公司股权激励的实施情况及其影响

□适用√不适用

公司报告期无股权激励计划及其实施情况。

七、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

√适用□不适用

28

河南神火煤电股份有限公司2016年半年度报告全文

占同类是否可获得

关联关联关联关联交易关联交

关联交易关联关联交易交易金获批的交易超过的同类披露

交易交易交易金额（万易结算披露索引

方关系定价原则额的比额度（万元）获批交易市日期

类型内容价格元）方式

例额度价

在指定媒体披露

的《关于调整

2016

河南神火现款或2016年度日常经

控股铝产年08

集团有限销售市场价格--34,792.465.370.00是承兑汇--营性关联交易预

股东品月02

公司票计情况的公告》

日

（公告编号

2016-042）

2016

现款或

铝产年04

采购市场价格--1,125.040.17100,000.00否承兑汇--

品月19

票

日

河南神火

2016

集团有限同一现款或

年04

公司商丘母公销售材料市场价格--20,020.003.09100,000.00否承兑汇--

月19

铝业分公司票

日

司

2016

现款或

年04

采购电力市场价格--2,023.250.314,000.00否承兑汇--

月19

票

日

2016

现款或

年04在指定媒体披露

河南神火采购材料市场价格--7,927.521.2217,000.00否承兑汇--

月19的《关于2016年

集团新利同一票

日度日常经营性关

达有限公母公

2016联交易预计情况

司及其子司现款或

年04的公告》（公告编

公司销售物资市场价格--525.320.081,500.00否承兑汇--

月19号2016-023）

票

日

河南神火2016

同一现款或

建筑安装接受接受年04

母公市场价格--3,613.060.5618,000.00否承兑汇--

工程有限劳务劳务月19

司票

公司日

2016

上海神火同一现款或

铝材年04

铝箔有限母公销售市场价格--8,723.791.3525,000.00否承兑汇--

产品月19

公司司票

日

2016

上海神火同一现款或

铝产年04

国际贸易母公销售市场价格--0.000.00160,000.00否承兑汇--

品月19

有限公司司票

日

合计----78,750.44--425,500.00----------

大额销货退回的详细情况不存在大额销货退回情形

关联交易类2016年上半年实2016年预计总

关联人

别际发生额（万元）金额（万元）

销售铝产品河南神火集团有限公司34,792.460.00

按类别对本期将发生的日常关

采购铝产品1,125.04100,000.00

联交易进行总金额预计的，在

报告期内的实际履行情况（如销售材料河南神火集团有限公司商丘铝业分公司20,020.00100,000.00

有）采购电力2,023.254,000.00

采购材料7,927.5217,000.00

河南神火集团新利达有限公司及其子公司

销售物资525.321,500.00

29

河南神火煤电股份有限公司2016年半年度报告全文

接受劳务河南神火建筑安装工程有限公司3,613.0618,000.00

销售冷轧卷上海神火铝箔有限公司8,723.7925,000.00

销售铝锭上海神火国际贸易有限公司0.00140,000.00

交易价格与市场参考价格差异

不适用

较大的原因（如适用）

注：公司于2016年7月29日召开的董事会第六届十一次会议审议通过了《关于调整2016年度日常经营性关联交易预计情

况的议案》，该议案尚需提请股东大会进行审批。

2、资产收购、出售发生的关联交易

□适用√不适用

公司报告期未发生资产收购、出售的关联交易。

3、共同对外投资的关联交易

□适用√不适用

公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。

4、关联债权债务往来

√适用□不适用

是否存在非经营性关联债权债务往来

√是□否

应付关联方债务：

关联是否存在非经期初余额本期新增金本期收回金利率本期利息期末余额

关联方形成原因

关系营性资金占用（万元）额（万元）额（万元）（%）（万元）（万元）

河南神火集控股公司及子公司从神

否50,047.76122,093.39172,062.735.79361.9178.43

团有限公司股东火集团取得暂借款

关联债权对公司经

营成果及财务状况有利于解决公司及子公司生产经营和项目建设的资金来源问题，促进公司持续健康发展。

的影响

注：公司于2016年6月转让全资子公司商丘民生热电有限公司100%股权，本报告期不再纳入合并范围，导致本期期初余额

比2015年期末余额减少172.95万元。

5、其他关联交易

□适用√不适用

公司报告期无其他关联交易。

八、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

□适用√不适用

公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。

30

河南神火煤电股份有限公司2016年半年度报告全文

九、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

（1）托管情况

√适用□不适用

托管情况说明

（1）2015年3月1日，本公司与河南神火集团有限公司续签了《托管经营协议》，受托管理河南神火集团有限公司下属

商丘铝业分公司的资产、负债和经营其他相关业务。托管经营期限为3年，托管费用为人民币120万元/年,双方约定，在实施

资产托管经营后，被托管企业的资产收益权归河南神火集团有限公司享有。

（2）为发挥专业化管理优势，提高经营管理效率，降低管理成本，同时有效解决公司及控股子公司与控股股东河南神

火集团有限公司之间的同业竞争问题。2014年3月26日，公司控股子公司商丘阳光铝材有限公司与上海神火铝箔有限公司签

订了《托管经营协议》，受托管理上海神火铝箔有限公司的资产、负债和经营其他相关业务。托管经营期限为5年，托管费

用为人民币60万元/年,双方约定，在实施资产托管经营后，被托管企业的资产收益权归上海神火铝箔有限公司享有。

为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目

□适用√不适用

公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的托管项目。

（2）承包情况

□适用√不适用

公司报告期不存在承包情况。

（3）租赁情况

√适用□不适用

租赁情况说明

1、自成立之日起，公司与神火集团签订了以下合同：

①签订《国有土地使用权租赁合同》，有偿使用葛店煤矿19,900平方米土地，新庄煤矿48,840平方米土地，新庄铁路专

用线56,277.666平方米土地，年租金共计80.88万元，租赁期限分别为48年、48年和50年。

②签订《房屋租赁合同》，有偿使用办公楼10,218.75平方米，年租金102.19万元，租赁期限为24年。

2、2016年4月本公司与河南神火建筑安装工程有限公司签订房屋租赁协议，有偿使用办公室三十六间，年租金12万元，

租赁期限为1年。

为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目

□适用√不适用

公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的租赁项目。

2、担保情况

√适用□不适用

单位：万元

公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）

担保对象担保额度相关公告实际发生日期是否履行是否为关

担保额度实际担保金额担保类型担保期

名称披露日期（协议签署日）完毕联方担保

新郑煤电2016年04月19日33,150.00------------

报告期内审批的对外担保额度报告期内对外担保实际发生

33,150.000.00

合计（A1）额合计（A2）

31

河南神火煤电股份有限公司2016年半年度报告全文

报告期末已审批的对外担保额报告期末实际对外担保余额

33,150.000.00

度合计（A3）合计（A4）

公司与子公司之间担保情况

担保对象担保额度相关公告实际发生日期（协实际担保金是否履行是否为关

担保额度担保类型担保期

名称披露日期议签署日）额完毕联方担保

2015年01月12日5,000.00连带责任保证3年否否

2015年02月04日7,000.00连带责任保证3年否否

2015年04月10日5,000.00连带责任保证3年否否

2015年04月14日3,000.00连带责任保证3年否否

2015年05月20日10,000.00连带责任保证3年否否

新龙公司2014年08月01日210,000.00

2015年07月23日10,000.00连带责任保证1年否否

2015年09月11日10,000.00连带责任保证1年否否

2016年01月25日10,000.00连带责任保证6个月否否

2016年04月21日15,000.00连带责任保证6个月否否

2016年06月02日20,000.00连带责任保证1年否否

2015年04月07日10,000.00连带责任保证3年否否

2015年04月20日8,000.00连带责任保证3年否否

2015年04月28日2,000.00连带责任保证3年否否

2015年05月15日10,000.00连带责任保证3年否否

2015年08月19日9,000.00连带责任保证1年否否

2015年09月18日10,000.00连带责任保证1年否否

2016年01月08日5,000.00连带责任保证6个月否否

兴隆公司2014年03月28日180,000.002016年01月12日5,000.00连带责任保证1年否否

2016年01月12日1,000.00连带责任保证6个月否否

2016年03月15日9,000.00连带责任保证6个月否否

2016年04月12日20,000.00连带责任保证6个月否否

2016年04月21日9,999.00连带责任保证6个月否否

2016年06月24日9,900.00连带责任保证1年否否

2016年06月24日10,000.00连带责任保证1年否否

2016年06月24日10,000.00连带责任保证1年否否

阳光铝材2016年04月19日40,000.002009年09月06日10,000.00连带责任保证7年否否

2015年07月22日10,000.00连带责任保证1年否否

2016年01月07日7,000.00连带责任保证1年否否

2016年01月27日8,000.00连带责任保证1年否否

汇源铝业2014年08月01日90,000.00

2016年01月28日2,000.00连带责任保证6个月否否

2016年04月07日7,700.00连带责任保证6个月否否

2016年04月14日15,300.00连带责任保证6个月否否

2012年03月28日9,502.05连带责任保证16年否否

2012年04月06日3,014.35连带责任保证16年否否

2012年05月04日9,043.05连带责任保证16年否否

神火发电2014年08月01日230,000.00

2012年05月28日1,205.74连带责任保证16年否否

2012年05月29日3,014.35连带责任保证16年否否

2012年07月04日1,205.74连带责任保证16年否否

32

河南神火煤电股份有限公司2016年半年度报告全文

2012年07月31日3,014.35连带责任保证16年否否

2012年11月09日602.87连带责任保证16年否否

2013年04月27日8,480.00连带责任保证9年否否

2013年05月27日12,057.40连带责任保证16年否否

2013年05月31日16,960.00连带责任保证9年否否

2013年06月14日9,043.05连带责任保证16年否否

2013年06月26日16,960.00连带责任保证9年否否

2016年01月12日20,000.00连带责任保证6个月否否

2016年03月16日15,000.00连带责任保证1年否否

2016年03月21日10,000.00连带责任保证1年否否

2016年03月25日5,000.00连带责任保证1年否否

2016年04月18日10,000.00连带责任保证1年否否

2016年05月18日10,000.00连带责任保证6个月否否

2016年06月30日10,000.00连带责任保证1年否否

2013年11月13日1,105.00连带责任保证6年否否

新疆炭素2015年03月25日90,000.00

2014年01月19日13,895.00连带责任保证6年否否

2014年06月27日50,000.00连带责任保证3年否否

2014年10月24日40,000.00连带责任保证3年否否

2016年02月24日6,500.00连带责任保证6个月否否

新疆煤电2015年03月25日340,000.002016年03月09日8,495.50连带责任保证6个月否否

2016年06月06日5,000.00连带责任保证1年否否

2016年06月12日5,000.00连带责任保证1年否否

2016年06月22日23,000.00连带责任保证6个月否否

2015年09月29日30,000.00连带责任保证1年否否

2016年03月11日7,000.00连带责任保证6个月否否

2016年03月11日20,000.00连带责任保证6个月否否

2016年04月13日9,600.00连带责任保证6个月否否

神火国贸2014年08月01日140,000.00

2016年04月20日14,000.00连带责任保证6个月否否

2016年04月28日4,898.00连带责任保证6个月否否

2016年05月19日2,000.00连带责任保证6个月否否

2016年06月29日1,000.00连带责任保证6个月否否

深圳神火2014年08月01日50,000.00------------

新密恒业2013年10月23日50,000.00------------

报告期内审批对子公司担保额报告期内对子公司担保实际

40,000.00351,392.50

度合计（B1）发生额合计（B2）

报告期末已审批的对子公司担报告期末对子公司实际担保

1,420,000.00699,495.45

保额度合计（B3）余额合计（B4）

子公司对子公司的担保情况

担保额度

实际发生日期（协实际担保金是否履行是否为关

担保对象名称相关公告担保额度担保类型担保期

议签署日）额完毕联方担保

披露日期

------------------

报告期内审批对子公司担保额报告期内对子公司担保实际

0.000.00

度合计（C1）发生额合计（C2）

33

河南神火煤电股份有限公司2016年半年度报告全文

报告期末已审批的对子公司担报告期末对子公司实际担保

0.000.00

保额度合计（C3）余额合计（C4）

公司担保总额（即前三大项的合计）

报告期内审批担保额度合计报告期内担保实际发生额合

73,150.00351,392.50

（A1+B1+C1）计（A2+B2+C2）

报告期末已审批的担保额度合报告期末实际担保余额合计

1,453,150.00699,495.45

计（A3+B3+C3）（A4+B4+C4）

实际担保总额（即A4+B4+C4）占公司净资产的比例（%）117.21

其中：

为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（D）0.00

直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务

546,499.95

担保金额（E）

担保总额超过净资产50%部分的金额（F）401,099.95

上述三项担保金额合计（D+E+F）699,495.45

未到期担保可能承担连带清偿责任说明（如有）目前没有迹象表明公司会承担连带清偿责任。

违反规定程序对外提供担保的说明（如有）公司不存在违反规定程序对外提供担保的情形。

采用复合方式担保的具体情况说明：不适用

（1）违规对外担保情况

□适用√不适用

公司报告期无违规对外担保情况。

3、其他重大合同

√适用□不适用

合同涉及资合同涉及资截至报

合同订评估机评估基是否

合同订立合同合同签产的账面价产的评估价交易价格关联关告期末

立公司构名称准日（如定价原则关联

对方名称标的订日期值（万元）值（万元）（万元）系的执行

方名称（如有）有）交易

（如有）（如有）情况

以双方共

同委托的

山西省北京中评估机构详见第

河南神山西潞安

左权县2012年企华资2012年出具的探五节中

火煤电矿业（集

高家庄06月2764,845.19484,858.01产评估2月29矿权评估469,966.00否不适用五、2出

股份有团）有限

煤矿探日有限责日报告为计售资产

限公司责任公司

矿权任公司价基础，情况。

双方协商

确定。

4、其他重大交易

□适用√不适用

公司报告期不存在其他重大交易。

十、公司或持股5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项

√适用□不适用

34

河南神火煤电股份有限公司2016年半年度报告全文

承诺事由承诺方承诺内容承诺时间承诺期限履行情况

股改承诺----------

收购报告书或权益变

----------

动报告书中所作承诺

资产重组时所作承诺----------

报告期内，无违

河南神火集团有限公司已不从事涉及煤炭产品反该承诺情况。

河南神火集2002年05

和电力生产的相关业务，今后不再从事煤炭产长期有效该承诺持续有

团有限公司月16日

品和电力生产相关业务。效，仍在履行过

程中。

报告期内，无违

反该承诺情况。

河南神火集河南神火集团有限公司承诺今后不占用、挪用2002年05

长期有效该承诺持续有

团有限公司上市公司的资金和资产。月16日

效，仍在履行过

程中。

1、按照法律、法规的规定程序和要求披露重大

的信息，并接受证券主管机关、深圳证券交易

所的监督管理。2、及时、真实、准确地公布公

首次公开发行或再融司定期报告，备置于规定场所供投资者查阅。3、

资时所作承诺公司董事、监事及高级管理人员如发生人事变

报告期内，无违

动时，在报告证券主管机关、深圳证券交易所

河南神火煤反该承诺情况。

的同时通过新闻媒体向投资者公布。4、在任何1999年08

电股份有限长期有效该承诺持续有

公共传播媒介中出现的消息可能对公司股票的月26日

公司效，仍在履行过

市场价格产生误导性影响时，公司知悉后将及

程中

时对该消息予以公开澄清。5、公司董事、监事

及高级管理人员将认真听取社会公众的意见和

批评，不利用已获得的内幕消息和其他不正当

手段直接或间接从事股票买卖活动。6、本公司

没有无记录负债。

报告期内，无违

河南神火煤反该承诺情况。

公司高级管理人员现在未在股东单位兼职，将1999年07

电股份有限长期有效该承诺持续有

来也不在任何股东单位兼任职务月21日

公司效，仍在履行过

程中。

其他对公司中小股东

----------

所作承诺

承诺是否及时履行是

未完成履行的具体原

因及下一步计划（如不适用

有）

十一、聘任、解聘会计师事务所情况

半年度财务报告是否已经审计

□是√否

公司半年度报告未经审计。

十二、处罚及整改情况

□适用√不适用

公司报告期不存在处罚及整改情况。

35

河南神火煤电股份有限公司2016年半年度报告全文

十三、违法违规退市风险揭示

□适用√不适用

公司报告期不存在违法违规退市风险。

十四、其他重大事项的说明

√适用□不适用

公司薛湖煤矿采矿权情况的说明

由于历史原因，国土资源部最初确定的薛湖煤矿资源的配置主体是神火集团，因此在办理采矿权证的过程中，国土资源

部门将“采矿权人”办理到了神火集团名下，后续的其他相关证照也都依据“采矿权人”相应办理至神火集团名下。

为避免同业竞争，保证煤炭业务的资产完整，薛湖煤矿的勘探、开发、投资、建设、施工均由神火股份实施，其探矿权

资源价款由神火股份缴纳，煤矿后续的开采、改扩建等事项也均由神火股份实施。按照“谁出资、谁受益”的原则，薛湖煤

矿产权实质为神火股份所有。神火集团证明，不占有薛湖煤矿权益，待将来条件成熟时，依照国家有关规定，尽快将薛湖煤

矿的相关证照变更至神火股份名下。

十五、公司债相关情况

公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券

否

36

河南神火煤电股份有限公司2016年半年度报告全文

第六节股份变动及股东情况

一、股份变动情况

单位：股

本次变动前本次变动增减（＋，－）本次变动后

项目

数量比例（%）发行新股送股公积金转股其他小计数量比例（%）

一、有限售条件股份10,081,7500.530000010,081,7500.53

2、国有法人持股10,000,0000.520000010,000,0000.52

3、其他内资持股81,7500.010000081,7500.01

其中：境内自然人持股81,7500.010000081,7500.01

二、无限售条件股份1,890,418,25099.47000001,890,418,25099.47

1、人民币普通股1,890,418,25099.47000001,890,418,25099.47

三、股份总数1,900,500,000100.00000001,900,500,000100.00

股份变动的原因

□适用√不适用

股份变动的批准情况

□适用√不适用

股份变动的过户情况

□适用√不适用

股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响

□适用√不适用

公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用√不适用

公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明

□适用√不适用

二、公司股东数量及持股情况

单位：股

报告期末表决权恢复的优先股

报告期末普通股股东总数109,8350

股东总数（如有）（参见注8）

持股5%以上的普通股股东或前10名普通股股东持股情况

报告期末持持有有限售持有无限售质押或冻结情

持股比报告期内增况

股东名称股东性质有的普通股条件的普通条件的普通

例（%）减变动情况

数量股数量股数量股份状态数量

河南神火集团有限公司国有法人24.21460,097,571010,000,000450,097,571----

商丘市普天工贸有限公司境内非国有法人13.68259,972,79000259,972,790----

百瑞信托有限责任公司－恒

境内非国有法人4.6889,035,3000089,035,300----

益90号单一资金信托

河南惠众投资有限公司境内非国有法人4.3282,020,4490082,020,449----

商丘新创投资股份有限公司境内非国有法人4.2981,452,6660081,452,666----

中国证券金融股份有限公司国有法人1.4427,292,055-14,876,028027,292,055----

37

河南神火煤电股份有限公司2016年半年度报告全文

融通新能源灵活配置混合型

境内非国有法人1.0519,999,87719,999,877019,999,877----

证券投资基金

商丘东方投资股份有限公司境内非国有法人0.9918,779,3300018,779,330----

中央汇金资产管理有限责任

国有法人0.7714,658,5000014,658,500----

公司

国泰金牛创新成长混合型证

境内非国有法人0.7013,388,00013,388,000013,388,000----

券投资基金

战略投资者或一般法人因配售新股成为前10

无

名普通股股东的情况（如有）（参见注3）

①2008年1月，商丘天翔投资股份有限公司协议受让商丘新创投资股份有限

公司99.97%的股权。商丘天翔投资股份有限公司是神火集团和本公司部分

中高级管理人员及技术骨干发起设立的民营企业。根据《证券法》及中国证

监会的有关规定，神火集团与商丘新创投资股份有限公司构成一致行动人。

上述股东关联关系或一致行动的说明

②商丘市普天工贸有限公司为商丘东方投资股份有限公司的全资子公司。根

据《证券法》及中国证监会的有关规定，商丘市普天工贸有限公司与商丘东

方投资股份有限公司构成一致行动人。除此之外，公司未知其他股东之间是

否存在关联关系或是否属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。

前10名无限售条件普通股股东持股情况

股份种类

股东名称报告期末持有无限售条件普通股股份数量

股份种类数量

河南神火集团有限公司450,097,571人民币普通股450,097,571

商丘市普天工贸有限公司259,972,790人民币普通股259,972,790

百瑞信托有限责任公司－恒益90号单一资

89,035,300人民币普通股89,035,300

金信托

河南惠众投资有限公司82,020,449人民币普通股82,020,449

商丘新创投资股份有限公司81,452,666人民币普通股81,452,666

中国证券金融股份有限公司27,292,055人民币普通股27,292,055

融通新能源灵活配置混合型证券投资基金19,999,877人民币普通股19,999,877

商丘东方投资股份有限公司18,779,330人民币普通股18,779,330

中央汇金资产管理有限责任公司14,658,500人民币普通股14,658,500

国泰金牛创新成长混合型证券投资基金13,388,000人民币普通股13,388,000

①2008年1月，商丘天翔投资股份有限公司协议受让商丘新创投资股份有限公

司99.97%的股权。商丘天翔投资股份有限公司是神火集团和本公司部分中高级

管理人员及技术骨干发起设立的民营企业。根据《证券法》及中国证监会的有

前10名无限售条件普通股股东之间，以及

关规定，神火集团与商丘新创投资股份有限公司构成一致行动人。②商丘市普

前10名无限售条件普通股股东和前10名普

天工贸有限公司为商丘东方投资股份有限公司的全资子公司。根据《证券法》

通股股东之间关联关系或一致行动的说明

及中国证监会的有关规定，商丘市普天工贸有限公司与商丘东方投资股份有限

公司构成一致行动人。除此之外，公司未知其他股东之间是否存在关联关系或

是否属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。

前10名普通股股东参与融资融券业务股东

无

情况说明（如有）（参见注4）

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

□是√否

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

三、控股股东或实际控制人变更情况

控股股东报告期内变更

□适用√不适用

38

河南神火煤电股份有限公司2016年半年度报告全文

公司报告期控股股东未发生变更。

实际控制人报告期内变更

□适用√不适用

公司报告期实际控制人未发生变更。

四、公司股东及其一致行动人在报告期提出或实施股份增持计划的情况

□适用√不适用

在公司所知的范围内，没有公司股东及其一致行动人在报告期提出或实施股份增持计划。

39

河南神火煤电股份有限公司2016年半年度报告全文

第七节优先股相关情况

□适用√不适用

报告期公司不存在优先股。

40

河南神火煤电股份有限公司2016年半年度报告全文

第八节董事、监事、高级管理人员情况

一、董事、监事和高级管理人员持股变动

√适用□不适用

期初持本期增持本期减持期初被授予本期被授予期末被授予

任职期末持股

姓名职务股数股份数量股份数量的限制性股的限制性股的限制性股

状态数（股）

（股）（股）（股）票数量（股）票数量（股）票数量（股）

崔建友董事长现任0000000

李崇副董事长现任67,2000067,200000

李炜副董事长现任0000000

齐明胜董事、总经理现任0000000

石洪新董事、总会计师现任0000000

尚福山独立董事离任0000000

严义明独立董事现任0000000

翟新生独立董事现任0000000

曹胜根独立董事现任0000000

孙公平监事会主席现任0000000

左素清监事现任1,600001,600000

田欣职工监事现任0000000

程乐团副总经理现任40,2000040,200000

王西科副总经理现任0000000

张伟副总经理现任0000000

李宏伟副总经理、董事会秘书现任0000000

孙自学副总经理现任0000000

李爱启副总经理现任0000000

王洪涛副总经理现任0000000

刘君副总经理现任0000000

合计----109,00000109,000000

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√适用□不适用

姓名担任的职务类型日期原因

尚福山独立董事离职2016年05月09日个人原因申请辞职

41

河南神火煤电股份有限公司2016年半年度报告全文

第九节财务报告

一、审计报告

半年度报告是否经过审计

□是√否

公司半年度财务报告未经审计。

二、财务报表

财务附注中报表的单位为：人民币元

1、合并资产负债表

编制单位：河南神火煤电股份有限公司

2016年06月30日

单位：元

项目期末余额期初余额

流动资产：

货币资金6,934,411,401.106,057,947,546.73

结算备付金

拆出资金

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产2,776,312.50

衍生金融资产

应收票据1,041,840,184.36868,841,042.64

应收账款388,491,291.74413,388,773.94

预付款项1,777,969,537.771,609,552,755.11

应收保费

应收分保账款

应收分保合同准备金

应收利息

应收股利133,864,679.903,117,333.33

其他应收款649,732,988.37478,301,834.51

买入返售金融资产

存货4,992,417,852.844,250,519,207.88

划分为持有待售的资产

42

河南神火煤电股份有限公司2016年半年度报告全文

一年内到期的非流动资产

其他流动资产683,263,587.33972,346,540.31

流动资产合计16,604,767,835.9114,654,015,034.45

非流动资产：

发放贷款及垫款

可供出售金融资产111,195,400.00103,695,400.00

持有至到期投资

长期应收款

长期股权投资617,129,512.86788,358,198.04

投资性房地产32,031,529.7532,744,619.19

固定资产21,524,359,850.3322,080,952,395.45

在建工程6,252,726,442.836,435,426,969.16

工程物资47,957,064.2950,027,679.31

固定资产清理

生产性生物资产

油气资产

无形资产4,765,096,109.605,295,543,089.19

开发支出

商誉100,145,111.73100,145,111.73

长期待摊费用459,420,417.81430,086,522.01

递延所得税资产164,512,603.49160,980,050.71

其他非流动资产269,827,633.54320,454,233.59

非流动资产合计34,344,401,676.2335,798,414,268.38

资产总计50,949,169,512.1450,452,429,302.83

流动负债：

短期借款18,522,669,755.8817,238,232,527.81

向中央银行借款

吸收存款及同业存放

拆入资金

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据3,510,496,112.922,796,916,879.15

应付账款2,677,264,300.172,521,613,391.69

预收款项639,131,652.312,242,094,016.89

43

河南神火煤电股份有限公司2016年半年度报告全文

卖出回购金融资产款

应付手续费及佣金

应付职工薪酬695,305,096.24616,836,416.95

应交税费125,277,792.37123,701,002.90

应付利息88,374,217.62124,096,218.28

应付股利

其他应付款2,893,840,087.492,424,072,660.59

应付分保账款

保险合同准备金

代理买卖证券款

代理承销证券款

划分为持有待售的负债

一年内到期的非流动负债3,505,723,655.903,398,152,338.59

其他流动负债

流动负债合计32,658,082,670.9031,485,715,452.85

非流动负债：

长期借款6,011,800,000.007,079,250,000.00

应付债券2,396,977,777.802,395,844,444.46

其中：优先股

永续债

长期应付款360,743,323.56644,986,957.90

长期应付职工薪酬

专项应付款

预计负债

递延收益220,168,827.41199,042,644.61

递延所得税负债24,289,224.4124,289,224.41

其他非流动负债

非流动负债合计9,013,979,153.1810,343,413,271.38

负债合计41,672,061,824.0841,829,128,724.23

所有者权益：

股本1,900,500,000.001,900,500,000.00

其他权益工具

其中：优先股

永续债

44

河南神火煤电股份有限公司2016年半年度报告全文

资本公积1,953,754,884.281,953,754,884.28

减：库存股

其他综合收益

专项储备202,943,803.04150,264,136.23

盈余公积700,405,956.12700,405,956.12

一般风险准备

未分配利润1,210,305,346.85564,323,652.77

归属于母公司所有者权益合计5,967,909,990.295,269,248,629.40

少数股东权益3,309,197,697.773,354,051,949.20

所有者权益合计9,277,107,688.068,623,300,578.60

负债和所有者权益总计50,949,169,512.1450,452,429,302.83

法定代表人：崔建友主管会计工作负责人：石洪新会计机构负责人：李宏伟

2、母公司资产负债表

单位：元

项目期末余额期初余额

流动资产：

货币资金2,291,038,147.461,674,671,971.24

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据3,549,684,337.332,684,914,335.29

应收账款1,104,191,497.34590,686,782.92

预付款项1,266,238,808.351,266,683,563.90

应收利息

应收股利130,868,753.07600,000.00

其他应收款7,530,717,938.157,756,761,603.18

存货434,594,913.61473,213,708.67

划分为持有待售的资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产199,037,063.81230,132,735.18

流动资产合计16,506,371,459.1214,677,664,700.38

非流动资产：

可供出售金融资产1,000,000.001,000,000.00

45

河南神火煤电股份有限公司2016年半年度报告全文

持有至到期投资

长期应收款

长期股权投资10,570,882,018.7010,836,795,460.62

投资性房地产

固定资产5,144,580,925.005,283,663,407.38

在建工程260,089,605.41531,554,447.73

工程物资

固定资产清理

生产性生物资产

油气资产

无形资产517,359,188.241,036,360,993.26

开发支出

商誉

长期待摊费用7,242,500.003,000,000.00

递延所得税资产106,607,851.77104,230,569.73

其他非流动资产6,137,574.3311,090,139.39

非流动资产合计16,613,899,663.4517,807,695,018.11

资产总计33,120,271,122.5732,485,359,718.49

流动负债：

短期借款12,903,266,545.8810,720,230,000.00

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据1,651,450,000.00558,000,000.00

应付账款2,700,861,907.472,334,680,135.71

预收款项288,424,927.452,801,601,163.46

应付职工薪酬268,076,513.34239,786,773.54

应交税费34,881,984.6942,873,866.91

应付利息80,121,445.95116,547,675.73

应付股利

其他应付款2,108,899,681.552,290,894,236.43

划分为持有待售的负债

一年内到期的非流动负债2,003,268,195.681,656,634,088.67

其他流动负债

流动负债合计22,039,251,202.0120,761,247,940.45

46

河南神火煤电股份有限公司2016年半年度报告全文

非流动负债：

长期借款2,572,800,000.003,555,250,000.00

应付债券2,396,977,777.802,395,844,444.46

其中：优先股

永续债

长期应付款40,295,309.96

长期应付职工薪酬

专项应付款

预计负债

递延收益190,956,064.28170,916,064.28

递延所得税负债

其他非流动负债

非流动负债合计5,160,733,842.086,162,305,818.70

负债合计27,199,985,044.0926,923,553,759.15

所有者权益：

股本1,900,500,000.001,900,500,000.00

其他权益工具

其中：优先股

永续债

资本公积1,764,261,074.371,764,261,074.37

减：库存股

其他综合收益

专项储备156,200,426.90122,079,145.19

盈余公积700,230,958.24700,230,958.24

未分配利润1,399,093,618.971,074,734,781.54

所有者权益合计5,920,286,078.485,561,805,959.34

负债和所有者权益总计33,120,271,122.5732,485,359,718.49

3、合并利润表

单位：元

项目本期发生额上期发生额

一、营业总收入7,796,051,263.8310,561,947,624.08

其中：营业收入7,796,051,263.8310,561,947,624.08

利息收入

47

河南神火煤电股份有限公司2016年半年度报告全文

已赚保费

手续费及佣金收入

二、营业总成本7,882,621,919.2210,840,888,395.72

其中：营业成本6,477,148,051.589,370,763,882.33

利息支出

手续费及佣金支出

退保金

赔付支出净额

提取保险合同准备金净额

保单红利支出

分保费用

营业税金及附加83,365,046.5352,472,658.58

销售费用234,726,356.32307,305,386.44

管理费用246,681,734.53240,043,498.79

财务费用887,103,638.03878,437,046.65

资产减值损失-46,402,907.77-8,134,077.07

加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）

投资收益（损失以“－”号填列）3,911,519.42-7,933,356.32

其中：对联营企业和合营企业的投资收益-12,716,106.52-16,048,877.86

汇兑收益（损失以“-”号填列）

三、营业利润（亏损以“－”号填列）-82,659,135.97-286,874,127.96

加：营业外收入709,713,951.2328,479,021.87

其中：非流动资产处置利得697,258,592.561,586,313.77

减：营业外支出7,070,406.293,579,683.36

其中：非流动资产处置损失4,193,228.871,095,572.97

四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）619,984,408.97-261,974,789.45

减：所得税费用19,446,603.2835,271,269.56

五、净利润（净亏损以“－”号填列）600,537,805.69-297,246,059.01

归属于母公司所有者的净利润645,981,694.08-287,848,912.80

少数股东损益-45,443,888.39-9,397,146.21

六、其他综合收益的税后净额

归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额

（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益

1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动

48

河南神火煤电股份有限公司2016年半年度报告全文

2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他

综合收益中享有的份额

（二）以后将重分类进损益的其他综合收益

1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其

他综合收益中享有的份额

2.可供出售金融资产公允价值变动损益

3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益

4.现金流量套期损益的有效部分

5.外币财务报表折算差额

6.其他

归属于少数股东的其他综合收益的税后净额

七、综合收益总额600,537,805.69-297,246,059.01

归属于母公司所有者的综合收益总额645,981,694.08-287,848,912.80

归属于少数股东的综合收益总额-45,443,888.39-9,397,146.21

八、每股收益：

（一）基本每股收益0.340-0.151

（二）稀释每股收益0.340-0.151

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：642,215.36元，上期被合并方实现的净利润为：

3,046,849.36元。

法定代表人：崔建友主管会计工作负责人：石洪新会计机构负责人：李宏伟

4、母公司利润表

单位：元

项目本期发生额上期发生额

一、营业收入2,665,711,808.832,760,393,851.96

减：营业成本2,503,754,569.822,763,272,601.78

营业税金及附加50,071,840.6326,042,042.30

销售费用1,400,885.435,491,278.12

管理费用64,482,125.9556,802,079.21

财务费用421,554,061.62288,596,058.09

资产减值损失11,195,571.49-7,948,177.20

加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）

投资收益（损失以“－”号填列）722,052.98-17,672,738.29

其中：对联营企业和合营企业的投资收益-15,194,196.60-18,272,738.29

二、营业利润（亏损以“－”号填列）-386,025,193.13-389,534,768.63

49

河南神火煤电股份有限公司2016年半年度报告全文

加：营业外收入708,286,042.561,315,962.00

其中：非流动资产处置利得697,258,592.561,124,274.89

减：营业外支出279,294.042,428,965.92

其中：非流动资产处置损失79,294.04193,759.76

三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）321,981,555.39-390,647,772.55

减：所得税费用-2,377,282.04729,009.94

四、净利润（净亏损以“－”号填列）324,358,837.43-391,376,782.49

五、其他综合收益的税后净额0.000.00

（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益

1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动

2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他

综合收益中享有的份额

（二）以后将重分类进损益的其他综合收益

1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其

他综合收益中享有的份额

2.可供出售金融资产公允价值变动损益

3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益

4.现金流量套期损益的有效部分

5.外币财务报表折算差额

6.其他

六、综合收益总额324,358,837.43-391,376,782.49

七、每股收益：

（一）基本每股收益0.171-0.206

（二）稀释每股收益0.171-0.206

5、合并现金流量表

单位：元

项目本期发生额上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金6,263,523,663.267,114,471,713.73

客户存款和同业存放款项净增加额

向中央银行借款净增加额

向其他金融机构拆入资金净增加额

收到原保险合同保费取得的现金

50

河南神火煤电股份有限公司2016年半年度报告全文

收到再保险业务现金净额

保户储金及投资款净增加额

处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金

拆入资金净增加额

回购业务资金净增加额

收到的税费返还63,559.45

收到其他与经营活动有关的现金606,182,947.26158,196,067.41

经营活动现金流入小计6,869,770,169.977,272,667,781.14

购买商品、接受劳务支付的现金3,348,302,224.275,138,240,068.07

客户贷款及垫款净增加额

存放中央银行和同业款项净增加额

支付原保险合同赔付款项的现金

支付利息、手续费及佣金的现金

支付保单红利的现金

支付给职工以及为职工支付的现金705,278,052.961,077,407,796.97

支付的各项税费511,979,639.40471,402,756.46

支付其他与经营活动有关的现金1,683,336,373.15505,628,510.88

经营活动现金流出小计6,248,896,289.787,192,679,132.38

经营活动产生的现金流量净额620,873,880.1979,988,648.76

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金

取得投资收益收到的现金39,000,000.008,115,521.54

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额3,215,443.40714,256.20

处置子公司及其他营业单位收到的现金净额34,374,788.96

收到其他与投资活动有关的现金238,022.31

投资活动现金流入小计76,590,232.369,067,800.05

购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金375,406,690.66262,738,960.22

投资支付的现金7,500,000.00

质押贷款净增加额

取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金20,000,000.01184,737,181.80

投资活动现金流出小计402,906,690.67447,476,142.02

投资活动产生的现金流量净额-326,316,458.31-438,408,341.97

51

河南神火煤电股份有限公司2016年半年度报告全文

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金

取得借款收到的现金15,035,929,053.5410,311,598,968.94

发行债券收到的现金396,600,000.00

收到其他与筹资活动有关的现金199,950,000.00

筹资活动现金流入小计15,235,879,053.5410,708,198,968.94

偿还债务支付的现金10,926,202,978.299,043,477,105.39

分配股利、利润或偿付利息支付的现金1,030,778,805.92800,686,063.47

其中：子公司支付给少数股东的股利、利润37,829,146.65

支付其他与筹资活动有关的现金4,541,390,037.53422,044,353.57

筹资活动现金流出小计16,498,371,821.7410,266,207,522.43

筹资活动产生的现金流量净额-1,262,492,768.20441,991,446.51

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-7,440.41-735,672.89

五、现金及现金等价物净增加额-967,942,786.7382,836,080.41

加：期初现金及现金等价物余额2,299,750,655.661,776,864,269.21

六、期末现金及现金等价物余额1,331,807,868.931,859,700,349.62

6、母公司现金流量表

单位：元

项目本期发生额上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金1,229,809,265.691,657,878,469.00

收到的税费返还

收到其他与经营活动有关的现金5,050,383,737.331,650,007,123.65

经营活动现金流入小计6,280,193,003.023,307,885,592.65

购买商品、接受劳务支付的现金559,101,786.181,002,141,338.29

支付给职工以及为职工支付的现金408,383,307.02547,813,382.52

支付的各项税费201,858,707.29144,578,608.07

支付其他与经营活动有关的现金6,186,855,250.293,783,679,065.46

经营活动现金流出小计7,356,199,050.785,478,212,394.34

经营活动产生的现金流量净额-1,076,006,047.76-2,170,326,801.69

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金34,388,848.95

52

河南神火煤电股份有限公司2016年半年度报告全文

取得投资收益收到的现金39,000,000.00

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额3,215,443.40714,256.20

处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计76,604,292.35714,256.20

购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金8,621,606.8313,293,967.10

投资支付的现金

取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金20,000,000.01

投资活动现金流出小计28,621,606.8413,293,967.10

投资活动产生的现金流量净额47,982,685.51-12,579,710.90

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

取得借款收到的现金9,926,790,669.535,481,675,270.48

发行债券收到的现金396,600,000.00

收到其他与筹资活动有关的现金19,950,000.00

筹资活动现金流入小计9,946,740,669.535,878,275,270.48

偿还债务支付的现金7,412,758,741.483,463,700,000.00

分配股利、利润或偿付利息支付的现金446,625,022.05459,837,031.47

支付其他与筹资活动有关的现金1,521,325,718.44184,364,328.82

筹资活动现金流出小计9,380,709,481.974,107,901,360.29

筹资活动产生的现金流量净额566,031,187.561,770,373,910.19

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

五、现金及现金等价物净增加额-461,992,174.69-412,532,602.40

加：期初现金及现金等价物余额825,196,128.02712,581,542.74

六、期末现金及现金等价物余额363,203,953.33300,048,940.34

53

河南神火煤电股份有限公司2016年半年度报告全文

7、合并所有者权益变动表

本期金额

单位：元

本期

归属于母公司所有者权益

其他权益其一

减

项目工具他般

：少数股东权益所有者权益合计

综风

股本优永资本公积库专项储备盈余公积未分配利润

其合险

先续存

他收准

股债股

益备

一、上年期末余额1,900,500,000.001,953,754,884.28150,264,136.23700,405,956.12564,323,652.773,354,051,949.208,623,300,578.60

加：会计政策变更

前期差错更正

同一控制下企业合并

其他

二、本年期初余额1,900,500,000.001,953,754,884.28150,264,136.23700,405,956.12564,323,652.773,354,051,949.208,623,300,578.60

三、本期增减变动金额（减少以“－”

52,679,666.81645,981,694.08-44,854,251.43653,807,109.46

号填列）

（一）综合收益总额645,981,694.08-45,443,888.39600,537,805.69

（二）所有者投入和减少资本

1．股东投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金额

4．其他

（三）利润分配-4,791,665.26-4,791,665.26

1．提取盈余公积

2．提取一般风险准备

3．对所有者（或股东）的分配-4,791,665.26-4,791,665.26

54

河南神火煤电股份有限公司2016年半年度报告全文

4．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．其他

（五）专项储备52,679,666.815,381,302.2258,060,969.03

1．本期提取146,848,231.359,176,551.48210,027,664.22

2．本期使用94,168,564.543,795,249.26151,966,695.19

（六）其他

四、本期期末余额1,900,500,000.001,953,754,884.28202,943,803.04700,405,956.121,210,305,346.853,309,197,697.779,277,107,688.06

上年金额

单位：元

上期

归属于母公司所有者权益

其他权益其一

减

项目工具他般

：少数股东权益所有者权益合计

综风

股本优永资本公积库专项储备盈余公积未分配利润

其合险

先续存

他收准

股债股

益备

一、上年期末余额1,900,500,000.001,939,687,720.0287,507,729.75700,405,956.122,236,631,967.913,554,272,420.0710,419,005,793.87

加：会计政策变更

前期差错更正

同一控制下企业合并5,029,558.73380,319.858,353,480.8613,763,359.44

其他

二、本年期初余额1,900,500,000.001,944,717,278.7587,507,729.75700,405,956.122,237,012,287.763,562,625,900.9310,432,769,153.31

三、本期增减变动金额（减少以“－”

9,037,605.5362,756,406.48-1,672,688,634.99-208,573,951.73-1,809,468,574.71

号填列）

（一）综合收益总额-1,672,688,634.99-165,749,291.44-1,838,437,926.43

55

河南神火煤电股份有限公司2016年半年度报告全文

（二）所有者投入和减少资本9,037,605.53-5,002,355.534,035,250.00

1．股东投入的普通股4,035,250.004,035,250.00

2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金额

4．其他9,037,605.53-9,037,605.53

（三）利润分配-38,773,146.65-38,773,146.65

1．提取盈余公积

2．提取一般风险准备

3．对所有者（或股东）的分配-38,773,146.65-38,773,146.65

4．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．其他

（五）专项储备62,756,406.48950,841.8963,707,248.37

1．本期提取337,167,953.4923,257,509.46360,425,462.95

2．本期使用274,411,547.0122,306,667.57296,718,214.58

（六）其他

四、本期期末余额1,900,500,000.001,953,754,884.28150,264,136.23700,405,956.12564,323,652.773,354,051,949.208,623,300,578.60

8、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位：元

56

河南神火煤电股份有限公司2016年半年度报告全文

本期

项目其他权益工具减：库其他综

股本资本公积专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计

优先股永续债其他存股合收益

一、上年期末余额1,900,500,000.001,764,261,074.37122,079,145.19700,230,958.241,074,734,781.545,561,805,959.34

加：会计政策变更

前期差错更正

其他

二、本年期初余额1,900,500,000.001,764,261,074.37122,079,145.19700,230,958.241,074,734,781.545,561,805,959.34

三、本期增减变动金额（减少以“－”

34,121,281.71324,358,837.43358,480,119.14

号填列）

（一）综合收益总额324,358,837.43324,358,837.43

（二）所有者投入和减少资本

1．股东投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金额

4．其他

（三）利润分配

1．提取盈余公积

2．对所有者（或股东）的分配

3．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．其他

（五）专项储备34,121,281.7134,121,281.71

1．本期提取92,141,475.0592,141,475.05

2．本期使用58,020,193.3458,020,193.34

57

河南神火煤电股份有限公司2016年半年度报告全文

（六）其他

四、本期期末余额1,900,500,000.001,764,261,074.37156,200,426.90700,230,958.241,399,093,618.975,920,286,078.48

上年金额

单位：元

上期

项目其他权益工具减：库其他综

股本资本公积专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计

优先股永续债其他存股合收益

一、上年期末余额1,900,500,000.001,764,261,074.3767,450,083.89700,230,958.242,067,340,004.556,499,782,121.05

加：会计政策变更

前期差错更正

其他

二、本年期初余额1,900,500,000.001,764,261,074.3767,450,083.89700,230,958.242,067,340,004.556,499,782,121.05

三、本期增减变动金额（减少以“－”

54,629,061.30-992,605,223.01-937,976,161.71

号填列）

（一）综合收益总额-992,605,223.01-992,605,223.01

（二）所有者投入和减少资本

1．股东投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金额

4．其他

（三）利润分配

1．提取盈余公积

2．对所有者（或股东）的分配

3．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．其他

58

河南神火煤电股份有限公司2016年半年度报告全文

（五）专项储备54,629,061.3054,629,061.30

1．本期提取208,911,424.24208,911,424.24

2．本期使用154,282,362.94154,282,362.94

（六）其他

四、本期期末余额1,900,500,000.001,764,261,074.37122,079,145.19700,230,958.241,074,734,781.545,561,805,959.34

59

河南神火煤电股份有限公司2016年半年度报告全文

三、公司基本情况

河南神火煤电股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）是经河南省人民政府豫股批字[1998]第28号文批准，由河南

神火集团有限公司、永城市化学工业公司、永城市铝厂、永城市纸业公司、永城市皇沟酒业集团总公司等五家股东于1998

年8月24日共同发起设立的股份有限公司，注册地为河南省永城市。公司于1998年8月31日在河南省工商行政管理局依法登记，

企业法人营业执照注册号：17001726-X，注册资本：人民币15,868.00万元。本公司总部位于河南省永城市新城区光明路。

本公司主要从事煤炭生产、销售、洗选加工；电解铝、铝合金、铝型材及延伸产品的生产、加工、销售等业务。

1999年7月23日，经中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）【证监发行字（1999）78号】文核准，公司向

社会公众公开发行人民币普通股7,000万股，其中：向证券投资基金配售700万股。1999年8月31日，公司公开发行的股票6,300

万股在深圳证券交易所上市交易。1999年11月1日，向证券投资基金定向配售股份700万股上市流通。通过本次公开发行股票，

本公司注册资本增加至人民币22,868.00万元。

根据本公司2000年度和2001年度股东大会决议，经中国证监会证监公司字[2002]46号文核准，公司于2002年5月23日，

以2000年12月31日总股本22,868万股为基数，向全体股东每10股配售3股。实际共配售2,132万股，其中：向国有法人股股东

即公司控股股东河南神火集团有限公司以现金认购的方式配售32万股；向社会公众股股东配售2,100万股普通股。通过本次

配股，本公司注册资本增加至人民币25,000.00万元。

根据本公司2005年第二次临时股东大会决议，2005年9月8日，经河南省人民政府豫股批字[2005]23号文批复，本公司以

2004年12月31日总股本25,000万股为基数，向全体股东以资本公积每10股转增10股，共计转增25,000万股。通过本次转增后，

本公司注册资本增加至人民币50,000.00万元。

根据本公司2008年度股东大会决议，公司于2009年6月18日，以2008年12月31日总股本50,000万股为基数，向全体股东

每10股送5股红利。通过本次送股后，本公司注册资本增加至人民币75,000.00万元。

根据本公司2009年度股东大会决议，公司于2010年5月25日，以2009年12月31日总股本75,000万股为基数，向全体股东

每10股送4股红利。通过本次送股后，本公司注册资本增加至人民币105,000.00万元。

根据本公司2010年度股东大会决议，公司于2011年5月26日，以2010年12月31日总股本105,000万股为基数，向全体股东

每10股送6股红利。通过本次送股后，本公司注册资本增加至人民币168,000.00万元。

根据本公司2011年第二次临时股东大会和2012年第一次临时股东大会决议，2012年5月29日，中国证监会《关于核准河

南神火煤电股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2012]721号）核准了2011年度非公开发行股票方案。

公司通过本次非公开发行，实际发行数量为22,050万股。2012年7月17日，经中瑞岳华会计师事务所（中瑞岳华验字[2012]

第0153号）审验，本公司注册资本增加至人民币190,050.00万元。

截止2016年06月30日，本公司累计股本总数190,050万股，详见附注七、合并财务报表注释53。

本公司法人营业执照注册号：91410000706784652H。

本公司法定代表人：崔建友。

本公司经营范围：煤炭生产、洗选加工（限分支机构），煤炭销售（凭证）；矿用器材销售（国家有特殊规定的除外）；

电解铝、铝合金、铝型材及延伸产品的生产、加工、销售；废铝加工；碳素制品的生产、加工、销售；从事货物和技术的进

出口业务（国家限定公司经营或禁止进出口的商品及技术除外）。

本公司的母公司为河南神火集团有限公司，1994年9月经河南省计经委豫计经企[1994]425号文批准成立，其前身为永城

矿务局。1995年2月被原商丘地区国资局授权为国有资产经营单位。

本财务报表业经公司董事会决议于2016年7月29日批准报出。

本公司2016年半年度纳入合并范围的子公司共78户，详见本附注九“在其他主体中的权益”。本公司本年度合并范围比上

年度增加1户，减少1户，详见本附注八“合并范围的变更”。

四、财务报表的编制基础

1、编制基础

本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企业会计准则——基本准则》

（财政部令第33号发布、财政部令第76号修订）、于2006年2月15日及其后颁布和修订的41项具体会计准则、企业会计准则

应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券

的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2014年修订）的披露规定编制。

根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量

基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：无

60

河南神火煤电股份有限公司2016年半年度报告全文

1、遵循企业会计准则的声明

本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2015年12月31日的财务状况及2015年度的

经营成果和现金流量等有关信息。此外，本公司的财务报表在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会2014年修订的《公

开发行证券的公司信息披露编报规则第15号－财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。

2、会计期间

本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本公司会计年度采用公历年度，

即每年自1月1日起至12月31日止。

3、营业周期

正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月作为一个营业周期，

并以其作为资产和负债的流动性划分标准。

4、记账本位币

人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本公司

编制本财务报表时所采用的货币为人民币。

5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并

和非同一控制下企业合并。

（1）同一控制下企业合并

参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。同

一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，

是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。

合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面

价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。

合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。

（2）非同一控制下企业合并

参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合

并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实

际取得对被购买方控制权的日期。

对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负

债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时

计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认

金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一

步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允

价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合

并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以

及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期

损益。

购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的，在购买日后12

个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济

利益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况

以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。

通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企业会计准则解释第5号的通知》（财会〔2012〕

19号）和《企业会计准则第33号——合并财务报表》第五十一条关于“一揽子交易”的判断标准（参见本附注四、5（2）），

判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，参考本部分前面各段描述及本附注四、13“长期股权投资”进

行会计处理；不属于“一揽子交易”的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：

在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初

始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与

被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划

61

河南神火煤电股份有限公司2016年半年度报告全文

净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转入当期投资收益）。

在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其

账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当

采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受

益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转为购买日所属当期投资收益）。

6、合并财务报表的编制方法

（1）合并财务报表范围的确定原则

合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司能够决定被投资单位的财务和经营政策,并能据以从

被投资单位的经营活动中获取利益的权力。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的企业或主体。

（2）合并财务报表编制的方法

从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日

起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表

中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及

现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合

并增加的子公司，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并

且同时调整合并财务报表的对比数。

在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对子

公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务

报表进行调整。

公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。

子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表

中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数

股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，冲减少数股

东权益。

当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值

进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续

计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控

制权时一并转为当期投资收益。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号—长期股权投资》或《企业会计准则第

22号—金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见本附注四、13“长期股权投资”或本附注四、9“金融工具”。

本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各

项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常

表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；②这些交

易整体才能达成一项完整的商业结果；③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；④一项交易单独看是不经济的，

但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下

部分处置对子公司的长期股权投资”（详见本附注四、13、（2）④）和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公

司的控制权”（详见前段）适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，

将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对

应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的

损益。

本公司对同一子公司的股权在连续两个会计年度卖出再买入的会计处理方法按照企业通过多次交易分步实现的非同一

控制下企业合并处理。

7、合营安排分类及共同经营会计处理方法

合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司合营安排为合营企业。合营企业，是指本公司

仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。

本公司对合营企业的投资采用权益法核算，按照本附注四、13（2）②“权益法核算的长期股权投资”中所述的会计政策

处理。

8、现金及现金等价物的确定标准

本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短（一般为从购买日起，三个

月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。

62

河南神火煤电股份有限公司2016年半年度报告全文

9、外币业务和外币报表折算

（1）外币交易的折算方法

本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率折算为记账本位币金额，但公司发生的外币兑换业务或涉及

外币兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。

（2）对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法

资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率（通常指中国人民银行公布的当日外汇牌价的中间价，

下同）折算，由此产生的汇兑差额，除：①属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款

费用资本化的原则处理；②可供出售的外币货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收

益之外，均计入当期损益。

以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外

币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价

值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益或确认为其他综合收益并计入资本公积。

（3）外币财务报表的折算方法

编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，因汇率变动而产生的汇兑差

额，列入股东权益“外币报表折算差额”项目；处置境外经营时，计入处置当期损益。

境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表：资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇

率折算；股东权益类项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用

交易发生日的即期汇率折算。年初未分配利润为上一年折算后的年末未分配利润；年末未分配利润按折算后的利润分配各项

目计算列示；折算后资产类项目与负债类项目和股东权益类项目合计数的差额，作为外币报表折算差额，确认为其他综合收

益并在资产负债表中股东权益项目下单独列示。处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与

该境外经营相关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。

外币现金流量，采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列

报。

年初数和上年实际数按照上年财务报表折算后的数额列示。

10、金融工具

在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产和金融负债在初始确认时以公允价值计量。

对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关的交易费用直接计入损益，对于其他类别的金融资

产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。

（1）金融资产和金融负债的公允价值确定方法

公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。金

融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、

行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，

本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参

照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。

（2）金融资产的分类、确认和计量

以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。金融资产在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动

计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项以及可供出售金融资产。

①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：A.取得该金融资产的目的，主要是为了近期内出售；B.属于进行集

中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明本公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理；C.属于衍生工

具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不

能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。

符合下述条件之一的金融资产，在初始确认时可指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：A.该指定可

以消除或明显减少由于该金融资产的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；B.本公司风险

管理或投资策略的正式书面文件已载明，对该金融资产所在的金融资产组合或金融资产和金融负债组合以公允价值为基础进

行管理、评价并向关键管理人员报告。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与

该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。

②持有至到期投资

63

河南神火煤电股份有限公司2016年半年度报告全文

是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。

持有至到期投资采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入

当期损益。

实际利率法是指按照金融资产或金融负债（含一组金融资产或金融负债）的实际利率计算其摊余成本及各期利息收入或

支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量，折现为该金融资产

或金融负债当前账面价值所使用的利率。

在计算实际利率时，本公司将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未来现金流量（不考虑未来的信用

损失），同时还将考虑金融资产或金融负债合同各方之间支付或收取的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易费用及折

价或溢价等。

③贷款和应收款项

是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本公司划分为贷款和应收款的金融资产包括应

收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等。

贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入

当期损益。

④可供出售金融资产

包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、

贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。

可供出售债务工具投资的期末成本按照摊余成本法确定，即初始确认金额扣除已偿还的本金，加上或减去采用实际利率

法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额，并扣除已发生的减值损失后的金额。可供出售权

益工具投资的期末成本为其初始取得成本。

可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产与

摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外，确认为其他综合收益，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。但是，在

活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍

生金融资产，按照成本进行后续计量。

可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利，计入投资收益。

（3）金融资产减值

除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司在每个资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行

检查，有客观证据表明金融资产发生减值的，计提减值准备。

本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，单独进行减值测试或包括在具有

类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资

产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类

似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。

①持有至到期投资、贷款和应收款项减值

以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值，减记金额确认为减值损失，计入当期损

益。金融资产在确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原

确认的减值损失予以转回，金融资产转回减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊

余成本。

②可供出售金融资产减值

当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时，表明该可供出售权益工具投资发生

减值。

可供出售金融资产发生减值时，将原计入资本公积的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入当期损益，该转出

的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。

在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认

的减值损失予以转回，可供出售权益工具投资的减值损失转回确认为其他综合收益，可供出售债务工具的减值损失转回计入

当期损益。

在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算

的衍生金融资产的减值损失，不予转回。

（4）金融资产转移的确认依据和计量方法

64

河南神火煤电股份有限公司2016年半年度报告全文

满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；②该金融资产已转移，且

将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产

所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产的控制。

若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控制的，则按照继续

涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价

值变动使企业面临的风险水平。

金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的

公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。

金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的公

允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分

摊的前述账面金额之差额计入当期损益。

本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融资产所有权上几乎所有的风

险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金

融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风

险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。

（5）金融负债的分类和计量

金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。初始确认金融负债，

以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关的交易费用直接计入当期损益，对于其他金

融负债，相关交易费用计入初始确认金额。

①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

分类为交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的条件与分类为交易

性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的条件一致。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债采用公允价值进行后续计量，公允价值的变动形成的利得或损失以及

与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。

②其他金融负债

与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照

成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期

损益。

③财务担保合同及贷款承诺

不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变

动计入损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，以公允价值进行初始确认，在初始确认后按照《企业会计准则第13号—或

有事项》确定的金额和初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号—收入》的原则确定的累计摊销额后的余额之中的较高

者进行后续计量。

（6）金融负债的终止确认

金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。本公司（债务人）与债权人之间签

订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存

金融负债，并同时确认新金融负债。

金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负

债）之间的差额，计入当期损益。

（7）衍生工具及嵌入衍生工具

衍生工具于相关合同签署日以公允价值进行初始计量，并以公允价值进行后续计量。除指定为套期工具且套期高度有效

的衍生工具，其公允价值变动形成的利得或损失将根据套期关系的性质按照套期会计的要求确定计入损益的期间外，其余衍

生工具的公允价值变动计入当期损益。

对包含嵌入衍生工具的混合工具，如未指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，嵌入衍生

工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系，且与嵌入衍生工具条件相同，单独存在的工具符合衍生工具定义的，

嵌入衍生工具从混合工具中分拆，作为单独的衍生金融工具处理。如果无法在取得时或后续的资产负债表日对嵌入衍生工具

进行单独计量，则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。

（8）金融资产和金融负债的抵销

65

河南神火煤电股份有限公司2016年半年度报告全文

当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本公司计划以净额结算或

同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融

资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。

（9）权益工具

权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司发行（含再融资）、回购、出售

或注销权益工具作为权益的变动处理。本公司不确认权益工具的公允价值变动。与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。

11、应收款项

（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项

单项金额重大的判断依据或金额标准10,000,000.00

单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法单独进行减值测试

（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项

组合名称坏账准备计提方法

账龄组合账龄分析法

无风险组合不计提减值准备

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：

√适用□不适用

账龄应收账款计提比例其他应收款计提比例

1年以内（含1年）5.00%5.00%

1－2年10.00%10.00%

2－3年30.00%30.00%

3年以上50.00%50.00%

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：

□适用√不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的：

□适用√不适用

（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项

本公司对于单项金额虽不重大但具备以下特征的应收款项，

单独进行减值测试：与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应

收款项；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务

单项计提坏账准备的理由

的应收款项等。有客观证据表明其发生了减值的，根据其未

来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计

提坏账准备。

坏账准备的计提方法单独进行减值测试

12、存货

（1）存货的分类

存货主要包括原材料、在产品、库存商品、委托加工物资、房地产开发成本、房地产开发产品等。

（2）存货取得和发出的计价方法

存货在取得时按实际成本计价，存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。领用和发出时按加权平均法计价。

（3）存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法

可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的

66

河南神火煤电股份有限公司2016年半年度报告全文

金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。

在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价准备。存货跌价准

备通常按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提存货跌价准

备。

计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已

计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。

（4）存货的盘存制度为永续盘存制。

（5）低值易耗品的摊销方法

低值易耗品于领用时按一次摊销法摊销。

13、划分为持有待售资产

若本公司已就处置某项非流动资产作出决议，已经与受让方签订了不可撤销的转让协议，且该项转让很可能在一年内完

成，则该非流动资产作为持有待售非流动资产核算，不计提折旧或进行摊销，按照账面价值与公允价值减去处置费用后的净

额孰低计量。持有待售的非流动资产包括单项资产和处置组。如果处置组是一组资产组，并且按照《企业会计准则第8号—

资产减值》的规定将企业合并中取得的商誉分摊至该资产组，或者该处置组是这种资产组中一项经营，则该处置组包括企业

合并中的商誉。

某项资产或处置组被划归为持有待售，但后来不再满足持有待售的非流动资产的确认条件，本公司停止将其划归为持有

待售，并按照下列两项金额中较低者进行计量：（1）该资产或处置组被划归为持有待售之前的账面价值，按照其假定在没

有被划归为持有待售的情况下原应确认的折旧、摊销或减值进行调整后的金额；（2）决定不再出售之日的可收回金额。

14、长期股权投资

本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。本公司对被投资

单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为可供出售金融资产或以公允价值计量且其变动计入当期损益的

金融资产核算，其会计政策详见附注四、9“金融工具”。

共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一

致同意后才能决策。重大影响，是指本公司对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他

方一起共同控制这些政策的制定。

（1）投资成本的确定

对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面

价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债

务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并

日按照被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行股份

的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，

调整留存收益。通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，应分别是否属于“一

揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，

在合并日按照应享有被合并方股东权益或所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的

初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的

账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本，合并成

本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。通过多次交易分步取得被购买方的股权，

最终形成非同一控制下的企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项

取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，

作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进行会计处

理。原持有股权投资为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值

变动转入当期损益。

合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损

益。

除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股权投资取得方式的不同，分

别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产

交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相

关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成

控制的，长期股权投资成本为按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上

新增投资成本之和。

（2）后续计量及损益确认方法

对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。此外，公司财务报

67

河南神火煤电股份有限公司2016年半年度报告全文

表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。

①成本法核算的长期股权投资

采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。除取得投资时实际

支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金

股利或利润确认。

②权益法核算的长期股权投资

采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整

长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期

损益，同时调整长期股权投资的成本。

采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他

综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长

期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投

资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公

允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本

公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联营企

业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的

部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，

不予以抵销。本公司向合营企业或联营企业投出的资产构成业务的，投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的，以投

出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本，初始投资成本与投出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。

本公司向合营企业或联营企业出售的资产构成业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司自联

营企业及合营企业购入的资产构成业务的，按《企业会计准则第20号——企业合并》的规定进行会计处理，全额确认与交易

相关的利得或损失。

在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权

益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投

资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。

③收购少数股权

在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并

日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。

④处置长期股权投资

在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处置价款与处置长期股权投资

相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按本

附注五、6、（2）“合并财务报表编制的方法”中所述的相关会计政策处理。

其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。

采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将原计入股东权益的其他综合收益

部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收

益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。

采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益

法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行

会计处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以

外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。

本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单

位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的

剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在

丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于本公司取得对被投资单位的控制之前，因采用权益法核

算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关资产

或负债相同的基础进行会计处理，因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外

的其他所有者权益变动在丧失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用权益法核算的，其他综合

收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他

所有者权益全部结转。

本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量

准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核

算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，

因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法时全部

转入当期投资收益。

本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一

项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股

权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。

68

河南神火煤电股份有限公司2016年半年度报告全文

15、投资性房地产

投资性房地产计量模式

成本法计量

折旧或摊销方法

投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后

转让的土地使用权、已出租的建筑物等。此外，对于本公司持有以备经营出租的空置建筑物，若董事会（或类似机构）作出

书面决议，明确表示将其用于经营出租且持有意图短期内不再发生变化的，也作为投资性房地产列报。

投资性房地产按成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，如果与该资产有关的经济利益很可能流入且其成

本能可靠地计量，则计入投资性房地产成本。其他后续支出，在发生时计入当期损益。

本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，并按照与房屋建筑物或土地使用权一致的政策进行折旧或摊销。

投资性房地产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、20“长期资产减值”。

自用房地产或存货转换为投资性房地产或投资性房地产转换为自用房地产时，按转换前的账面价值作为转换后的入账价

值。

当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投资性房地产。投资

性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后计入当期损益。

16、固定资产

（1）确认条件

固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。除满足上述

固定资产标准外，还必须同时满足：①与该固定资产有关的经济利益很可能流入公司；②该固定资产的成本能够可靠地计量，

才能确认为固定资产。

（2）折旧方法

类别折旧方法折旧年限残值率（%）年折旧率（%）

房屋及建筑物年限平均法20-4032.43-4.85

通用设备年限平均法5-1835.39-19.40

专用设备年限平均法7-1835.39-13.86

运输设备年限平均法5-9310.78-19.40

其他设备年限平均法7-1238.08-13.86

（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可能不转移。以融资

租赁方式租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有

权的在租赁资产使用寿命内计提折旧，无法合理确定租赁期届满能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命

两者中较短的期间内计提折旧。

17、在建工程

在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预定可使用状态前的资本化的借款费

用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产。

在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、20“长期资产减值”。

18、借款费用

借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化

条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态

69

河南神火煤电股份有限公司2016年半年度报告全文

所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售

状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。

专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收

益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化

率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。

资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。

符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状态的固定资产、投资

性房地产和存货等资产。

如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资

本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。

19、无形资产

（1）计价方法、使用寿命、减值测试

无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。

无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本公司且其成本能可靠地计量，

则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出，在发生时计入当期损益。

取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权支出和建筑物建造成本则分

别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以合理

分配的，全部作为固定资产处理。

外购取得探矿权基础上发生的与技术及商业开发可行性研究相关的地质勘查、勘探钻井以及挖沟取样等活动支出。在可

合理地肯定矿山可作商业生产后发生的勘探支出将可予以资本化，在取得采矿权证后计入无形资产采矿权，进行分期摊销。

倘任何工程于开发阶段被放弃或属于生产性勘探，则其总开支将予核销，计入当期费用。

公司所持有探矿权均完成了相应的储量核实工作并形成了相当规模的具备经济开采价值的资源储量，并取得了国土资源

部的评审备案，编制了相应的可行性研究报告及预可行性研究报告。

公司依据与国土部门签订的按市场价配置省级探矿权、采矿权使用费及价款（省地质勘查基金）煤炭勘查成果协议，并

按照国土部门出具的探矿权资源价款行政事业型收费基金票据作为入账依据，及资源配置达到投产条件前的相关支出，确认

无形资产初始价值。

对矿井储量估计依据为根据国土资源部们矿产资源储量评估中心出具的《井田勘探报告》矿产资源储量评审意见书等确

认矿井可采储量。

企业应当于取得无形资产时分析判断其使用寿命。无形资产使用寿命如为有限的，应当估计该使用寿命的年限或者构成

使用寿命的产量等类似计量单位数量；无法预见无形资产为企业带来未来经济利益期限的，应当视为使用寿命不确定的无形

资产。

源自合同性权利或其他法定权利取得的无形资产，其使用寿命不应超过合同性权利或其他法定权利的期限；没有明确的

合同或者法律规定的无形资产，企业应当综合各方面情况，如聘请相关专家进行论证或与同行业的情况进行比较以及企业的

历史经验等，以确定无形资产为企业带来未来经济利益的年限。

使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值减去预计净残值和已计提的减值准备累计金额在其预计使用寿命内，

采用与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式一致的方法摊销。无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法分期平均

摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。

期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计估计变更处理；此外，还对

使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估

计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。

公司无形资产采矿权依据企业《企业会计准则—无形资产》的有关规定及国土部门批复的采矿权许可证有效期内及《河

南省国土资源厅矿产资源开发利用方案备案表》按照直线法分期摊销，无形资产探矿权不予摊销。

（2）内部研究开发支出会计政策

本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。

研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。

开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益：

①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；

②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；

③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资

产将在内部使用的，能够证明其有用性；

④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；

⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

70

河南神火煤电股份有限公司2016年半年度报告全文

无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。

（3）无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法

无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、20“长期资产减值”。

20、长期资产减值

对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联营企

业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收

回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每

年均进行减值测试。

减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的

公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协

议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市

场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以

及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所

产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，

如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现

金流入的最小资产组合。

在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产

组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损

失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他

各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。

上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。

21、长期待摊费用

期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。长期待摊费用在预计受益期间

按直线法摊销。

煤炭开采时公司执行先拆迁后开采的安全生产方式，部分煤矿支付的塌陷区治理及补偿费用等的时间与相应矿区的开采

时间存在差异，故将由于预付与未来开采有关的治理及补偿费用等作为长期待摊费用列报，并按产量法进行摊销。

22、职工薪酬

（1）短期薪酬的会计处理方法

短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会

经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，

并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。

（2）离职后福利的会计处理方法

离职后福利主要包括设定提存计划。设定提存计划主要包括基本养老保险、失业保险以及年金等，相应的应缴存金额于

发生时计入相关资产成本或当期损益。

在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，在本公司不能单

方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰

早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，

按照其他长期职工薪酬处理。

（3）辞退福利的会计处理方法

职工内部退休计划采用上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内

退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞退福利）。

71

河南神火煤电股份有限公司2016年半年度报告全文

23、预计负债

当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，确认为预计负债：（1）该义务是本公司承担的现时义务；（2）履行该义

务很可能导致经济利益流出；（3）该义务的金额能够可靠地计量。

在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履行相关现时义务所需支出的最

佳估计数对预计负债进行计量。

如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，且

确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。

（1）亏损合同

亏损合同是履行合同义务不可避免会发生的成本超过预期经济利益的合同。待执行合同变成亏损合同，且该亏损合同产

生的义务满足上述预计负债的确认条件的，将合同预计损失超过合同标的资产已确认的减值损失（如有）的部分，确认为预

计负债。

（2）重组义务

对于有详细、正式并且已经对外公告的重组计划，在满足前述预计负债的确认条件的情况下，按照与重组有关的直接支

出确定预计负债金额。对于出售部分业务的重组义务，只有在本公司承诺出售部分业务（即签订了约束性出售协议时），才

确认与重组相关的义务。

24、收入

收入是本公司在日常活动中形成的会导致股东权益增加且与股东投入资本无关的经济利益的总流入。

（1）商品销售收入

本公司将煤炭、铝及深加工产品、贸易商品等销售收入在商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，既没有保留通常

与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入

企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。

本公司按照从购货方已收或应收的合同或协议价款确定销售商品收入金额，但已收或应收的合同或协议价款不公允的除

外。

合同或协议价款的收取采用递延方式，实质上具有融资性质的，按照应收的合同或协议价款的公允价值确定销售商品收

入金额。应收的合同或协议价款与其公允价值之间的差额，在合同或协议期间内采用实际利率法进行摊销，计入当期损益。

（2）提供劳务收入

在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，本公司于资产负债表日按照完工百分比法确认提供的劳务收入。劳务交

易的完工进度按已经发生的劳务成本占估计总成本的比例确定。提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：①收入的

金额能够可靠地计量；②相关的经济利益很可能流入企业；③交易的完工程度能够可靠地确定；④交易中已发生和将发生的

成本能够可靠地计量。

如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认提供的劳务收入，并

将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的，则不确认收入。

本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，如销售商品部分和提供劳务部分能够区分并单独计量

的，将销售商品部分和提供劳务部分分别处理；如销售商品部分和提供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单独计量

的，将该合同全部作为销售商品处理。

（3）使用费收入

本公司根据有关合同或协议，按权责发生制确认收入。

（4）利息收入

按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定。

25、政府补助

与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府作为所有者投入的资本。政府补助分为与

资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。

本公司将所取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关的政府补助；其余政府补助界定为

与收益相关的政府补助。若政府文件未明确规定补助对象，则采用以下方式将补助款划分为与收益相关的政府补助和与资产

相关的政府补助：（1）政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入

费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核，必要时进行变更；（2）政府文件中

对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收益相关的政府补助。

政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不

能够可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。

本公司对于政府补助通常在实际收到时，按照实收金额予以确认和计量。但对于期末有确凿证据表明能够符合财政扶持

72

河南神火煤电股份有限公司2016年半年度报告全文

政策规定的相关条件预计能够收到财政扶持资金，按照应收的金额计量。按照应收金额计量的政府补助应同时符合以下条件：

（1）应收补助款的金额已经过有权政府部门发文确认，或者可根据正式发布的财政资金管理办法的有关规定自行合理测算，

且预计其金额不存在重大不确定性；（2）所依据的是当地财政部门正式发布并按照《政府信息公开条例》的规定予以主动

公开的财政扶持项目及其财政资金管理办法，且该管理办法应当是普惠性的（任何符合规定条件的企业均可申请），而不是

专门针对特定企业制定的；（3）相关的补助款批文中已明确承诺了拨付期限，且该款项的拨付是有相应财政预算作为保障

的，因而可以合理保证其可在规定期限内收到。

与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内平均分配计入当期损益。与收益相关的政府补助，

用于补偿以后期间的相关费用和损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相

关费用和损失的，直接计入当期损益。

已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；不存

在相关递延收益的，直接计入当期损益。

26、递延所得税资产/递延所得税负债

（1）当期所得税

资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），以按照税法规定计算的预期应交纳（或返还）

的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额系根据有关税法规定对本报告期税前会计利润作相应调整后

计算得出。

（2）递延所得税资产及递延所得税负债

某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税

基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税

负债。

与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中

产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及

合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很

可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所

得税负债。

与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认

有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂

时性差异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税

所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得

额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。

对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为

限，确认相应的递延所得税资产。

资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的

适用税率计量。

于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延

所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。

（3）所得税费用

所得税费用包括当期所得税和递延所得税。

除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综合收益或股东权

益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。

（4）所得税的抵销

当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本公司当期所得税资产及当期所

得税负债以抵销后的净额列报。

当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征

管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债

转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本公司递延所得税

资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。

27、租赁

融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可能不转移。融资租

赁以外的其他租赁为经营租赁。

（1）本公司作为承租人记录经营租赁业务

经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初始直接费用计入当期损益。或有

租金于实际发生时计入当期损益。

（2）本公司作为出租人记录经营租赁业务

73

河南神火煤电股份有限公司2016年半年度报告全文

经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初始直接费用于发生时予以资本化，

在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益；其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期损益。

或有租金于实际发生时计入当期损益。

（3）本公司作为承租人记录融资租赁业务

于租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将

最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。此外，在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，

可归属于租赁项目的初始直接费用也计入租入资产价值。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额分别长期负债和一年

内到期的长期负债列示。

未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或有租金于实际发生时计入当期损益。

（4）本公司作为出租人记录融资租赁业务

于租赁期开始日，将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保

余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。应收融资租赁款扣

除未实现融资收益后的余额分别长期债权和一年内到期的长期债权列示。

未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租金于实际发生时计入当期损益。

28、专项储备

根据财政部、国家发展改革委、国家煤矿安全监察局2004年5月21日发布《关于规范煤矿维简费管理问题的若干规定》

（财建[2004]119号）文件的有关规定，按原煤实际产量每吨煤8.5元提取维简费。自2012年2月14日起，按照财政部、安全监

管总局《企业安全生产费用的提取及使用办法》（财企【2012】16号）文件的有关规定，河南省人民政府办公厅《河南省高

瓦斯和煤与瓦斯突出煤矿分类管理实施意见》（豫政办【2012】18号文），按原煤实际产量高瓦斯矿井每吨煤70元，低瓦斯

矿井每吨煤15元提取安全生产费用。

安全生产费用及维简费于提取时，计入相关产品成本，同时计入“专项储备”科目。提取的安全生产费用及维简费按规定

范围使用时，属于费用性支出的，直接冲减专项储备；形成固定资产的，通过“在建工程”科目归集所发生的支出，待安全项

目完工达到预定可使用状态时确认为固定资产；同时，按照形成固定资产的成本冲减专项储备，并确认相同金额的累计折旧。

该固定资产在以后期间不再计提折旧。

29、重要会计政策和会计估计变更

（1）重要会计政策变更

□适用√不适用

（2）重要会计估计变更

□适用√不适用

30、重大会计判断和估计

本公司在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本公司需要对无法准确计量的报表项目的账面价值进行

判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本公司管理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上做出的。

这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计的不

确定性所导致的结果可能造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。

本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响变更当期的，其影响数在变

更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变更当期和未来期间予以确认。

于资产负债表日，本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下：

（1）租赁的归类

本公司根据《企业会计准则第21号—租赁》的规定，将租赁归类为经营租赁和融资租赁，在进行归类时，管理层需要对

是否已将与租出资产所有权有关的全部风险和报酬实质上转移给承租人，或者本公司是否已经实质上承担与租入资产所有权

有关的全部风险和报酬，作出分析和判断。

（2）坏账准备计提

本公司根据应收款项的会计政策，采用备抵法核算坏账损失。应收款项减值是基于评估应收款项的可收回性。鉴定应收

款项减值要求管理层的判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响应收款项的账面价值及应收款

项坏账准备的计提或转回。

（3）存货跌价准备

本公司根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及陈旧和滞销的存货，计提存货跌

74

河南神火煤电股份有限公司2016年半年度报告全文

价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据，并且

考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计

被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。

（4）金融工具公允价值

对不存在活跃交易市场的金融工具，本公司通过各种估值方法确定其公允价值。这些估值方法包括贴现现金流模型分析

等。估值时本公司需对未来现金流量、信用风险、市场波动率和相关性等方面进行估计，并选择适当的折现率。这些相关假

设具有不确定性，其变化会对金融工具的公允价值产生影响。

（5）持有至到期投资

本公司将符合条件的有固定或可确定还款金额和固定到期日且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产

归类为持有至到期投资。进行此项归类工作需涉及大量的判断。在进行判断的过程中，本公司会对其持有该类投资至到期日

的意愿和能力进行评估。除特定情况外（例如在接近到期日时出售金额不重大的投资），如果本公司未能将这些投资持有至

到期日，则须将全部该类投资重分类至可供出售金融资产，且在本会计年度及以后两个完整的会计年度内不得再将该金融资

产划分为持有至到期投资。如出现此类情况，可能对财务报表上所列报的相关金融资产价值产生重大的影响，并且可能影响

本公司的金融工具风险管理策略。

（6）持有至到期投资减值

本公司确定持有至到期投资是否减值在很大程度上依赖于管理层的判断。发生减值的客观证据包括发行方发生严重财务

困难使该金融资产无法在活跃市场继续交易、无法履行合同条款（例如，偿付利息或本金发生违约）等。在进行判断的过程

中，本公司需评估发生减值的客观证据对该项投资预计未来现金流的影响。

（7）可供出售金融资产减值

本公司确定可供出售金融资产是否减值在很大程度上依赖于管理层的判断和假设，以确定是否需要在利润表中确认其减

值损失。在进行判断和作出假设的过程中，本公司需评估该项投资的公允价值低于成本的程度和持续期间，以及被投资对象

的财务状况和短期业务展望，包括行业状况、技术变革、信用评级、违约率和对手方的风险。

（8）长期资产减值准备

本公司于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。对使用寿命不确定的无形资

产，除每年进行的减值测试外，当其存在减值迹象时，也进行减值测试。其他除金融资产之外的非流动资产，当存在迹象表

明其账面金额不可收回时，进行减值测试。

当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来现金流量的现值中的较高者，

表明发生了减值。

公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格，减去可直接归属于

该资产处置的增量成本确定。

在预计未来现金流量现值时，需要对该资产（或资产组）的产量、售价、相关经营成本以及计算现值时使用的折现率等

作出重大判断。本公司在估计可收回金额时会采用所有能够获得的相关资料，包括根据合理和可支持的假设所作出有关产量、

售价和相关经营成本的预测。

本公司至少每年测试商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组或者资产组组合的未来现金流量的现值进行预计。

对未来现金流量的现值进行预计时，本公司需要预计未来资产组或者资产组组合产生的现金流量，同时选择恰当的折现率确

定未来现金流量的现值。

（9）折旧和摊销

本公司对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计提折旧和摊销。本公司定期复

核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是本公司根据对同类资产的以往经验并结合预期的

技术更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。

（10）递延所得税资产

在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，本公司就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要本

公司管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产

的金额。

（11）所得税

本公司在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部分项目是否能够在税前列支需要

税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初估计的金额存在差异，则该差异将对其最终认定期间的当期

所得税和递延所得税产生影响。

六、税项

1、主要税种及税率

税种计税依据税率

应税收入按17%、11%、6%的税率计算销项税，并按扣除当

增值税6%、11%、17%

期允许抵扣的进项税额后的差额计缴增值税。

75

河南神火煤电股份有限公司2016年半年度报告全文

营业税按应税营业额的3%、5%计缴营业税。3%、5%

城市维护建设税按实际缴纳的流转税的7%、5%、1%计缴。1%、5%、7%

企业所得税按应纳税所得额的15%、25%计缴。15%、25%

教育费附加按实际缴纳的流转税的3%计缴。3%

资源税煤炭应税销售额的2%。2%

土地增值税按预收房款的1.5%预缴。1.5%

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明

纳税主体名称所得税税率

新疆神火炭素制品有限公司15%

2、税收优惠

（1）根据国发办2011年58号文《关于加快发展高技术服务的指导意见》，国家税务总局公告《国家税务总局关于深入

实施西部大开发战略有关企业所得税问题的公告》（2012年第12号）的规定，本公司子公司新疆神火炭素制品有限公司可以

享受企业所得税优惠政策，从2013年1月1日至2020年12月31日企业所得税适用税率为15%。

（2）根据财政部、国家税务总局关于印发《资源综合利用产品和劳务增值税优惠目录》的通知（财税[2015]78号）规

定，纳税人销售自产的资源综合利用产品和提供资源综合利用劳务，可享受增值税即征即退政策。本公司子公司河南神火能

源开发有限公司、禹州神火节能发电有限公司利用煤炭开采过程中产生的煤矿瓦斯发电符合资源综合利用产品和劳务增值税

优惠目录，享受增值税即征即退政策。

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

单位：元

项目期末余额期初余额

库存现金329,876.961,129,916.25

银行存款1,451,977,467.882,417,595,662.11

其他货币资金5,482,104,056.263,639,221,968.37

合计6,934,411,401.106,057,947,546.73

其他说明

注：（1）2016年6月30日所有权受到限制的银行存款136,999,475.91元（2015年12月31日：118,974,922.70元）为本公司存入

银行的环境治理保证金。

（2）2016年6月30日所有权受到限制的其他货币资金5,311,379,239.33元（2015年12月31日：3,459,221,968.37元）为本公司

向银行申请开具银行承兑汇票、信用证存入的保证金存款。

（3）2016年6月30日所有权受到限制的其他货币资金105,000,000.00元（2015年12月31日：0.00元）为本公司向银行申请办

理保理业务存入的保证金存款。

（4）2016年6月30日所有权受到限制的其他货币资金49,224,816.93元（2015年12月31日：0.00元）为本公司开展期货业务存

入的保证金存款。

（5）2016年6月30日所有权受到限制的其他货币资金为取得银行借款而质押的银行定期存单0.00元（2015年12月31日：

180,000,000.00元）。

2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

单位：元

项目期末余额期初余额

交易性金融资产2,776,312.50

其中：衍生金融资产2,776,312.50

76

河南神火煤电股份有限公司2016年半年度报告全文

合计2,776,312.50

其他说明：

3、应收票据

（1）应收票据分类列示

单位：元

项目期末余额期初余额

银行承兑票据564,915,558.84811,841,042.64

商业承兑票据476,924,625.5257,000,000.00

合计1,041,840,184.36868,841,042.64

（2）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

单位：元

项目期末终止确认金额期末未终止确认金额

银行承兑票据10,885,160,219.72

商业承兑票据265,000,000.00

合计11,150,160,219.72

77

河南神火煤电股份有限公司2016年半年度报告全文

4、应收账款

（1）应收账款分类披露

单位：元

期末余额期初余额

账面余额坏账准备账面余额坏账准备

类别

比例计提比账面价值比例计提比账面价值

金额金额金额金额

（%）例（%）（%）例（%）

按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款417,455,974.8894.9629,264,683.147.01388,191,291.74439,885,638.0695.2126,796,864.126.09413,088,773.94

单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款22,139,931.825.0421,839,931.8298.64300,000.0022,139,931.824.7921,839,931.8298.64300,000.00

合计439,595,906.70100.0051,104,614.9611.63388,491,291.74462,025,569.88100.0048,636,795.9410.53413,388,773.94

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：

□适用√不适用

78

河南神火煤电股份有限公司2016年半年度报告全文

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

√适用□不适用

单位：元

期末余额

账龄

应收账款坏账准备计提比例（%）

1年以内分项

1年以内小计275,924,596.8813,796,229.845.00

1至2年136,714,575.6413,671,457.5610.00

2至3年3,057,027.18917,108.1530.00

3年以上1,759,775.18879,887.5950.00

合计417,455,974.8829,264,683.147.01

确定该组合依据的说明：

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：

□适用√不适用

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额2,467,819.02元；本期收回或转回坏账准备金额0.00元。

（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

占应收账款

与本公司

单位名称金额坏账准备金额年限总额的比例

关系

（%）

新疆其亚铝电有限公司非关联方81,384,725.318,138,472.531-2年18.51

武钢集团国际经济贸易有限公司非关联方57,773,959.472,888,697.971年以内13.14

中国平煤神马集团焦化有限公司非关联方51,076,768.602,553,838.431年以内11.62

马鞍山钢铁股份有限公司非关联方36,099,745.471,804,987.271年以内8.21

湖南华菱涟源钢铁有限公司非关联方24,319,113.151,215,955.661年以内5.53

合计250,654,312.0016,601,951.8657.01

5、预付款项

（1）预付款项按账龄列示

单位：元

期末余额期初余额

账龄

金额比例（%）金额比例（%）

1年以内395,749,073.7922.26213,437,040.3313.26

1至2年1,002,155,530.6256.371,065,302,783.2066.19

2至3年98,716,629.425.5533,188,360.232.06

3年以上281,348,303.9415.82297,624,571.3518.49

合计1,777,969,537.77--1,609,552,755.11--

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：

79

河南神火煤电股份有限公司2016年半年度报告全文

（2）账龄超过1年的重要预付账款

项目年末余额未偿还或结转的原因

河南省国土资源厅978,000,000.00业务未完成

茌平信发华宇氧化铝有限公司213,692,764.70业务未完成

神华新疆能源有限责任公司41,761,632.19业务未完成

合计1,233,454,396.89

注：根据国务院《关于推进资本市场改革开放和稳定发展的若干意见》关于“采取有效措施、支持上市公司做优做强”的要

求，经河南省人民政府同意，2014年12月26日，公司与河南省国土资源厅在河南省郑州市签订了《河南省禹州市张得煤详查

区西北部区勘查成果预配置协议书》，就该项目资源预配置有关问题达成一致意见，河南省国土资源厅同意将该项目有偿协

议预配置主体由河南神火集团有限公司（以下简称“神火集团”）变更为本公司。预配置主体变更后，该项目后续探矿权预

付价款缴纳及原神火集团的所有权利义务均由本公司承继。

（3）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

单位名称与本集团关系金额预付时间未结算原因

河南省国土资源厅政府单位978,000,000.001至2年业务未完成

茌平信发华宇氧化铝有限公司供应商213,692,764.703年以上业务未完成

国网新疆电力公司昌吉供电公司供应商58,807,899.471年以内业务未完成

HydroAluminiumAS(海德鲁)供应商50,768,960.101年以内业务未完成

神华新疆能源有限责任公司供应商41,761,632.192-3年业务未完成

合计1,343,031,256.46

6、应收股利

（1）应收股利

单位：元

项目(或被投资单位)期末余额期初余额

河南省新郑煤电有限责任公司130,182,000.00

沁阳市黄河碳素有限责任公司3,682,679.903,117,333.33

合计133,864,679.903,117,333.33

80

河南神火煤电股份有限公司2016年半年度报告全文

7、其他应收款

（1）其他应收款分类披露

单位：元

期末余额期初余额

账面余额坏账准备账面余额坏账准备

类别计提计提

比例账面价值比例账面价值

金额金额比例金额金额比例

（%）（%）

（%）（%）

按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款724,161,852.0793.2774,428,863.7010.28649,732,988.37548,784,857.0391.2270,483,022.5212.84478,301,834.51

单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款52,276,360.636.7352,276,360.63100.000.0052,837,006.938.7852,837,006.93100.00

合计776,438,212.70100.00126,705,224.3316.32649,732,988.37601,621,863.96100.00123,320,029.4520.50478,301,834.51

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：

□适用√不适用

81

河南神火煤电股份有限公司2016年半年度报告全文

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

√适用□不适用

单位：元

期末余额

账龄

其他应收款坏账准备计提比例（%）

1年以内分项

1年以内小计113,233,294.875,661,664.745.00

1至2年6,324,116.19632,411.6210.00

2至3年3,475,380.011,042,614.0030.00

3年以上134,184,346.6867,092,173.3450.00

合计257,217,137.7574,428,863.7028.94

确定该组合依据的说明：

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：

□适用√不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：

√适用□不适用

年末余额

组合名称

应收账款坏账准备计提比例（%）

无风险组合466,944,714.32——

合计466,944,714.32——

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额3,385,194.88元；本期收回或转回坏账准备金额0.00元。

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：无

（3）其他应收款按款项性质分类情况

单位：元

款项性质期末账面余额期初账面余额

预付仲裁费20,105,862.5720,105,862.57

备用金22,593,702.6110,372,801.09

代扣款项6,010,648.073,564,349.04

单位往来497,923,510.88353,364,795.28

土地款47,302,705.9847,302,705.98

保证金157,471,885.00157,313,961.00

其他25,029,897.599,597,389.00

合计776,438,212.70601,621,863.96

（4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位：元

82

河南神火煤电股份有限公司2016年半年度报告全文

占其他应收款期末余

单位名称款项的性质期末余额账龄坏账准备期末余额

额合计数的比例（%）

中国电力国际发展有限公司股权款80,240,647.561年以内9.81

许昌县财政局保证金64,470,000.003年以上7.88

建信金融租赁股份有限公司保证金53,000,000.001至2年6.48

兴业金融租赁有限责任公司保证金50,000,000.002至3年6.11

珠海鸿帆有色金属化工有限公司预付货款49,788,588.802-3年6.0914,936,576.64

合计--297,499,236.36--36.3714,936,576.64

8、存货

（1）存货分类

单位：元

期末余额期初余额

项目

账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值

原材料1,834,177,794.07113,775,058.831,720,402,735.241,371,248,647.39168,326,843.101,202,921,804.29

在产品675,841,200.78100,799,819.43575,041,381.35798,807,598.14108,430,409.66690,377,188.48

库存商品688,194,542.8633,619,159.77654,575,383.09616,190,185.9332,053,848.83584,136,337.10

委托加工物资33,927.5033,927.5033,927.5033,927.50

房地产开发成本1,483,264,543.041,483,264,543.041,679,152,862.961,679,152,862.96

房地产开发产品559,099,882.62559,099,882.6293,897,087.5593,897,087.55

合计5,240,611,890.87248,194,038.034,992,417,852.844,559,330,309.47308,811,101.594,250,519,207.88

（2）存货跌价准备

单位：元

本期增加金额本期减少金额

项目期初余额期末余额

计提其他转回或转销其他

原材料168,326,843.1091,189.0454,642,973.31113,775,058.83

在产品108,430,409.667,630,590.23100,799,819.43

库存商品32,053,848.839,919,989.358,354,678.4133,619,159.77

合计308,811,101.5910,011,178.3970,628,241.95248,194,038.03

项目计提存货跌价准备的具体依据本年转回存货跌价准备的原因本年转销存货跌价准备的原因

原材料存货可变现净值小于账面价值价值回升，账面跌价准备高于应计提跌价准备出售

在产品存货可变现净值小于账面价值价值回升，账面跌价准备高于应计提跌价准备不适用

库存商品存货可变现净值小于账面价值不适用出售

9、其他流动资产

单位：元

项目期末余额期初余额

待抵扣增值税进项税391,100,892.36663,092,175.35

83

河南神火煤电股份有限公司2016年半年度报告全文

企业所得税168,666,428.01166,327,885.75

其他预缴税项（具体税项）41,139,566.8020,492,094.96

待摊票据融资费用82,356,700.16122,434,384.25

合计683,263,587.33972,346,540.31

其他说明：

10、可供出售金融资产

（1）可供出售金融资产情况

单位：元

期末余额期初余额

项目

账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

可供出售权益工具：111,195,400.00111,195,400.00103,695,400.00103,695,400.00

按成本计量的111,195,400.00111,195,400.00103,695,400.00103,695,400.00

合计111,195,400.00111,195,400.00103,695,400.00103,695,400.00

（2）期末按成本计量的可供出售金融资产

单位：元

账面余额减值准备在被投资本期

被投资单位本期期本期本期期单位持股现金

期初本期增加期末

减少初增加减少末比例（%）红利

河南省煤炭销售集团有限责

1,000,000.001,000,000.003.33

任公司

鲁山农村信用联社2,695,400.002,695,400.001.75

商丘华商农村商业银行股份

100,000,000.00100,000,000.008.91

有限公司

新疆九华天物流有限公司7,500,000.007,500,000.0014.63

合计103,695,400.007,500,000.00111,195,400.00--

84

河南神火煤电股份有限公司2016年半年度报告全文

11、长期股权投资

单位：元

本期增减变动

减值准备

被投资单位期初余额减少权益法下确认其他综合宣告发放现金计提减其期末余额

追加投资其他权益变动期末余额

投资的投资损益收益调整股利或利润值准备他

一、合营企业

新疆神其铁路有限公司2,998,053.152,998,053.15

小计2,998,053.152,998,053.15

二、联营企业

河南省新郑煤电有限责任公司651,893,431.01-9,693,031.0318,462,754.68-169,182,000.00491,481,154.66

郑州煤炭工业集团新郑精煤有限责任公司34,383,593.48-5,501,165.5728,882,427.91

沁阳市黄河碳素有限责任公司99,083,120.402,478,090.08-7,793,333.3493,767,877.14

小计785,360,144.89-12,716,106.5218,462,754.68-176,975,333.34614,131,459.71

合计788,358,198.04-12,716,106.5218,462,754.68-176,975,333.34617,129,512.86

其他说明

85

河南神火煤电股份有限公司2016年半年度报告全文

12、投资性房地产

（1）采用成本计量模式的投资性房地产

√适用□不适用

单位：元

项目房屋、建筑物土地使用权在建工程合计

一、账面原值

1.期初余额42,924,084.5842,924,084.58

2.本期增加金额

（1）外购

（2）存货\固定资产\在建工程转入

（3）企业合并增加

3.本期减少金额

（1）处置

（2）其他转出

4.期末余额42,924,084.5842,924,084.58

二、累计折旧和累计摊销

1.期初余额10,179,465.3910,179,465.39

2.本期增加金额713,089.44713,089.44

（1）计提或摊销713,089.44713,089.44

3.本期减少金额

（1）处置

（2）其他转出

4.期末余额10,892,554.8310,892,554.83

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

3、本期减少金额

（1）处置

（2）其他转出

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值32,031,529.7532,031,529.75

2.期初账面价值32,744,619.1932,744,619.19

86

河南神火煤电股份有限公司2016年半年度报告全文

13、固定资产

（1）固定资产情况

单位：元

项目房屋建筑物运输设备通用设备专用设备其他设备合计

一、账面原值：

1.期初余额12,678,008,027.01213,620,115.703,769,946,946.1914,111,902,360.06166,756,258.6730,940,233,707.63

2.本期增加金额40,000,495.260.0033,195,898.9456,915,355.48418,437.08130,530,186.76

（1）购置6,738,323.0832,181,184.3156,915,355.48418,437.0896,253,299.95

（2）在建工程转入33,262,172.181,014,714.6334,276,886.81

（3）企业合并增加

3.本期减少金额8,500,000.00867,382.601,727,609.1210,616,525.7240,847.0021,752,364.44

（1）处置或报废8,500,000.00867,382.601,727,609.12377,209.4911,472,201.21

（2）企业合并减少40,847.0040,847.00

（3）其他减少10,239,316.2310,239,316.23

4.期末余额12,709,508,522.27212,752,733.103,801,415,236.0114,158,201,189.82167,133,848.7531,049,011,529.95

二、累计折旧

1.期初余额3,216,303,787.27135,583,094.901,520,231,009.113,862,427,347.78122,127,239.248,856,672,478.30

2.本期增加金额220,852,275.0012,072,619.5561,670,864.86369,971,657.144,720,999.47669,288,416.02

（1）计提220,852,275.0012,072,619.5561,670,864.86369,971,657.144,720,999.47669,288,416.02

3.本期减少金额2,772,532.89841,361.12169,527.67100,693.3933,933.513,918,048.58

（1）处置或报废2,772,532.89841,361.12169,527.67100,693.393,884,115.07

（2）企业合并减少33,933.5133,933.51

4.期末余额3,434,383,529.38146,814,353.331,581,732,346.304,232,298,311.53126,814,305.209,522,042,845.74

三、减值准备

1.期初余额2,257,966.29350,867.592,608,833.88

2.本期增加金额

87

河南神火煤电股份有限公司2016年半年度报告全文

（1）计提

3.本期减少金额

（1）处置或报废

4.期末余额2,257,966.29350,867.592,608,833.88

四、账面价值

1.期末账面价值9,272,867,026.6065,938,379.772,219,682,889.719,925,552,010.7040,319,543.5521,524,359,850.33

2.期初账面价值9,459,446,273.4578,037,020.802,249,715,937.0810,249,124,144.6944,629,019.4322,080,952,395.45

88

河南神火煤电股份有限公司2016年半年度报告全文

（2）通过融资租赁租入的固定资产情况

单位：元

项目账面原值累计折旧减值准备账面价值

房屋及建筑物793,135,586.00193,197,195.93599,938,390.07

通用设备2,731,000.00878,870.251,852,129.75

专用设备988,744,629.51116,115,215.87872,629,413.64

合计1,784,611,215.51310,191,282.051,474,419,933.46

14、在建工程

（1）在建工程情况

单位：元

期末余额期初余额

项目减值减值

账面余额账面价值账面余额账面价值

准备准备

左权晋源煤矿项目33,206,815.4533,206,815.45295,343,004.94295,343,004.94

薛湖煤矿建设项目1,320,000.001,320,000.001,800,000.001,800,000.00

天宏煤矿工程30,872,306.8330,872,306.8330,701,156.7430,701,156.74

永昌煤矿工程29,172,950.3129,172,950.3129,165,902.5829,165,902.58

新庄煤矿风井工程212,504.85212,504.85212,504.85212,504.85

神火发电梁庙变-光明变220KV输

8,980,203.128,980,203.128,980,203.128,980,203.12

电线路工程

商丘2×350MW热电联产机组项目122,441,302.14122,441,302.14

神火煤电综合楼125,090,537.88125,090,537.88114,786,906.07114,786,906.07

整合煤矿技改工程2,406,012,142.382,406,012,142.382,363,074,074.182,363,074,074.18

裕中煤业煤矿建设工程2,003,561,626.452,003,561,626.451,913,438,913.581,913,438,913.58

新疆神火高精度铝合金及配套项目9,357,523.879,357,523.877,496,926.887,496,926.88

张得北煤矿工程115,015,000.00115,015,000.00115,015,000.00115,015,000.00

兴隆公司煤矿二期工程89,059,193.3589,059,193.3589,059,193.3589,059,193.35

新龙公司煤矿技改工程738,009,821.20738,009,821.20729,022,700.63729,022,700.63

薛湖煤矿铁路专用线484,983,068.49484,983,068.49471,814,079.99471,814,079.99

营盘坑赤泥库建设工程41,819,999.1441,819,999.1435,033,886.0235,033,886.02

岗窑赤泥库8,560,816.008,560,816.006,095,042.436,095,042.43

其他127,491,933.51127,491,933.51101,946,171.66101,946,171.66

合计6,252,726,442.836,252,726,442.836,435,426,969.166,435,426,969.16

89

河南神火煤电股份有限公司2016年半年度报告全文

（2）重要在建工程项目本期变动情况

单位：元

本期

工程累计本期利

转入其中：

本期其他减少投入占预工程利息资本化累息资本

项目名称预算数期初余额本期增加金额固定期末余额本期利息资资金来源

金额算比例进度计金额化率

资产本化金额

（%）（%）

金额

项目

整合煤矿技改工程2,422,933,573.942,363,074,074.1842,938,068.202,406,012,142.3899.30134,496,534.7219,954,053.386.00其他

后期

裕中煤业煤矿建设项目

4,627,900,000.001,913,438,913.5890,122,712.872,003,561,626.4543.29369,438,935.3950,835,281.375.70其他

工程中期

新龙公司煤矿技改项目

1,285,680,000.00729,022,700.638,987,120.57738,009,821.2057.40其他

工程中期

薛湖煤矿铁路专用项目

728,227,600.00471,814,079.9913,168,988.50484,983,068.4966.60募股资金

线中期

左权晋源煤矿项目295,343,004.94319,733.83262,455,923.3233,206,815.45

合计9,064,741,173.945,772,692,773.32155,536,623.97262,455,923.325,665,773,473.97----503,935,470.1170,789,334.75--

90

河南神火煤电股份有限公司2016年半年度报告全文

15、工程物资

单位：元

项目期末余额期初余额

专用材料44,495,404.8646,379,955.92

专用设备3,461,659.433,647,723.39

合计47,957,064.2950,027,679.31

其他说明：

16、无形资产

（1）无形资产情况

单位：元

专利非专利

项目土地使用权采矿权探矿权软件及其他合计

权技术

一、账面原值

1.期初余额518,808,283.893,835,421,059.631,153,175,240.0089,755,365.405,597,159,948.92

2.本期增加金额12,750.0047,863.2560,613.25

（1）购置12,750.0047,863.2560,613.25

（2）内部研发

（3）企业合并增加

3.本期减少金额515,739,990.00515,739,990.00

（1）处置515,739,990.00515,739,990.00

（2）合并范围减少

4.期末余额518,808,283.893,835,433,809.63637,435,250.0089,803,228.655,081,480,572.17

二、累计摊销

1.期初余额69,358,507.00139,495,211.256,112,667.0786,650,474.41301,616,859.73

2.本期增加金额8,261,732.065,593,333.02154,999.76757,538.0014,767,602.84

（1）计提8,261,732.065,593,333.02154,999.76757,538.0014,767,602.84

3.本期减少金额

（1）处置

4.期末余额77,620,239.06145,088,544.276,267,666.8387,408,012.41316,384,462.57

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

（2）企业合并增加

3.本期减少金额

（1）处置

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值441,188,044.833,690,345,265.36631,167,583.172,395,216.244,765,096,109.60

2.期初账面价值449,449,776.893,695,925,848.381,147,062,572.933,104,890.995,295,543,089.19

91

河南神火煤电股份有限公司2016年半年度报告全文

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0.00%。

17、商誉

（1）商誉账面原值

单位：元

被投资单位名称或形成商誉的事项期初余额本期增加本期减少期末余额

沁阳沁澳铝业有限公司35,098,146.6635,098,146.66

河南有色金属控股股份有限公司67,665,137.9067,665,137.90

商丘神火明锦置业有限公司24,379,469.3724,379,469.37

合计127,142,753.93127,142,753.93

（2）商誉减值准备

单位：元

被投资单位名称或形成商誉的事项期初余额本期增加本期减少期末余额

沁阳沁澳铝业有限公司26,997,642.2026,997,642.20

河南有色金属控股股份有限公司

商丘神火明锦置业有限公司

合计26,997,642.2026,997,642.20

说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法：

其他说明

18、长期待摊费用

单位：元

项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额

煤炭开采拆迁补偿款412,202,137.3965,921,783.2035,647,899.14442,476,021.45

土地承包费8,855,799.26-557,196.128,298,603.14

土地租赁费6,592,833.39-133,699.986,459,133.41

沙盘制作费143,075.00-14,549.98128,525.02

售楼部装饰费1,903,518.97-193,578.191,709,940.78

多媒体营销系统389,158.0040,963.99348,194.01

合计430,086,522.0165,921,783.2036,587,887.40-459,420,417.81

其他说明

19、递延所得税资产/递延所得税负债

（1）未经抵销的递延所得税资产

单位：元

期末余额期初余额

项目

可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产

资产减值准备249,712,582.7061,540,179.09237,925,260.0959,065,641.41

92

河南神火煤电股份有限公司2016年半年度报告全文

内部交易未实现利润80,397,604.1620,099,401.0480,397,604.1620,099,401.04

可抵扣亏损32,811,410.408,202,852.6032,811,410.408,202,852.60

固定资产折旧86,027,398.4021,506,849.6081,510,656.3420,377,664.08

长期股权投资173,716,760.0043,429,190.00173,716,760.0043,429,190.00

开办费2,045,175.52511,293.88

应付职工薪酬33,662,879.148,415,719.7934,026,778.308,506,694.58

其他5,273,645.531,318,411.373,149,252.49787,313.12

合计661,602,280.33164,512,603.49645,582,897.30160,980,050.71

（2）未经抵销的递延所得税负债

单位：元

期末余额期初余额

项目

应纳税暂时性差异递延所得税负债应纳税暂时性差异递延所得税负债

非同一控制企业合并资

97,148,897.6424,289,224.4197,148,897.6424,289,224.41

产评估增值

合计97,148,897.6424,289,224.4197,148,897.6424,289,224.41

（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

单位：元

递延所得税资产和负债抵销后递延所得税资产递延所得税资产和负债抵销后递延所得税资产

项目

期末互抵金额或负债期末余额期初互抵金额或负债期初余额

递延所得税资产164,512,603.49160,980,050.71

递延所得税负债24,289,224.4124,289,224.41

（4）未确认递延所得税资产明细

单位：元

项目期末余额期初余额

可抵扣亏损4,062,656,205.763,847,606,166.37

资产减值损失267,686,182.36274,001,523.35

合计4,330,342,388.124,121,607,689.72

（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

单位：元

年份期末金额期初金额备注

2016年207,437,234.06207,437,234.06

2017年492,193,257.65492,193,257.65

2018年334,844,104.57334,844,104.57

2019年965,079,759.66965,079,759.66

2020年1,848,051,810.431,848,051,810.43

2021年215,050,039.39

合计4,062,656,205.763,847,606,166.37--

93

河南神火煤电股份有限公司2016年半年度报告全文

其他说明：

20、其他非流动资产

单位：元

项目期末余额期初余额

未实现售后租回损益228,827,633.54279,454,233.59

土地出让金41,000,000.0041,000,000.00

合计269,827,633.54320,454,233.59

其他说明：

21、短期借款

（1）短期借款分类

单位：元

项目期末余额期初余额

质押借款310,000,000.00484,600,000.00

保证借款15,046,669,755.8811,791,707,850.00

信用借款3,166,000,000.004,961,924,677.81

合计18,522,669,755.8817,238,232,527.81

短期借款分类的说明：

注：（1）截止2016年06月30日，质押借款310,000,000.00元为合并范围内关联方应收账款保理业务取得的银行短期借

款。见附注七、51、所有权或使用权受限制的资产。

（2）截止2016年06月30日，保证借款中495,000,000.00元为国内信用证借款，保证借款中10,204,616,545.88元为票

据融资借款。

22、应付票据

单位：元

种类期末余额期初余额

商业承兑汇票400,000,000.00200,000,000.00

银行承兑汇票3,110,496,112.922,596,916,879.15

合计3,510,496,112.922,796,916,879.15

本期末已到期未支付的应付票据总额为0.00元。

23、应付账款

（1）应付账款列示

单位：元

项目期末余额期初余额

1年以内1,641,402,017.311,644,048,922.23

1至2年370,478,090.12480,129,133.49

2至3年456,024,997.20203,449,559.72

3年以上209,359,195.54193,985,776.25

94

河南神火煤电股份有限公司2016年半年度报告全文

合计2,677,264,300.172,521,613,391.69

（2）账龄超过1年的重要应付账款

单位：元

项目期末余额未偿还或结转的原因

恒华集团国际有限公司26,896,947.28暂未结算

汝州市昌原矿业有限公司21,704,993.72暂未结算

许昌三昌实业有限公司20,943,000.00暂未结算

沈阳华美变压器制造有限公司20,527,500.00暂未结算

商丘市财政局18,718,081.02暂未结算

鲁山县经华物资有限公司12,110,606.20暂未结算

鲁山县紫源矿产品有限公司12,089,324.35暂未结算

鲁山县硕鑫工贸有限公司10,772,164.16暂未结算

汝州市隆盛矿业有限公司10,277,450.83暂未结算

深圳市迪博能源科技有限公司8,693,323.38暂未结算

浙江天洁环境科技股份有限公司8,249,209.00暂未结算

山西鑫源碳素有限公司8,218,440.98暂未结算

平顶山燃气有限责任公司5,823,736.52暂未结算

河南广财源矿业有限公司5,458,049.07暂未结算

平顶山市嘉宸工贸有限公司4,931,311.98暂未结算

许昌神火机械有限公司4,327,706.88暂未结算

合计199,741,845.37--

其他说明：

24、预收款项

预收款项列示

单位：元

项目期末余额期初余额

1年以内376,918,426.92427,897,425.29

1至2年221,910,652.4662,604,164.31

2至3年37,378,942.24202,952,512.10

3年以上2,923,630.691,548,639,915.19

合计639,131,652.312,242,094,016.89

25、应付职工薪酬

（1）应付职工薪酬列示

单位：元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额

一、短期薪酬469,884,959.94720,978,507.95669,048,286.43521,815,181.46

95

河南神火煤电股份有限公司2016年半年度报告全文

二、离职后福利-设定提

146,951,457.0196,920,791.9570,382,334.18173,489,914.78

存计划

三、辞退福利818,668.64818,668.64

合计616,836,416.95818,717,968.54740,249,289.25695,305,096.24

（2）短期薪酬列示

单位：元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额

1、工资、奖金、津贴和补贴242,524,124.86551,822,682.76561,512,341.87232,834,465.75

2、职工福利费46,754,669.3646,754,669.36

3、社会保险费40,839,818.2932,603,364.5020,630,103.7252,813,079.07

其中：医疗保险费29,129,615.3820,022,377.7211,228,359.4337,923,633.67

工伤保险费11,215,595.1410,434,347.798,781,072.2612,868,870.67

生育保险费494,607.772,146,638.99620,672.032,020,574.73

4、住房公积金64,758,917.7349,044,382.0421,617,094.8692,186,204.91

5、工会经费和职工教育经费115,759,615.469,152,681.638,882,026.54116,030,270.55

8、其他6,002,483.6031,600,727.669,652,050.0827,951,161.18

合计469,884,959.94720,978,507.95669,048,286.43521,815,181.46

（3）设定提存计划列示

单位：元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额

1、基本养老保险127,022,016.3089,986,664.0165,908,881.43151,099,798.88

2、失业保险费19,929,440.714,734,127.944,244,304.7520,419,263.90

3、企业年金缴费2,200,000.00229,148.001,970,852.00

合计146,951,457.0196,920,791.9570,382,334.18173,489,914.78

其他说明：

26、应交税费

单位：元

项目期末余额期初余额

增值税63,248,974.1371,287,260.80

营业税5,425.00930,180.73

企业所得税18,023,293.5113,821,969.29

个人所得税2,169,375.153,047,644.98

城市维护建设税3,663,136.194,029,857.98

房产税7,261,604.684,052,148.25

土地使用税21,745,586.3516,254,211.13

教育费附加1,930,216.782,145,037.80

地方教育费附加1,289,388.061,432,692.09

资源税4,494,092.646,264,187.04

96

河南神火煤电股份有限公司2016年半年度报告全文

印花税411,864.79413,478.77

其他1,034,835.0922,334.04

合计125,277,792.37123,701,002.90

其他说明：

27、应付利息

单位：元

项目期末余额期初余额

分期付息到期还本的长期借款利息2,233,289.623,448,788.36

企业债券利息80,121,445.95116,547,675.73

短期借款应付利息6,019,482.054,099,754.19

合计88,374,217.62124,096,218.28

重要的已逾期未支付的利息情况：无

28、其他应付款

（1）按款项性质列示其他应付款

单位：元

项目期末余额期初余额

各类保证金及押金617,685,791.11592,465,832.17

暂收业务单位往来款1,351,061,967.48985,458,369.00

整合小煤矿股权转让款259,875,260.53259,875,260.53

华兴电力借款及利息250,738,458.34

华兴电力股权转让款45,555,591.4080,270,611.40

郑州裕中能源有限责任公司借款及利息438,456,001.1984,827,629.24

代扣代缴职工社会保险117,103,717.17104,676,749.57

其他64,101,758.6165,759,750.34

合计2,893,840,087.492,424,072,660.59

（2）账龄超过1年的重要其他应付款

单位：元

项目期末余额未偿还或结转的原因

华兴电力股权转让款45,555,591.40暂未结算

商丘市发展投资有限公司43,007,600.00暂未结算

河南沱滨置业有限公司38,414,520.97暂未结算

哈尔滨锅炉厂有限责任公司36,219,000.00暂未结算

河南怡丰投资有限责任公司26,775,000.00暂未结算

禹州市三窑沟矿业有限公司25,480,800.00暂未结算

东方电气股份有限公司24,600,000.00暂未结算

禹州市鸿畅镇罗家沟煤业有限公司22,548,923.00暂未结算

郑煤集团(禹州)昱泰煤业有限责任公司22,014,100.00暂未结算

97

河南神火煤电股份有限公司2016年半年度报告全文

禹州市大山煤业有限公司18,419,120.00暂未结算

禹州市中瑞矿业有限公司18,014,357.00暂未结算

东方电气集团东方汽轮机有限公司20,008,000.00暂未结算

禹州市李楼煤矿16,615,000.00暂未结算

禹州市大涧工贸（集团）有限公司14,365,057.00暂未结算

许昌明发置业有限公司14,000,000.00暂未结算

禹州市磨街乡尚沟村后庄煤矿13,915,243.00暂未结算

禹州市神后镇河清三矿12,385,698.00暂未结算

禹州市侯沟煤业有限公司12,214,324.00暂未结算

禹州市兴太煤业有限公司12,077,960.93暂未结算

合计436,630,295.30--

其他说明

29、一年内到期的非流动负债

单位：元

项目期末余额期初余额

一年内到期的长期借款2,910,350,000.002,785,300,000.00

一年内到期的长期应付款595,373,655.90612,852,338.59

合计3,505,723,655.903,398,152,338.59

其他说明：

30、长期借款

（1）长期借款分类

单位：元

项目期末余额期初余额

抵押借款928,000,000.00981,000,000.00

保证借款5,083,200,000.004,390,500,000.00

信用借款2,910,950,000.004,493,050,000.00

减：一年内到期的长期借款（附注七、

-2,910,350,000.00-2,785,300,000.00

43）

合计6,011,800,000.007,079,250,000.00

长期借款分类的说明：抵押借款的抵押资产类别以及金额,参见附注七、51。

其他说明，包括利率区间：

31、应付债券

（1）应付债券

单位：元

项目期末余额期初余额

14神火MTN0011,200,000,000.001,200,000,000.00

14神火MTN002796,977,777.80795,844,444.46

98

河南神火煤电股份有限公司2016年半年度报告全文

15神火MTN001400,000,000.00400,000,000.00

合计2,396,977,777.802,395,844,444.46

99

河南神火煤电股份有限公司2016年半年度报告全文

（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）

单位：元

债券名称面值发行日期债券期限发行金额期初余额本期发行按面值计提利息溢折价摊销本期偿还期末余额

14神火

1,200,000,000.002014年2月27日5年1,200,000,000.001,200,000,000.001,200,000,000.00

MTN001

14神火

800,000,000.002014年11月7日3+2年793,200,000.00795,844,444.461,133,333.34796,977,777.80

MTN002

14神火

400,000,000.002015年2月6日5年400,000,000.00400,000,000.00400,000,000.00

MTN003

合计------2,393,200,000.002,395,844,444.461,133,333.342,396,977,777.80

100

河南神火煤电股份有限公司2016年半年度报告全文

32、长期应付款

（1）按款项性质列示长期应付款

单位：元

项目期末余额期初余额

应付融资租赁款859,116,979.461,160,839,296.49

设备抵押借款97,000,000.0097,000,000.00

减：一年内到期部分-595,373,655.90-612,852,338.59

合计360,743,323.56644,986,957.90

其他说明：

（2）长期应付款中应付融资租赁款明细

期末数期初金额

单位

外币人民币外币人民币

建信金融租赁有限公司193,263,644.30277,606,808.16

交银金融租赁有限责任公司40,295,309.96

兴业金融租赁有限责任公司89,986,876.28

华夏金融租赁有限公司70,479,679.26140,097,963.50

明信(上海）融资租赁有限公司97,000,000.0097,000,000.00

合计360,743,323.56644,986,957.90

33、递延收益

单位：元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因

政府补助199,042,644.6131,783,638.0010,657,455.20220,168,827.41

合计199,042,644.6131,783,638.0010,657,455.20220,168,827.41--

涉及政府补助的项目：

单位：元

本期计入营

本期新增补其他与资产相关/

负债项目期初余额业外收入金期末余额

助金额变动与收益相关

额

煤炭安全改造项目专项资金补贴177,095,977.9519,950,000.00197,045,977.95与资产相关

土地塌陷治理补助资金10,000,000.0010,000,000.00与收益相关

铝电解低电压高效节能技术研发奖励400,000.00400,000.00与资产相关

年产5万吨高精度超宽铝板箔项目补助16,666,666.6616,666,666.66与资产相关

瓦斯抽采利用补贴资金1,733,638.00657,455.201,076,182.80与收益相关

家属区项目基础设施建设补助资金4,880,000.004,880,000.00与资产相关

生产系统节能减排技术研究100,000.00100,000.00与收益相关

合计199,042,644.6131,783,638.0010,657,455.20220,168,827.41--

其他说明：

101

河南神火煤电股份有限公司2016年半年度报告全文

34、股本

单位：元

本次变动增减（+、-）

期初余额期末余额

发行新股送股公积金转股其他小计

1,900,500,000.

股份总数1,900,500,000.00

00

其他说明：

35、资本公积

单位：元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额

资本溢价（股本溢价）1,858,598,144.391,858,598,144.39

其他资本公积95,156,739.8995,156,739.89

合计1,953,754,884.281,953,754,884.28

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

36、专项储备

单位：元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额

安全生产费74,902,093.81115,758,089.3573,486,537.10117,173,646.06

维简费3,338,780.7031,090,142.0020,304,668.9514,124,253.75

环境治理恢复保证金72,023,261.72377,358.4971,645,903.23

合计150,264,136.23146,848,231.3594,168,564.54202,943,803.04

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

37、盈余公积

单位：元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额

法定盈余公积499,191,501.73499,191,501.73

任意盈余公积201,214,454.39201,214,454.39

合计700,405,956.12700,405,956.12

盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

38、未分配利润

单位：元

项目本期上期

调整前上期末未分配利润564,323,652.772,236,631,967.91

调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-）380,319.85

调整后期初未分配利润564,323,652.772,237,012,287.76

加：本期归属于母公司所有者的净利润645,981,694.08-1,672,688,634.99

102

河南神火煤电股份有限公司2016年半年度报告全文

期末未分配利润1,210,305,346.85564,323,652.77

调整期初未分配利润明细：

1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0.00元。

2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0.00元。

3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0.00元。

4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0.00元。

5)、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。

39、营业收入和营业成本

单位：元

本期发生额上期发生额

项目

收入成本收入成本

主营业务7,661,283,552.976,350,070,341.7510,429,819,169.129,261,963,092.04

其他业务134,767,710.86127,077,709.83132,128,454.96108,800,790.29

合计7,796,051,263.836,477,148,051.5810,561,947,624.089,370,763,882.33

40、营业税金及附加

单位：元

项目本期发生额上期发生额

营业税19,101,556.191,088,733.27

城市维护建设税22,085,590.5013,436,370.82

教育费附加11,559,782.337,224,296.01

资源税22,908,886.8025,907,061.13

地方教育费附加7,709,230.714,816,197.35

合计83,365,046.5352,472,658.58

其他说明：

41、销售费用

单位：元

项目本期发生额上期发生额

运输费用200,881,157.44273,517,752.67

职工薪酬14,598,094.1813,769,044.80

港杂费8,179,007.9110,399,869.41

业务招待费696,963.261,279,224.70

装卸整理费2,382,557.322,031,006.39

差旅费855,229.90634,762.07

机物料消耗102,837.71526,239.47

包装费1,540,924.121,727,001.20

办公费34,437.0987,512.91

其他5,455,147.393,332,972.82

合计234,726,356.32307,305,386.44

其他说明：

103

河南神火煤电股份有限公司2016年半年度报告全文

42、管理费用

单位：元

项目本期发生额上期发生额

职工薪酬72,789,281.0990,329,127.75

折旧费63,841,865.9653,404,761.27

矿产资源补偿费824,200.001,833,754.41

差旅费1,770,170.023,769,787.93

土地使用税12,536,655.4313,311,616.66

业务招待费1,375,828.152,848,303.42

咨询费2,319,684.282,962,925.24

无形资产摊销5,173,188.265,369,728.09

办公费424,189.651,039,139.63

公务用车费565,629.631,153,447.02

耕地占用税5,000,000.28

印花税6,738,825.6211,579,761.52

房产税9,105,817.389,580,361.87

诉讼费1,571,550.60

其他62,644,848.1842,860,783.98

合计246,681,734.53240,043,498.79

其他说明：

43、财务费用

单位：元

项目本期发生额上期发生额

利息支出943,383,394.86992,782,296.11

减：利息收入-36,388,334.19-77,247,265.91

减：利息资本化金额-103,898,251.38-143,491,803.53

汇兑损益3,687,011.6112,743,019.34

减：汇兑损益资本化金额

其他80,319,817.1393,650,800.64

合计887,103,638.03878,437,046.65

其他说明：

44、资产减值损失

单位：元

项目本期发生额上期发生额

一、坏账损失6,361,075.13-13,191,551.61

二、存货跌价损失-52,763,982.905,057,474.54

合计-46,402,907.77-8,134,077.07

其他说明：

104

河南神火煤电股份有限公司2016年半年度报告全文

45、投资收益

单位：元

项目本期发生额上期发生额

权益法核算的长期股权投资收益-12,716,106.52-16,048,877.86

处置长期股权投资产生的投资收益14,629,496.51

以公允价值计量且其变动计入当期损益的1,998,129.43

金融资产在持有期间的投资收益

可供出售金融资产在持有期间的投资收益8,115,521.54

合计3,911,519.42-7,933,356.32

其他说明：

46、营业外收入

单位：元

计入当期非经常性损益的金

项目本期发生额上期发生额

额

非流动资产处置利得合计697,258,592.561,586,313.77697,258,592.56

其中：固定资产处置利得1,586,313.77

无形资产处置利得697,258,592.56697,258,592.56

政府补助11,819,014.6525,609,877.3111,819,014.65

罚款收入235,458.11765,167.98235,458.11

其他400,885.91517,662.81400,885.91

合计709,713,951.2328,479,021.87709,713,951.23

计入当期损益的政府补助：

单位：元

补贴是否与资产相关

发放是否特

补助项目发放主体性质类型影响当年本期发生金额上期发生金额/与收益相

原因殊补贴

盈亏关

土地塌陷区治理补因符合地方政府

否否10,000,000.00与收益相关

助资金招商引资等地方

永城市财政局补助

性扶持政策而获

科研经费补贴得的补助否否6,994.00与收益相关

煤矿瓦斯抽采利用因从事国家鼓励

奖励否否657,455.201,476,350.00与收益相关

治理奖金和扶持特定行业、

河南省财政厅产业而获得的补

企业直接融资发行

补助助（按国家级政策否否1,000,000.00与收益相关

费补贴）规定依法取得）

收新疆维吾尔自治新疆维吾尔自

区经济和信息化委治区经济和信补助因符合地方政府否否24,107,250.00与收益相关

员会运费补贴息化委员会招商引资等地方

上海市地方政性扶持政策而获

纳税奖励补助否否98,000.0019,283.31与收益相关

府得的补助

禹州市国家税

增值税减免补助否否63,559.45与收益相关

务局

合计----------11,819,014.6525,609,877.31--

其他说明：

105

河南神火煤电股份有限公司2016年半年度报告全文

47、营业外支出

单位：元

项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额

非流动资产处置损失合计4,193,228.871,095,572.974,193,228.87

其中：固定资产处置损失4,193,228.871,095,572.974,193,228.87

对外捐赠100,000.0040,000.00100,000.00

赔偿金、罚款113,014.46123,522.89113,014.46

其他2,664,162.962,320,587.502,664,162.96

合计7,070,406.293,579,683.367,070,406.29

其他说明：

48、所得税费用

（1）所得税费用表

单位：元

项目本期发生额上期发生额

当期所得税费用22,007,208.3333,861,514.54

递延所得税费用-2,560,605.051,409,755.02

合计19,446,603.2835,271,269.56

（2）会计利润与所得税费用调整过程

单位：元

项目本期发生额

利润总额619,984,408.97

按法定/适用税率计算的所得税费用154,996,102.24

子公司适用不同税率的影响-4,155,352.77

调整以前期间所得税的影响47,372.42

非应税收入的影响-177,141,121.00

不可抵扣的成本、费用和损失的影响1,252,403.22

使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响-65,070,568.29

本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏

109,517,767.46

损的影响

所得税费用19,446,603.28

其他说明

49、现金流量表项目

（1）收到的其他与经营活动有关的现金

单位：元

106

河南神火煤电股份有限公司2016年半年度报告全文

项目本期发生额上期发生额

单位往来465,486,292.2868,773,884.00

利息收入36,388,334.1953,904,685.70

政府补助12,833,638.0025,609,877.31

其他91,474,682.799,907,620.40

合计606,182,947.26158,196,067.41

收到的其他与经营活动有关的现金说明：

（2）支付的其他与经营活动有关的现金

单位：元

项目本期发生额上期发生额

单位往来1,241,170,110.48147,405,862.57

运输费208,828,039.25257,620,803.08

办公费、差旅费等10,346,619.5510,770,902.85

金融手续费37,724,128.7428,711,285.07

仓储港杂费4,155,607.5410,294,995.41

评审、管理咨询费、诉讼费等126,136,902.382,959,925.24

修理费6,219,364.691,362,023.28

物业费2,815,879.016,282,135.34

劳务费5,091,173.433,030,822.73

物料消耗2,130,250.252,329,108.73

警卫消防费1,555,373.351,014,219.00

捐赠及罚款1,069,082.61909,231.37

董事会费293,592.812,016,538.34

土地使用费12,536,655.431,168,121.62

残疾人就业保障金0.0029,172.05

房屋租赁费1,577,458.553,172,752.00

技术开发费5,756,543.146,134,152.00

绿化费1,017,061.00968,734.00

其他14,912,530.9419,447,726.20

合计1,683,336,373.15505,628,510.88

支付的其他与经营活动有关的现金说明：

（3）收到的其他与投资活动有关的现金

单位：元

项目本期发生额上期发生额

非同一控制下合并商丘明锦置业收到的现金及现金等价物238,022.31

合计238,022.31

收到的其他与投资活动有关的现金说明：

107

河南神火煤电股份有限公司2016年半年度报告全文

（4）支付的其他与投资活动有关的现金

单位：元

项目本期发生额上期发生额

支付左权探矿权转让收益支付的税金20,000,000.01

支付给银行的定期存款180,000,000.00

退还基建项目投标保证金及标书费4,737,181.80

合计20,000,000.01184,737,181.80

支付的其他与投资活动有关的现金说明：

（5）收到的其他与筹资活动有关的现金

单位：元

项目本期发生额上期发生额

收到煤矿安全改造项目地方配套资金19,950,000.00

定期存单到期收回180,000,000.00

合计199,950,000.00

收到的其他与筹资活动有关的现金说明：

（6）支付的其他与筹资活动有关的现金

单位：元

项目本期发生额上期发生额

票据融资保证金4,226,272,500.00

融资租入固定资产所支付的租赁费301,722,317.03422,044,353.57

贷款担保费13,395,220.50

合计4,541,390,037.53422,044,353.57

支付的其他与筹资活动有关的现金说明：

50、现金流量表补充资料

（1）现金流量表补充资料

单位：元

补充资料本期金额上期金额

1．将净利润调节为经营活动现金流量：----

净利润600,537,805.69-297,246,059.01

加：资产减值准备-46,402,907.77-8,134,077.07

固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧665,370,367.44587,072,743.46

无形资产摊销14,767,602.8414,831,942.50

长期待摊费用摊销36,587,887.4019,905,552.10

处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）-693,065,363.69-490,740.80

财务费用（收益以“－”号填列）943,383,394.86992,782,296.11

投资损失（收益以“－”号填列）-3,911,519.427,933,356.32

递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）-3,532,552.781,409,755.02

108

河南神火煤电股份有限公司2016年半年度报告全文

存货的减少（增加以“－”号填列）-741,898,644.96-899,451,859.93

经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）-745,990,663.26149,923,024.99

经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）595,028,473.84-488,547,284.93

经营活动产生的现金流量净额620,873,880.1979,988,648.76

2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：----

3．现金及现金等价物净变动情况：----

现金的期末余额1,331,807,868.931,859,700,349.62

减：现金的期初余额2,299,750,655.661,776,864,269.21

现金及现金等价物净增加额-967,942,786.7382,836,080.41

（2）本期支付的取得子公司的现金净额

单位：元

项目金额

本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物10,000,000.00

其中：

上海神火国际贸易有限公司10,000,000.00

取得子公司支付的现金净额10,000,000.00

其他说明：

（3）本期收到的处置子公司的现金净额

单位：元

金额

本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物34,388,848.95

其中：

商丘民生热电有限公司34,388,848.95

减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物14,059.99

其中：

商丘民生热电有限公司14,059.99

处置子公司收到的现金净额34,374,788.96

其他说明：

（4）现金和现金等价物的构成

单位：元

项目期末余额期初余额

一、现金1,331,807,868.932,299,750,655.66

其中：库存现金329,876.961,129,916.25

可随时用于支付的银行存款1,331,477,991.972,298,620,739.41

三、期末现金及现金等价物余额1,331,807,868.932,299,750,655.66

其他说明：

109

河南神火煤电股份有限公司2016年半年度报告全文

51、所有权或使用权受到限制的资产

单位：元

项目期末账面价值受限原因

货币资金5,602,603,532.17环境治理保证金、银行承兑汇票保证金、信用保证金、期货保证金

存货115,136,653.45抵押借款

固定资产1,155,160,044.97为取得长期借款而抵押

无形资产340,000,000.00本公司用应收子公司河南神火国贸有限公司账款办理保理业务借款

合计7,212,900,230.59--

其他说明：

52、外币货币性项目

（1）外币货币性项目

单位：元

项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币余额

货币资金1,170,920.45

其中：美元176,577.466.63121,170,920.45

其他说明：

八、合并范围的变更

1、同一控制下企业合并

（1）本期发生的同一控制下企业合并

单位：元

合并当

构成同

期期初合并当期期

企业合并一控制比较期间被

被合并方名至合并初至合并日比较期间被合

中取得的下企业合并日合并日的确定依据合并方的净

称日被合被合并方的并方的收入

权益比例合并的利润

并方的净利润

依据

收入

①上海神火国际贸易有限

公司股东会审议批准；②参

与合并各方已办理了必要

合并前

上海神火国的股权变更工商登记手续；

后受同2016年06

际贸易有限64.52%③购买方已支付全部购买0.00642,215.36728,569,751.373,046,849.36

一方控月30日

公司价款④购买方实际上已经

制

控制了被购买方的财务和

经营政策，享有相应的收益

并承担相应的风险。

其他说明：

（2）合并成本

单位：元

合并成本

110

河南神火煤电股份有限公司2016年半年度报告全文

--现金10,000,000.00

或有对价及其变动的说明：

其他说明：

（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值

单位：元

上海神火国际贸易有限公司

项目

合并日上期期末

货币资金100,812,453.6426,702,900.49

应收款项1,200.001,200.00

存货297,497,581.19

固定资产8,038.569,234.84

无形资产1,495.001,885.00

应付款项417,831,951.0885,545.30

净资产33,552,858.5926,591,045.70

取得的净资产33,552,858.5926,591,045.70

企业合并中承担的被合并方的或有负债：

其他说明：

2、处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

√是□否

单位：元

丧失控与原子

丧失按照公

处置价款与制权之公司股

股控制丧失控丧失控允价值

处置投资对日剩余权投资

股权权丧失权之制权之制权之重新计

子公应的合并财股权公相关的

处置处控制丧失控制权时日剩日剩余日剩余量剩余

司名股权处置价款务报表层面允价值其他综

比例置权的点的确定依据余股股权的股权的股权产

称享有该子公的确定合收益

（%）方时点权的账面价公允价生的利

司净资产份方法及转入投

式比例值值得或损

额的差额主要假资损益

（%）失

设的金额

①子公司股权

转让已经股东

决定通过；②股

权转让协议已

2016签订并支付大

商丘

外年部分款项；③受

民生

部06让方实际上已

热电114,629,496.51100.000.000.000.000.00

转月经控制了商丘

有限

让24民生热电有限

公司日公司的财务和

经营政策，享有

相应的收益并

承担相应的风

险。

其他说明：

是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

111

河南神火煤电股份有限公司2016年半年度报告全文

□是√否

3、其他原因的合并范围变动

报告期内未发生其他原因的合并范围变动的情况

九、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

（1）企业集团的构成

持股比例

子公司名称主要经营地注册地业务性质取得方式

直接（%）间接（%）

河南神火国贸有限公司河南永城河南永城贸易100.00100.00投资者投入

汝州市神火庇山煤业有限责任公司河南汝州河南汝州生产销售67.0067.00投资者投入

郑州神火矿业投资有限公司河南郑州河南郑州矿产投资90.00100.00投资者投入

河南神火能源开发有限公司河南永城河南永城能源开发60.0060.00投资者投入

左权晋源矿业投资有限公司山西左权山西左权产业投资100.00100.00投资者投入

许昌神火矿业集团有限公司河南许昌河南许昌矿产投资100.00100.00投资者投入

商丘阳光铝材有限公司河南商丘河南商丘生产销售60.0060.00投资者投入

河南神火铝材有限公司河南沁阳河南沁阳生产销售100.00100.00投资者投入

河南神火铁运有限责任公司河南永城河南永城运输100.00100.00投资者投入

河南神火发电有限公司河南永城河南永城电力投资100.00100.00投资者投入

许昌神火铁运有限公司河南许昌县河南许昌县运输100.00100.00投资者投入

新疆乌鲁木新疆乌鲁木

新疆神火资源投资有限公司投资管理97.5097.50投资者投入

齐市高新区齐市高新区

郑州天宏工业有限公司河南郑州河南郑州生产销售70.0070.00同一控制下企业合并

河南神火光明房地产开发有限公司河南永城河南永城房地产开发100.00100.00同一控制下企业合并

沁阳沁澳铝业有限公司河南沁阳河南沁阳生产销售70.0070.00非同一控制下企业合并

禹州市昌隆煤业有限公司河南禹州河南禹州煤炭投资60.0060.00非同一控制下企业合并

河南有色金属控股股份有限公司河南郑州河南郑州投资管理98.9298.92非同一控制下企业合并

河南永昌矿业有限公司河南巩义河南巩义销售咨询75.0075.00非同一控制下企业合并

郑州裕中煤业有限公司河南新密河南新密煤矿投资51.0051.00收购不构成业务取得

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：无

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：无

对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：无

确定公司是代理人还是委托人的依据：无

其他说明：无

（2）重要的非全资子公司

单位：元

112

河南神火煤电股份有限公司2016年半年度报告全文

少数股东持本期向少数股东宣

子公司名称本期归属于少数股东的损益期末少数股东权益余额

股比例（%）告分派的股利

商丘阳光铝材有限公司40.00-249,744.420.0020,795,561.67

汝州市神火庇山煤业有限责任公司33.00-4,956,923.820.0020,072,666.11

河南神火能源开发有限公司40.00216,665.680.004,214,618.06

郑州天宏工业有限公司30.000.000.005,539,775.51

沁阳沁澳铝业有限公司30.00-11,228,057.150.00-51,236,482.35

禹州市昌隆煤业有限公司40.000.000.0068,000,000.00

河南有色金属控股股份有限公司1.08-23,471,984.050.00-69,189,210.48

河南永昌矿业有限公司25.000.000.0040,750,000.00

郑州裕中煤业有限公司49.00-6,853,028.580.003,152,722,493.23

新疆神火资源投资有限公司2.5010,491,903.880.00108,105,335.76

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：无

其他说明：

113

河南神火煤电股份有限公司2016年半年度报告全文

（3）重要非全资子公司的主要财务信息

单位：元

期末余额

子公司名称

流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计

商丘阳光铝材有限公司320,650,332.87331,388,385.25652,038,718.12583,283,147.3016,766,666.66600,049,813.96

汝州市神火庇山煤业有限责任公司48,450,041.8557,530,135.58105,980,177.4345,153,916.500.0045,153,916.50

河南神火能源开发有限公司2,877,447.558,138,541.7711,015,989.323,782,438.28986,182.804,768,621.08

郑州天宏工业有限公司1,094,864.3235,606,100.7136,700,965.0318,235,046.680.0018,235,046.68

沁阳沁澳铝业有限公司27,021,111.38208,301,288.32235,322,399.70406,110,674.200.00406,110,674.20

禹州市昌隆煤业有限公司19,505,843.38150,494,156.62170,000,000.000.000.000.00

河南有色金属控股股份有限公司728,672,226.291,738,380,628.722,467,052,855.012,770,750,115.130.002,770,750,115.13

河南永昌矿业有限公司20,983,951.22142,181,780.31163,165,731.53165,731.530.00165,731.53

郑州裕中煤业有限公司190,214,188.107,924,573,102.568,114,787,290.662,232,093,874.62875,000,000.003,107,093,874.62

新疆神火资源投资有限公司4,336,944,871.1010,104,576,684.8114,441,521,555.919,436,828,446.34680,479,679.2610,117,308,125.60

（续）

期初余额

子公司名称

流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计

商丘阳光铝材有限公司298,449,919.46337,174,772.86635,624,692.32567,106,952.7716,666,666.66583,773,619.43

汝州市神火庇山煤业有限责任公司58,149,397.7271,466,226.27129,615,623.9955,073,344.2955,073,344.29

河南神火能源开发有限公司4,216,951.507,510,546.3311,727,497.833,921,328.983,921,328.98

郑州天宏工业有限公司1,240,798.9735,434,950.6236,675,749.5918,209,831.2418,209,831.24

沁阳沁澳铝业有限公司28,806,567.36235,088,652.49263,895,219.85397,256,637.18397,256,637.18

禹州市昌隆煤业有限公司19,516,642.26150,483,357.74170,000,000.00

河南有色金属控股股份有限公司1,124,181,737.011,771,726,546.532,895,908,283.543,107,224,535.983,107,224,535.98

河南永昌矿业有限公司21,113,730.49142,174,732.58163,288,463.07288,463.07288,463.07

郑州裕中煤业有限公司211,842,244.027,805,984,487.988,017,826,732.002,127,070,074.65875,000,000.003,002,070,074.65

新疆神火资源投资有限公司3,108,504,694.1310,355,387,362.9913,463,892,057.128,704,389,942.03854,964,839.789,559,354,781.81

114

河南神火煤电股份有限公司2016年半年度报告全文

单位：元

本期发生额上期发生额

子公司名称

营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量

商丘阳光铝材有限公司421,082,449.28-624,361.0568,929,173.67443,671,460.65-4,888,676.5034,115,821.60

汝州市神火庇山煤业有限责任公司28,492,519.43-15,020,981.28-719,364.2928,795,847.56-6,327,837.42-1,954,500.01

河南神火能源开发有限公司2,396,483.03541,664.202,259,656.34451,108.51345,860.171,059,893.28

郑州天宏工业有限公司0.000.000.000.000.00-1,846.23

沁阳沁澳铝业有限公司0.00-37,426,857.17-2,155,021.26931,151.28-35,792,133.9496,874.67

禹州市昌隆煤业有限公司0.000.000.000.000.000.00

河南有色金属控股股份有限公司412,421,404.32-95,686,333.55-629,665,431.18777,492,130.35-2,674,621.83240,407,903.90

河南永昌矿业有限公司0.000.000.000.000.000.00

郑州裕中煤业有限公司25,517,746.83-10,593,061.837,904,622.4535,361,469.40-15,525,666.00-6,324,170.22

新疆神火资源投资有限公司4,203,897,265.82419,676,155.00233,228,186.034,405,567,945.65180,833,147.72160,242,309.58

其他说明：

115

河南神火煤电股份有限公司2016年半年度报告全文

2、在合营安排或联营企业中的权益

（1）重要的合营企业或联营企业

主要经营持股比例对合营企业或联营企业

合营企业或联营企业名称注册地业务性质

地直接（%）间接（%）投资的会计处理方法

新疆神其铁路有限公司新疆新疆铁路运输50.0048.75权益法

河南省新郑煤电有限责任公司河南新郑河南新郑煤炭生产39.0039.00权益法

郑州煤炭工业集团新郑精煤有限责任公司河南新郑河南新郑洗选加工39.0039.00权益法

沁阳市黄河碳素有限责任公司河南沁阳河南沁阳制造业40.0028.00权益法

在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：

持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：

（2）重要合营企业的主要财务信息

单位：元

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额

项目

新疆神其铁路有限公司新疆神其铁路有限公司

流动资产135,331.51137,167.02

其中：现金和现金等价物135,331.51137,167.02

非流动资产5,860,774.795,858,939.28

资产合计5,996,106.305,996,106.30

归属于母公司股东权益5,996,106.305,996,106.30

按持股比例计算的净资产份额2,998,053.152,998,053.15

净利润-1,712.50

综合收益总额-1,712.50

其他说明

（3）重要联营企业的主要财务信息

单位：元

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额

项目

河南省新郑煤电有限责任公司河南省新郑煤电有限责任公司

流动资产585,659,801.62645,139,532.65

非流动资产1,584,368,748.291,656,021,640.09

资产合计2,170,028,549.912,301,161,172.74

流动负债912,282,980.64719,350,430.00

非流动负债-2,462,519.60-80,365,001.60

负债合计909,820,461.04638,985,428.40

归属于母公司股东权益1,260,208,088.871,662,175,744.34

按持股比例计算的净资产份额491,481,154.66648,248,540.29

营业收入420,916,044.86434,932,995.23

净利润-15,508,052.09-36,696,732.52

综合收益总额-15,508,052.09-36,696,732.52

116

河南神火煤电股份有限公司2016年半年度报告全文

本年度收到的来自联营企业的股利39,000,000.00

其他说明

（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

单位：元

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额

合营企业：----

下列各项按持股比例计算的合计数----

联营企业：----

投资账面价值合计122,597,505.05133,413,913.88

下列各项按持股比例计算的合计数----

--净利润-6,291,856.73-7,104,022.66

其他说明

十、与金融工具相关的风险

本公司的主要金融工具包括应收款项、应付款项等，各项金融工具的详细情况说明见本附注七相关项目。与这些金融工

具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控

以确保将上述风险控制在限定的范围之内。

本公司采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或股东权益可能产生的影响。由于任何风险变量

很少孤立地发生变化，而变量之间存在的相关性对某一风险变量的变化的最终影响金额将产生重大作用，因此下述内容是在

假设每一变量的变化是在独立的情况下进行的。

风险管理目标和政策：

本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降低到最低水平，

使股东及其其他权益投资者利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各

种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。

1、市场风险

（1）利率风险

本公司因利率变动引起金融工具现金流量变动的风险主要与浮动利率银行借款(详见本附注七、21及30)有关。本公司的

政策是保持这些借款的浮动利率。

利率风险敏感性分析：

利率风险敏感性分析基于下述假设：

市场利率变化影响可变利率金融工具的利息收入或费用；

对于以公允价值计量的固定利率金融工具，市场利率变化仅仅影响其利息收入或费用；

对于指定为套期工具的衍生金融工具，市场利率变化影响其公允价值，并且所有利率套期预计都是高度有效的；

以资产负债表日市场利率采用现金流量折现法计算衍生金融工具及其他金融资产和负债的公允价值变化。

在上述假设的基础上，在其他变量不变的情况下，利率可能发生的合理变动对当期损益和股东权益的税前影响如下：

单位名称利率变动期末数期初数

对利润的影响对股东权益的影响对利润的影响对股东权益的影响

长、短期借款增加1%-245,344,697.56-245,344,697.56-271,027,825.28-271,027,825.28

合计-245,344,697.56-245,344,697.56-271,027,825.28-271,027,825.28

2、信用风险

可能引起本公司财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务而导致本公司金融资产产生的损失，

本公司信用风险主要产生于应收款项和银行存款等。

本公司银行存款主要存放于国有银行和其它大中型上市银行，本公司预期银行存款不存在重大的信用风险。

对于应收款项，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对债务人的财务状况、外部评级、从第三方获取

担保的可能性、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等评估债务人的信用资质并设置相应欠款额度与信用期限。本公司会

定期对债务人信用记录进行监控，对于信用记录不良的债务人，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，

以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额。

本公司没有提供任何其他可能令本公司承受信用风险的担保。

本公司无已逾期未计提减值的金融资产。

117

河南神火煤电股份有限公司2016年半年度报告全文

3、流动风险

管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本公司经营需要，并降低现

金流量波动的影响。本公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。

本公司持有的金融负债按未折现账龄列示如下：

项目1年以内1-2年2-3年3年以上合计

应付账款1,641,402,017.31370,478,090.12456,024,997.20209,359,195.542,677,264,300.17

预收款项376,918,426.92221,910,652.4637,378,942.242,923,630.69639,131,652.31

其他应付款1,878,067,208.83311,916,904.37149,154,100.41554,701,873.882,893,840,087.49

合计3,896,387,653.06904,305,646.95642,558,039.85766,984,700.116,210,236,039.97

十一、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

注册资本母公司对本企业母公司对本企业

母公司名称注册地业务性质

（万元）的持股比例（%）的表决权比例（%）

河南神火集团有限公司河南省永城市光明路煤炭、电解铝、发电138,975.0024.2124.21

本企业的母公司情况的说明

本企业最终控制方是商丘市国资委。

其他说明：

2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注九、1、在子公司中的权益。

3、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注九、3、在合营企业或联营企业中的权益。

本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：

合营或联营企业名称与本企业关系

沁阳市黄河碳素有限责任公司联营企业

其他说明

4、其他关联方情况

其他关联方名称其他关联方与本企业关系

河南神火集团光明有限责任公司同一母公司

河南神火集团新利达有限公司同一母公司

河南神火建筑安装工程有限公司同一母公司

上海神火铝箔有限公司同一母公司

神火国际集团有限公司同一母公司

民权县绿洲投资有限公司同一母公司

上海京城房地产开发有限公司同一母公司

商丘新发投资有限公司同一母公司

商丘新创投资股份有限公司集团一致行动人

永城市神火新型建材有限公司高管控股

商丘天翔投资股份有限公司高管控股

118

河南神火煤电股份有限公司2016年半年度报告全文

商丘金源投资有限公司高管控股

商丘众诚投资有限公司高管控股

华兴电力股份公司子公司关联方

禹州市三窑沟矿业有限公司子公司关联方

郑州裕中能源有限责任公司子公司关联方

其他说明

5、关联交易情况

（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

单位：元

关联方关联交易内容本期发生额获批的交易额度是否超过交易额度上期发生额

河南神火集团新利达有限公司购材料79,275,207.65170,000,000.00否108,124,446.72

河南神火集团有限公司购电力20,232,480.3240,000,000.00否16,404,278.78

河南神火集团有限公司购铝产品11,250,399.151,000,000,000.00否168,199,839.36

河南神火集团有限公司购材料3,746,600.16

河南神火建筑安装工程有限公司工程施工36,130,594.90180,000,000.00否40,581,574.45

河南神火集团光明有限责任公司住宿费482,645.75290,473.00

河南神火集团有限公司职工总医院医疗16,938,449.8821,746,299.71

沁阳市黄河碳素有限责任公司购阳极炭块92,400.0010,629,345.40

合计168,148,777.811,390,000,000.00365,976,257.42

出售商品/提供劳务情况表

单位：元

关联方关联交易内容本期发生额上期发生额

河南神火集团新利达有限公司售废旧物资4,291,134.668,950,979.51

河南神火集团新利达有限公司销售电力962,079.01

河南神火集团有限公司销售铝产品347,924,625.52

河南神火集团有限公司销售材料200,200,000.00178,281,714.70

上海神火铝箔有限公司售冷轧卷87,237,931.96114,261,860.46

郑州裕中能源有限责任公司售煤9,932,490.12

河南神火建筑安装工程有限公司售电力、油1,748.12

河南神火集团永新物业有限公司运费、油2,411,846.46

合计652,961,855.85301,494,554.67

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

（2）关联受托管理承包及委托管理出包情况

本公司受托管理/承包情况表：

单位：元

委托方/出包方名受托方/承包方名受托/承包资产托管收益/承包本期确认的托管

受托/承包起始日受托/承包终止日

称称类型收益定价依据收益/承包收益

河南神火集团有河南神火煤电股

其他资产托管2015年03月01日2018年03月01日协议价1,600,000.00

限公司份有限公司

119

河南神火煤电股份有限公司2016年半年度报告全文

上海神火铝箔有商丘阳光铝材有

经营权托管2014年03月01日2019年03月01日协议价1,400,000.00

限公司限公司

关联托管/承包情况说明

2015年3月1日，本公司与河南神火集团有限公司续签了《托管经营协议》，受托管理河南神火集团有限公司下属商丘

铝业分公司的资产、负债和经营其他相关业务。托管经营期限为3年，托管费用为人民币120万元/年,双方约定，在实施资产

托管经营后，被托管企业的资产收益权归河南神火集团有限公司享有。

2014年3月26日，本公司子公司商丘阳光铝材有限公司与上海神火铝箔有限公司签订了《托管经营协议》，受托管理

上海神火铝箔有限公司的资产、负债和经营其他相关业务。托管经营期限为5年，托管费用为人民币60万元/年,双方约定，在

实施资产托管经营后，被托管企业的资产收益权归上海神火铝箔有限公司享有。

（3）关联租赁情况

本公司作为承租方：

单位：元

出租方名称租赁资产种类本期确认的租赁费上期确认的租赁费

河南神火集团有限公司土地使用权404,400.00404,400.00

河南神火集团有限公司房屋510,950.00510,950.00

河南神火建筑安装工程有限公司房屋60,000.0060,000.00

关联租赁情况说明

（4）关联担保情况

本公司作为担保方

单位：元

被担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕

①银行融资担保

河南神火发电有限公司9,502.052012年03月28日2028年03月28日否

河南神火发电有限公司3,014.352012年04月06日2028年03月28日否

河南神火发电有限公司9,043.052012年05月04日2028年03月28日否

河南神火发电有限公司1,205.742012年05月28日2028年03月28日否

河南神火发电有限公司3,014.352012年05月29日2028年03月28日否

河南神火发电有限公司1,205.742012年07月04日2028年03月28日否

河南神火发电有限公司3,014.352012年07月31日2028年03月28日否

河南神火发电有限公司602.872012年11月09日2028年03月28日否

河南神火发电有限公司12,057.402013年05月27日2028年03月28日否

河南神火发电有限公司9,043.052012年06月14日2028年03月28日否

河南神火发电有限公司8,480.002013年04月27日2022年04月28日否

河南神火发电有限公司16,960.002013年05月31日2022年05月30日否

河南神火发电有限公司16,960.002013年06月26日2022年06月25日否

河南神火发电有限公司15,000.002016年03月16日2017年01月15日否

河南神火发电有限公司10,000.002016年03月21日2017年03月20日否

河南神火发电有限公司5,000.002016年03月25日2017年03月24日否

河南神火发电有限公司10,000.002016年04月18日2017年04月17日否

河南神火发电有限公司10,000.002016年06月30日2017年06月29日否

新疆神火煤电有限公司50,000.002014年06月27日2017年06月27日否

新疆神火煤电有限公司40,000.002014年10月24日2017年10月24日否

120

河南神火煤电股份有限公司2016年半年度报告全文

新疆神火煤电有限公司5,000.002016年06月06日2017年06月06日否

新疆神火煤电有限公司5,000.002016年06月12日2017年06月12日否

新疆神火炭素制品有限公司1,105.002013年11月13日2019年12月21日否

新疆神火炭素制品有限公司13,895.002014年01月19日2019年12月21日否

河南省许昌新龙矿业有限责任公司5,000.002015年01月12日2018年01月11日否

河南省许昌新龙矿业有限责任公司7,000.002015年02月04日2018年02月04日否

河南省许昌新龙矿业有限责任公司5,000.002015年04月10日2018年04月10日否

河南省许昌新龙矿业有限责任公司3,000.002015年04月14日2018年04月14日否

河南省许昌新龙矿业有限责任公司10,000.002015年05月20日2018年05月20日否

河南省许昌新龙矿业有限责任公司10,000.002015年07月23日2016年07月22日否

河南省许昌新龙矿业有限责任公司10,000.002015年09月11日2016年09月10日否

河南省许昌新龙矿业有限责任公司20,000.002016年06月02日2017年06月01日否

河南神火兴隆矿业有限责任公司10,000.002015年04月07日2018年04月07日否

河南神火兴隆矿业有限责任公司8,000.002015年04月20日2018年04月20日否

河南神火兴隆矿业有限责任公司2,000.002015年04月28日2018年04月20日否

河南神火兴隆矿业有限责任公司10,000.002015年05月15日2018年05月15日否

河南神火兴隆矿业有限责任公司9,000.002015年08月19日2016年08月19日否

河南神火兴隆矿业有限责任公司10,000.002015年09月18日2016年09月18日否

河南神火兴隆矿业有限责任公司5,000.002016年01月12日2017年01月11日否

河南神火兴隆矿业有限责任公司9,900.002016年06月24日2017年06月23日否

河南神火兴隆矿业有限责任公司10,000.002016年06月24日2017年06月24日否

河南神火兴隆矿业有限责任公司10,000.002016年06月24日2017年06月24日否

河南有色汇源铝业有限公司7,000.002016年01月07日2017年01月06日否

河南有色汇源铝业有限公司8,000.002016年01月27日2017年01月26日否

河南有色汇源铝业有限公司10,000.002015年07月22日2016年07月21日否

商丘阳光铝材有限公司10,000.002009年09月06日2016年09月04日否

②开具银行承兑汇票担保

河南神火发电有限公司20,000.002016年01月12日2016年07月12日否

河南神火发电有限公司10,000.002016年05月18日2016年11月14日否

河南神火国贸有限公司7,000.002016年03月11日2016年09月11日否

河南神火国贸有限公司20,000.002016年03月11日2016年09月11日否

河南神火国贸有限公司30,000.002015年09月29日2016年09月30日否

河南神火国贸有限公司9,600.002016年04月13日2016年10月13日否

河南神火国贸有限公司14,000.002016年04月20日2016年10月20日否

河南神火国贸有限公司4,898.002016年04月28日2016年10月28日否

河南神火国贸有限公司2,000.002016年05月19日2016年11月19日否

河南神火国贸有限公司1,000.002016年06月29日2016年12月29日否

新疆神火煤电有限公司6,500.002016年02月24日2016年08月24日否

新疆神火煤电有限公司8,495.502016年03月09日2016年09月09日否

新疆神火煤电有限公司23,000.002016年06月22日2016年12月19日否

河南省许昌新龙矿业有限责任公司10,000.002016年01月25日2016年07月25日否

河南省许昌新龙矿业有限责任公司15,000.002016年04月21日2016年10月21日否

121

河南神火煤电股份有限公司2016年半年度报告全文

河南神火兴隆矿业有限责任公司5,000.002016年01月08日2016年07月08日否

河南神火兴隆矿业有限责任公司1,000.002016年01月12日2016年07月12日否

河南神火兴隆矿业有限责任公司9,000.002016年03月15日2016年09月15日否

河南神火兴隆矿业有限责任公司20,000.002016年04月12日2016年10月12日否

河南神火兴隆矿业有限责任公司9,999.002016年04月21日2016年10月21日否

河南有色汇源铝业有限公司2,000.002016年01月28日2016年07月28日否

河南有色汇源铝业有限公司7,700.002016年04月07日2016年10月07日否

河南有色汇源铝业有限公司15,300.002016年04月14日2016年10月14日否

本公司作为被担保方

单位：元

担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕

①银行融资担保

河南神火集团有限公司22,500.002012年01月19日2023年12月28日否

河南神火集团有限公司5,497.952012年03月28日2028年03月28日否

河南神火集团有限公司1,985.652012年04月06日2028年03月28日否

河南神火集团有限公司5,956.952012年05月04日2028年03月28日否

河南神火集团有限公司794.262012年05月28日2028年03月28日否

河南神火集团有限公司1,985.652012年05月29日2028年03月28日否

河南神火集团有限公司794.262012年07月04日2028年03月28日否

河南神火集团有限公司1,985.652012年07月31日2028年03月28日否

河南神火集团有限公司397.132012年11月09日2028年03月28日否

河南神火集团有限公司7,942.602013年05月27日2028年03月28日否

河南神火集团有限公司5,956.952012年06月14日2028年03月28日否

河南神火集团有限公司5,000.002016年06月02日2017年06月01日否

河南神火集团有限公司70,000.002014年08月29日2016年08月26日否

河南神火集团有限公司5,000.002015年11月20日2016年11月19日否

河南神火集团有限公司5,000.002015年12月21日2016年12月21日否

河南神火集团有限公司30,000.002016年04月06日2017年04月05日否

河南神火集团有限公司19,714.042016年04月07日2017年04月06日否

河南神火集团有限公司5,000.002016年05月04日2017年05月04日否

河南神火集团有限公司24,591.282016年05月18日2017年05月17日否

河南神火集团有限公司10,000.002016年06月17日2017年06月04日否

河南神火集团有限公司50,000.002015年12月04日2018年12月04日否

河南神火集团有限公司10,000.002015年09月15日2016年09月15日否

河南神火集团有限公司5,000.002015年12月21日2016年12月21日否

河南神火集团有限公司5,000.002016年05月04日2017年05月04日否

河南神火集团有限公司10,000.002016年01月07日2017年01月06日否

河南神火集团有限公司26,000.002016年01月12日2016年07月11日否

河南神火集团有限公司17,000.002016年03月10日2017年03月09日否

河南神火集团有限公司18,000.002016年04月26日2017年04月25日否

河南神火集团有限公司25,000.002016年05月04日2016年12月15日否

河南神火集团有限公司200.002016年02月05日2016年12月10日否

河南神火集团有限公司200.002016年02月05日2017年06月10日否

122

河南神火煤电股份有限公司2016年半年度报告全文

河南神火集团有限公司200.002016年02月05日2017年12月10日否

河南神火集团有限公司200.002016年02月05日2018年06月10日否

河南神火集团有限公司9,000.002016年02月05日2019年02月04日否

河南神火集团有限公司8,000.002016年03月31日2019年03月30日否

河南神火集团有限公司10,000.002016年05月23日2017年02月10日否

河南神火集团有限公司20,000.002016年05月25日2017年03月10日否

河南神火集团有限公司15,000.002016年02月24日2017年02月24日否

河南神火集团有限公司15,000.002016年06月16日2017年06月16日否

河南神火集团有限公司10,000.002016年06月29日2017年06月29日否

河南神火集团有限公司21,000.002016年04月27日2017年04月26日否

河南神火集团有限公司8,000.002016年03月29日2016年09月25日否

河南神火集团有限公司9,800.002016年05月11日2016年11月10日否

河南神火集团有限公司15,400.002016年05月23日2016年11月23日否

河南神火集团有限公司16,000.002016年06月03日2016年11月30日否

河南神火集团有限公司4,999.002016年04月28日2016年10月28日否

河南神火集团有限公司19,950.002016年05月19日2016年11月18日否

河南神火集团有限公司14,000.002016年01月06日2016年07月06日否

河南神火集团有限公司14,000.002016年01月28日2016年07月28日否

河南神火集团有限公司20,000.002016年02月02日2016年08月02日否

河南神火集团有限公司14,000.002016年05月17日2016年11月17日否

河南神火集团有限公司14,000.002016年06月22日2016年12月22日否

河南神火集团有限公司14,000.002016年06月23日2016年12月23日否

河南神火集团有限公司14,000.002016年06月28日2016年12月28日否

②开具银行承兑汇票担保

河南神火集团有限公司10,000.002016年02月24日2016年08月24日否

河南神火集团有限公司10,000.002016年02月24日2016年08月24日否

河南神火集团有限公司6,500.002016年06月02日2016年12月02日否

河南神火集团有限公司20,000.002015年12月10日2016年12月10日否

河南神火集团有限公司20,000.002016年01月07日2017年01月07日否

河南神火集团有限公司10,000.002016年01月18日2016年07月18日否

河南神火集团有限公司27,000.002016年02月23日2016年08月23日否

河南神火集团有限公司13,000.002016年06月06日2016年12月06日否

河南神火集团有限公司5,000.002016年06月07日2016年12月07日否

河南神火集团有限公司15,999.752016年06月14日2016年12月14日否

河南神火集团有限公司4,160.002016年01月05日2016年07月05日否

河南神火集团有限公司5,840.002016年01月06日2016年07月06日否

关联担保情况说明

（5）关键管理人员报酬

单位：元

项目本期发生额上期发生额

崔建友156,000.00150,000.00

123

河南神火煤电股份有限公司2016年半年度报告全文

李崇156,000.00150,000.00

李炜156,000.00150,000.00

齐明胜132,600.00132,000.00

石洪新119,000.00132,000.00

孙公平115,500.00150,000.00

左素清63,000.0048,000.00

田欣97,100.0089,990.00

程乐团117,000.00120,000.00

王西科117,000.00136,000.00

张伟117,000.00120,000.00

李宏伟117,000.00121,000.00

孙自学162,500.00108,600.00

李爱启112,000.00134,000.00

王洪涛162,500.00141,750.00

刘君121,500.00126,000.00

合计2,021,700.002,009,340.00

6、关联方应收应付款项

（1）应收项目

单位：元

期末余额期初余额

项目名称关联方

账面余额坏账准备账面余额坏账准备

沁阳市黄河碳素有限责任公司2,390,694.00

应收账款

合计2,390,694.00

禹州市三窑沟矿业有限公司20,000,000.0020,000,000.00

甘肃冶金兰澳进出口有限公司7,972,420.627,972,420.62

其他应收款

华兴电力股份公司0.00292,161.57

合计27,972,420.6228,264,582.19

（2）应付项目

单位：元

项目名称关联方期末账面余额期初账面余额

河南神火集团新利达有限公司23,874,423.6513,738,744.35

河南神火建筑安装工程有限公司31,041,584.1028,846,282.41

河南神火集团有限公司11,573,940.2410,658,619.06

河南神火集团光明有限责任公司172,544.751,213,991.00

应付账款

沁阳市黄河碳素有限责任公司0.009,618,680.77

永城市神火利达商贸有限公司1,994,668.037,306,207.32

许昌神火机械有限公司14,648,097.7716,810,431.99

合计83,305,258.5488,192,956.90

预收账款上海神火铝箔有限公司2,677,577.470.00

124

河南神火煤电股份有限公司2016年半年度报告全文

河南神火建筑安装工程有限公司1,498.801,498.80

河南神火集团有限公司3,741,731.201,677,649.69

合计6,420,807.471,679,148.49

郑州裕中能源有限责任公司438,456,001.1984,827,629.24

河南神火集团新利达有限公司490,060.801,041,984.10

河南神火建筑安装工程有限公司4,991,647.185,070,237.37

河南神火集团有限公司784,256.75500,477,636.50

其他应付款华兴电力股份公司45,555,591.40331,009,069.74

许昌神火机械有限公司79,507.8066,790.80

禹州市三窑沟矿业有限公司25,480,800.0025,480,800.00

永城市神火新型建材有限公司10,000.000.00

合计515,847,865.12947,974,147.75

十二、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

资产负债表日存在的重要承诺

2012年2月25日，本公司董事会第五届十一次会议审议通过了收购华兴电力股份公司（原名为“北京三吉利能源股份有

限公司”）全资子公司郑州裕中煤业有限公司（以下简称“裕中煤业”）51%股权的决议，收购价格为61,020.00万元。

上述交易的定价原则是以双方共同委托的中天华资产评估有限责任公司出具的评估报告（中天华资评报字[2012]第1022

号）和李沟铁矿探矿权咨询报告（中天华矿咨报[2012]1号）确认的净资产价值为依据。经评估，裕中煤业净资产98,742.31

万元,加上未纳入评估范围的李沟探矿权价值20,904.79万元，总价值为119,647.10万元。据此，双方确认交易价格为61,020.00

万元。

2012年2月26日，本公司与华兴电力股份公司签订了《关于郑州裕中煤业有限公司之股权转让合同》，合同中约定：转让

价款采取分期付款方式，公司在2012年2月29日前向华兴电力股份公司支付首期转让价款人民币贰亿元（20,000.00万元）；

2012年6月30日前支付人民币壹亿贰仟玖佰零壹万伍仟元整（12,901.50万元）；2012年12月31日前支付人民币壹亿贰仟玖佰零

壹万伍仟元整（12,901.50万元）；鉴于裕中煤业通过子公司新密市恒业有限公司控制的李沟井田探矿权证书目前为铁矿权，

矿种变更存在不确定性，甲方（华兴电力股份公司）同意转让价款中的壹亿伍仟贰佰壹拾柒万元整（15,217.00万元）（以下

简称“该笔价款”）乙方（河南神火煤电股份有限公司）暂不支付，该笔价款待矿种变更完成后20个工作日内支付；如因国家

政策变化等原因李沟井田不能完成矿种变更，乙方不支付该笔价款，同时乙方持有裕中煤业的股权比例不因此变更。

2012年4月11日，裕中煤业完成了股权变更登记手续。本公司已经向华兴电力股份公司支付458,030,000.00元，其中：2012

年度支付329,015,000.00元，2013年度支付129,015,000.00元。

截止2016年6月30日，新密市恒业有限公司控制的李沟井田铁矿探矿权证书矿种变更尚未完成，本公司未支付剩余股权

转让款45,555,591.40元。

注：原“北京三吉利能源股份有限公司”于2015年4月1日经北京市工商行政管理局海淀分局核准，名称变更为“华兴电

力股份公司”。

2、或有事项

（1）资产负债表日存在的重要或有事项

（1）本公司与山西潞安矿业（集团）有限责任公司仲裁案件

2012年6月27日，本公司与山西潞安矿业（集团）有限责任公司（以下简称“潞安集团”）在河南省郑州市签订了《山西

省左权县高家庄煤矿探矿权转让合同》（以下简称“《转让合同》”），双方约定将本公司持有的山西省左权县高家庄煤矿探矿

权转让给潞安集团，转让价款为人民币4,699,660,000.00元，合同条款详见本附注“十四、其他重要事项1、探矿权转让事项”。

潞安集团未按照合同的约定及时、足额支付2014年12月31日前到期探矿权转让价款；截止2014年12月31日，潞安集团仅

支付了第一笔和第二笔部分转让价款。潞安集团迟延支付了第三笔至第六笔探矿权转让价款共计2,609,898,200.00元。

北京仲裁委员会（以下简称“北仲”）2015年2月12日决定受理本公司于2015年2月10日向北京仲裁委员会提交的以潞安集

团为被申请人的仲裁申请书。提出如下仲裁请求：

①被申请人支付申请人探矿权转让价款2,609,898,200.00元人民币（具体包括：第2笔欠付的转让价款460,068,200.00元、

第3笔转让价款800,000,000.00元、第4笔转让价款700,000,000.00元、第5笔转让价款324,915,000.00元和第6笔转让价款

125

河南神火煤电股份有限公司2016年半年度报告全文

324,915,000.00元）；

②被申请人从滞纳之日起至付清之日止，按每日2‰支付滞纳金，暂计算至2015年2月10日滞纳金共计2,394,679,944.40

元。

2015年3月16日，公司收到北京市第三中级人民法院（以下简称“北京三中院”）《应诉通知书》（（2015）三中民（商）特

字第03811号），该院已受理潞安集团提交的《确认仲裁协议效力申请书》，潞安集团请求确认2012年6月27日签署的《转让合

同》”中仲裁协议无效。本公司应当在收到起诉状副本之日起15日内向该院提交答辩状及其副本以及相关证据。

2015年3月16日，公司收到北仲《关于（2015）京仲裁字第0352号仲裁案中止仲裁程序的通知》，由于潞安集团向北京三

中院申请确认本案仲裁协议的效力，北京三中院已予以受理，北仲决定中止本案仲裁程序，待人民法院作出裁定后再决定是

否恢复本案的仲裁程序。

2016年3月7日北仲作出的裁决书（（2016）京仲裁字第0289号）裁决结果如下：

①《转让合同》关于探矿权变动部分的约定未生效；潞安集团向本公司支付《转让合同》约定的前六笔转让价款中尚未

支付的转让价款，总计2,420,648,861元；潞安集团向本公司支付截至2015年2月10日的滞纳金，总计1,094,624,697.87元。驳

回本公司的其他仲裁反请求。

②本案本请求仲裁费20,105,862.57元，由本公司承担20%，即4,021,172.51元，由潞安集团承担80%，即16,084,690.06元。

因本公司已垫付本请求的全部仲裁费，潞安集团应直接向本公司偿付本请求仲裁费16,084,690.06元。

③本案反请求仲裁费19,911,195.16元，由本公司承担20%，即3,982,239.03元，由潞安集团承担80%，即15,928,956.13元。

因潞安集团已垫付反请求的全部仲裁费，本公司应当直接向潞安集团偿付仲裁费3,982,239.03元。

上述②、③两项相抵后，潞安集团应当向本公司支付仲裁费12,102,451.03元。

2016年3月17日，公司收到上海市第二中级人民法院2016年3月17日作出的执行案件受理通知书、执行裁定书（（2016）

沪02执199号）以及两份协助执行通知书。

中国证券登记结算有限责任公司上海分公司“协助冻结被执行人山西潞安矿业（集团）有限责任公司（证券账户号

B882687129）持有的潞安环能6.28亿股（证券代码：601699，证券类别：无限售流通股）及孳息（指通过你公司派发的送股、

转增股、现金红利），冻结期间为从2016年3月17日起至2019年3月16日止（不超过3年）”。上海市杨浦区房地产交易中心“协

助执行查封被执行人山西潞安矿业（集团）有限责任公司名下位于本市杨浦区宁国路438弄2号全幢房地产，期限：2016年3

月17日至2019年3月16日”。

2016年3月30日，公司收到北京三中院《应诉通知书》（（2016）京03民特80号），该院已受理潞安集团提交的《撤销仲裁

裁决申请书》，潞安集团申请撤销北仲（2016）京仲裁字第0289号仲裁裁决。本公司应当在收到起诉状副本之日起15日内向

该院提交答辩状及其副本以及相关证据。

2016年4月12日，公司收到北京三中院通知，该案将于2016年4月22日开庭审理。2016年4月20日，公司收到北京三中院

通知，该案将延期至5月4日开庭审理。2016年5月4日，北京三中院开庭审理，目前尚未判决

（2）山西潞安矿业（集团）有限责任公司提起以本公司为被申请人的仲裁案件

2016年3月31日，公司收到北仲2016年3月28日作出的《关于（2016）京仲裁字第0465号仲裁案答辩通知》，申请人潞安

集团已就与公司于2012年6月27日签订的《转让合同》”所引起的争议向北仲递交了《仲裁申请书》，北仲已根据上述合同下

的仲裁条款于2016年3月16日予以受理。

潞安集团《仲裁申请书》提出的仲裁请求如下：

①请求仲裁庭判令被申请人于本仲裁申请提起之日起一个月内，完成案涉探矿权转让报批义务和完成案涉探矿权变更登

记；

②请求仲裁庭判令被申请人向申请人支付违约金1,879,864,000元；

③请求仲裁庭判令被申请人赔偿申请人其他损失1,635,409,558.87元（暂时计算至2015年2月10日，至实际支付之日止）。

④请求仲裁庭判令被申请人承担本案仲裁费用。

（3）山西潞安矿业（集团）有限责任公司向山西省左权县人民法院申请财产保全案

2016年4月1日公司收到山西省左权县人民法院潞安集团向《民事裁定书》（2016）晋0722财保4号，潞安集团向山西省左

权县人民法院申请财产保全，潞安集团要求对神火股份的3,514,973,558.87元银行存款或者其他财产采取保全措施。潞安集团

已提供其公司名下位于长治市、潞城市、襄垣县、屯留县等地得土地126宗，共同作为担保。

山西省左权县人民法院认为，潞安集团的申请符合法律规定，裁定如下：①冻结神火股份的银行存款人民币叁拾伍亿壹

仟肆佰玖拾柒万叁仟伍佰伍拾捌元捌角柒分。（3,514,973,558.87）或者查封、冻结其相应价值的其它财产。

②冻结潞安集团名下位于长治市、潞城市、襄垣县、屯留县等地的土地126宗、面积共计7,320,617.382m的国有土地使

用证的使用权变更登记手续，且不得在该土地上设定抵押等其它权利。

③冻结潞安集团名下位于太原市、襄垣县、长治市郊区故县的房屋524座，建筑面积共计448,799.88m的房屋所有权证

的产权变更登记手续，且不得在该房屋上设定抵押等其它权利。

④冻结山西潞安矿业集团慈林山煤业有限公司名下位于襄垣县、长子县的土地6宗，面积共计234,516.3m的国有土地使

用证的使用权变更登记手续，且不得在该土地上设定其它权利。

⑤冻结山西潞安集团司马煤业有限公司位于长治县的土地3宗，共计239,581m的国有土地使用证的使用权变更登记手

续，且不得在该土地上设定抵押等其它权利。

⑥冻结山西潞安华亿实业有限公司位于屯留县的土地3宗，共计218,267m的国有土地使用证的使用权变更登记手续，

且不得在该土地上设定抵押等其它权利。

（4）山西潞安矿业（集团）有限责任公司向山西省高级人民法院提起合同纠纷案

2016年4月4日，公司收到山西省高级人民法院2016年3月23日作出的《举证通知书》、《应诉通知书》及《合议庭组成人

员通知书》（2016）晋民初字第14号）、两张传票和潞安集团提交的《民事起诉状》。举证通知书载明公司应于2016年5月11

126

河南神火煤电股份有限公司2016年半年度报告全文

日之前向山西省高级人民法院提交证据，2016年6月1日开庭。潞安集团提交的《民事起诉状》主要内容如下：

原告：山西潞安矿业（集团）有限责任公司

被告：本公司

第三人：左权县人民政府

诉讼请求：

①确认原告、被告、第三人签订的《关于山西高家庄煤矿探矿权转让涉及税费缴纳事项之协议书》合法有效；

②确认原告支付探矿权转让款前应当代扣代缴的金额（暂估12.01亿元）；

③被告承担本案诉讼费及原告因本案发生的律师费。

（5）施耐德电气（中国）有限公司诉晋商国际融资租赁有限公司、河南有色汇源铝业有限公司融资租赁合同纠纷案。

2012年3月，公司控股子公司汇源铝业与晋商国际、施耐德三方签署了氧化铝厂蒸发车间余热回收系统《融资租赁合同》、

《买卖及服务合同》和《委托购买协议》。约定：晋商国际作为出租人，购买施耐德余热回收系统设备，设备总价款14,833,399

元，由汇源铝业承租，其中晋商国际委托汇源铝业与施耐德签署《买卖及服务合同》。根据节能绩效验收测试后结果，若实

现年节能效益大于等于预计年节能效益，租金为3,803,080元/年，期限五年。

2012年4月25日设备运至汇源铝业，在安装和初试车后，达不到合同要求，相关各方协商数次均无法解决。2014年10月

11日，施耐德起诉至北京市西城区人民法院，要求二被告支付设备款14,833,399元并承担违约责任。被告提出管辖异议后，

北京市西城区人民法院于2015年2月3日以（2015）西民（商）初字第594号裁定本案移送至北京市海淀区人民法院审理。该

案已于2015年6月29日开庭审理，汇源铝业提起反诉，要求解除汇源铝业与施耐德电气（中国）有限公司之间签订的《买卖

及服务合同》。该案再次开庭时间尚未确定。

（6）河南神火国贸有限公司诉珠海鸿帆有色金属化工有限公司买卖合同纠纷案。

2013年10月21日，公司全资子公司河南神火国贸有限公司（以下简称“神火国贸”）与珠海鸿帆签署编号为

SHGM-IP(1)-2013-10-01的《氧化铝购销合同》，约定神火国贸向珠海鸿帆购买氧化铝19,999.64吨，价款50,899,083.80元。合

同签订后，神火国贸依合同向珠海鸿帆支付预付款5,000.00万元，之后珠海鸿帆未按合同约定供货，神火国贸多次催要未果，

形成纠纷。

2014年4月9日神火国贸向商丘市中级人民法院提起诉讼并申请了财产保全，法院于2014年7月30日下发了（2014）商民

一初字第85号民事判决书，判决主要内容为：一、解除原告神火国贸与被告珠海鸿帆于2013年10月21日签订的合同编号

SHGM-IP(1)-2013-10-01《购销合同》；二、被告珠海鸿帆支付原告神火国贸货款49,788,588.80元、固定违约金9,957,717.70元

及逾期交货违约金（自2013年10月25日按日万分之四计算）；驳回原告的其他诉讼请求。诉讼费356,050.00元、财产保全费

5,000.00元由被告珠海鸿帆承担。

一审判决后，珠海鸿帆不服判决，上诉至河南省高级人民法院。2015年1月23日河南省高级人民法院已经开庭审理，2015

年3月18日河南省高级人民法院作出（2015）豫法民一终字第4号，判决珠海鸿帆向神火国贸支付货款49,788,588.80元及违约

金9,957,717.70元，上述款项合计59,746,306.50元。

由于不可控制的外部原因的影响，自2013年底以来，珠海鸿帆所属的鸿帆集团的业务受到严重影响，经营资金流中断，

未能全面偿还鸿帆集团的到期债务。鸿帆集团自2013年11月至今通过一系列的债务偿还和资产剥离，其各主要债权人的债务

金额已经显著下降，各银行债权人、各非银行债权人（包含神火国贸），是目前持有对鸿帆集团债权的主要债务人。

鸿帆集团及其实际控制人颜铁军与珠海鸿帆银行债权人及非银行债权人（包含神火国贸）签订《债务重组协议》，协议

约定：各方债权人一致同意设定五年的债务重组期，各方同意银行债权人的债务人由珠海鸿帆变更鸿帆控股（母公司），鸿

帆控股承接对每一银行债权人的全部债务本金。各银行债权人的债务人变更为鸿帆控股之日，即债务重组开始。各银行债权

人变更的前提条件，由鸿帆集团、鸿帆集团股东及颜铁军先生向各银行债权人提供原有的各项担保措施。担保鸿帆控股按照

《债务重组协议》的约定偿还本金及利息。

目前债务重组正在履行中，无法判断债务重组结果对公司本期经营成果的影响。

十三、其他重要事项

1、探矿权转让事项

2012年6月27日，本公司与潞安矿业（集团）有限责任公司（以下简称“潞安集团”）签订了《山西省左权县高家庄煤矿

探矿权转让合同》，双方约定将本公司持有的山西省左权县高家庄煤矿探矿权转让给潞安集团，转让价款为人民币

4,699,660,000.00元，双方同意，潞安集团分八笔支付转让价款，汇入本公司指定账户。支付方式及期限具体如下：

（1）2012年7月9日前，潞安集团向本公司支付探矿权转让价款总额的20％，计人民币玖亿叁仟玖佰玖拾叁万贰仟元整

（939,932,000.00元），作为履行合同的定金。探矿权转让变更登记完成后，定金抵作转让价款。

（2）2012年12月31日前，潞安集团须向本公司支付探矿权转让价款人民币壹拾贰亿陆仟零陆万捌仟元整

（1,260,068,000.00元）。

（3）2013年6月30日前，潞安集团须向本公司支付探矿权转让价款人民币捌亿元整（800,000,000.00元）。

（4）2013年12月31日前，潞安集团须向本公司支付探矿权转让价款人民币柒亿元整（700,000,000.00元）。

（5）2014年6月30日前，潞安集团须向本公司支付探矿权转让价款人民币叁亿贰仟肆佰玖拾壹万伍仟元整

（324,915,000.00元）。

（6）2014年12月31日前，潞安集团须向本公司支付探矿权转让价款人民币叁亿贰仟肆佰玖拾壹万伍仟元整

（324,915,000.00元）。

127

河南神火煤电股份有限公司2016年半年度报告全文

（7）2015年6月30日前，潞安集团须向本公司支付探矿权转让价款人民币壹亿柒仟肆佰玖拾壹万伍仟元整

（174,915,000.00元）。

（8）2015年12月31日前，潞安集团须向本公司支付探矿权转让价款人民币壹亿柒仟肆佰玖拾壹万伍仟元整

（174,915,000.00元）。

根据相关规定，该探矿权转让需在国土资源部办理备案登记。

2012年7月12日，本公司董事会第五届第十三次会议审议通过关于转让山西省左权县高家庄煤矿探矿权的提案，同意本

公司依照法定程序转让山西省左权县高家庄煤矿探矿权，并提请公司股东大会审议批准。

2012年7月30日，本公司2012年第二次临时股东大会审议通过了关于转让山西省左权县高家庄煤矿探矿权的议案。

截止2016年6月30日，潞安集团已向本公司支付转让预付款累计1,739,931,800.00元，其中银行存款支付959,931,800.00元，

银行承兑汇票支付780,000,000.00元。

报告期内，公司根据已收到的探矿权转让价款1,739,931,800.00元确认非流动资产处置收益697,258,592.56元。

公司与潞安矿业（集团）有限责任公司因探矿权转让事项发生的仲裁情况，详见本附注“十二、承诺及或有事项（2）本

公司与潞安矿业（集团）有限责任公司仲裁案件”。

2、企业合并

报告期内发生企业合并的情况详见本附注八、合并范围的变更。

3、租赁

（1）各类租入固定资产的年末原价、累计折旧额、减值准备累计金额。

有关融资租赁租入的固定资产情况，详见附注七、13、（2）。

（2）以后年度将支付的最低租赁付款额

截止2016年6月30日，未确认融资费用的余额为61,092,494.46元，采用实际利率法进行摊销。

剩余租赁期最低租赁付款额

1年以内（含1年）619,855,822.52

1年以上2年以内（含2年）225,530,299.31

2年以上3年以内（含3年）171,823,352.09

3年以上0.00

合计1,017,209,473.92

4、沁阳沁澳铝业有限公司股权变更及停产事项

沁阳沁澳铝业有限公司（以下简称“沁澳铝业”）是由甘肃冶金兰澳进出口有限公司（以下简称“兰澳公司”）、沁阳市铝

业有限公司共同出资设立，于2002年8月21日在沁阳市工商行政管理局依法登记注册登记的有限公司，注册资本为12,250万

元。公司注册号：豫工商企4108821005029；注册地址：沁阳市沁北工业园区；公司经营范围：电解铝、铝型材及延伸产品、

发供电、炭素及制品的生产经营；经营本企业生产所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件及相关技术的进出口业务；

经营本企业的来料加工和“三来一补”业务。

2006年6月，沁阳市人民政府、本公司、兰澳公司三方签署《关于在焦作沁北工业园区合作建设铝工业基地相关问题的

协议》，沁澳铝业注册资本变为23,333.3333万元，本公司持有70%的股权，兰澳公司持有30%的股权。

根据甘肃省高级人民法院甘民二2006初字第045号《民事调解书》，2006月9月28日，河南省神火集团有限公司（以下简

称“神火集团”）、兰澳公司、沁澳铝业、中国银行甘肃省分行共同签订《执行和解协议》，作为主债务人的兰澳公司所欠银行

的部分债务，由沁澳铝业代为承担，神火集团对上述债务承担连带担保责任，兰澳公司将其在沁澳铝业30%的股份过户给神

火集团，并于同年9月29日签订《股权过户合同书》。由于兰澳公司未能按照协议约定按期划转股权，神火集团于2008年8月

26日向河南省焦作市中级人民法院提起讼诉。经审理，焦作市中级人民法院于2011年10月29日下达了（2008）焦民初字第39

号《民事判决书》，判决兰澳公司自判决生效之日起十日内，将其持有沁澳铝业30%的股权过户于神火集团。兰澳公司一直

未执行相关判决，沁澳铝业持此判决书及与兰澳公司之前签署的《股权过户合同书》、《执行和解协议》和《反担保合同书》，

于2013年7月在当地工商局办理了股权变更手续。因股权质押的原因，仅将兰澳公司其中16.4145%的股权过户给了神火集团。

变更后沁澳铝业的股权结构为：本公司持有70%；神火集团持有16.4145%；兰澳公司持有13.5855%。

2012年初，国内经济增速放缓，国内铝价承接2011年价格行情，呈低幅震荡，且原材料上涨，产能过剩，国内电解铝行

业整体亏损。沁澳铝业管理层经过讨论并报股东大会批准，从2012年5月起停产，至2016年6月30日尚未恢复生产。

5、河南神火铝材有限公司停产事项

河南神火铝材有限公司（以下简称“神火铝材”）是由本公司出资设立的全资子公司，于2008年4月22日在河南省工商行

政管理局依法登记注册。

公司注册号：豫工商企4108821005029；注册资本：人民币35,000.00万元。注册地址：河南省沁阳市沁北工业区；法定

128

河南神火煤电股份有限公司2016年半年度报告全文

代表人：程乐团。

公司经营范围：主要从事铝材、铝合金材、电解铝及延伸产品，碳素制品，氟化盐类的生产、加工及销售；废铝回收及

加工；发供电；从事设备，物资和技术的进出口业务；相关技术的培训业务等。

由于铝加工市场疲软，加之同处一个生产厂区的供应商沁澳铝业2012年5月份停产后，提高了公司从外部购进生产用铝

锭的运输成本，经公司管理层研究决定，神火铝材于2013年2月份停止生产。若沁澳铝业恢复生产，将会为公司提供生产所

需的原材料，为公司的恢复生产提供保障。

6、河南神火新材料有限公司停产事项

河南神火新材料有限公司（以下简称“神火新材料”）成立于2005年1月25日在河南省汝州市工商局登记注册。

公司注册号：410482100002237；注册资本：人民币100,000,000.00元。注册地址：汝州市汝南工业区源丰路中段；法定

代表人：李爱启。

公司经营范围：主要从事氢氧化铝、氧化铝冶炼、销售、对外贸易。

神火新材料从事氢氧化铝生产销售，由于受国内经济环境影响，氢氧化铝市场竞争日趋白热化，销售形势日趋困难，造

成目前公司库存过大，经公司管理层研究决定自2014年7月起神火新材料临时停产，将低附加值的湿粉转换为高附加值的干

粉，并集中精力对库存产品进行销售。在此期间，公司将密切关注市场形势，待市场形势将有所好转时进行复工复产。

7、公司薛湖煤矿采矿权情况的说明

由于历史原因，国土资源部最初确定的薛湖煤矿资源的配置主体是神火集团，因此在办理采矿权证的过程中，国土资源

部门将“采矿权人”办理到了神火集团名下，后续的其他相关证照也都依据“采矿权人”相应办理至神火集团名下。

为避免同业竞争，保证煤炭业务的资产完整，薛湖煤矿的勘探、开发、投资、建设、施工均由神火股份实施，其探矿权

资源价款由神火股份缴纳，煤矿后续的开采、改扩建等事项也均由神火股份实施。按照“谁出资、谁受益”的原则，薛湖煤矿

产权实质为神火股份所有。神火集团证明，不占有薛湖煤矿权益，待将来条件成熟时，依照国家有关规定，尽快将薛湖煤矿

的相关证照变更至神火股份名下。

8、非公开发行定向债务融资工具情况

公司分别于2015年3月21日、2015年4月15日召开董事会第六届四次会议和2014年度股东大会，审议通过了《公司2015

年度私募债（非公开定向债务融资工具）发行方案》。经董事会、股东大会决议批准，公司拟向中国银行间市场交易商协会

（以下简称“交易商协会”）申请发行不超过20亿元人民币的非公开定向债务融资工具（以下简称“定向工具”），期限3年，6

月23日收到交易商协会下发的（中市协注[2015]PPN232号）《接受注册通知书》（以下简称“《注册通知书》”）。

公司分别于2015年8月6日、2015年8月25日召开董事会第六届六次会议和2015年第一次临时股东大会，审议通过了超短

期融资券及长期限含权中期票据。经董事会、股东大会决议批准，公司拟向中国银行间市场交易商协会（以下简称“交易商

协会”）申请发行不超过20亿元超短期融资券；公司拟向全国银行间债券市场公开发行不超过人民币30亿元的长期限含权中

期票据（简称永续中票）。

截止2016年6月30日，本公司非公开发行定向债务融资工具、超短期融资券及永续中票尚未发行。

9、葛店煤矿合作开发事项

本公司葛店煤矿（以下简称“葛店煤矿”）始建于1958年，为豫东地区第一对矿井，座落于永城市高庄镇境内。截止2015

年4月中旬葛店煤矿优质煤炭资源已基本开采完毕，剩余煤炭储量开发成本较高，与葛店煤矿相邻的淮北圣火矿业有限公司

所属的安徽省濉溪县黄集井田属同一地质单元，有着资源优势。2015年12月22日本公司与淮北圣火矿业有限公司、濉溪蓝莓

谷商贸有限公司签订合作协议，合作协议约定：本公司以葛店煤矿（含选煤厂）经营性资产出资、淮北圣火矿业有限公司以

黄集井田矿业权出资、蓝莓谷商贸有限公司以货币资金出资成立新公司，利用各自优势合作开发黄集井田,截止2016年6月30

日，葛店煤矿、黄集井田正在资产评估中，合作事宜约定十二月之内完成，如在规定期限内工作未能完成另行协商合作事宜。

129

河南神火煤电股份有限公司2016年半年度报告全文

十四、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

（1）应收账款分类披露

单位：元

期末余额期初余额

账面余额坏账准备账面余额坏账准备

类别

比例计提比账面价值比例计提比账面价值

金额金额金额金额

（%）例（%）（%）例（%）

按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款1,104,938,827.2499.62747,329.900.071,104,191,497.34591,764,772.6499.291,077,989.720.18590,686,782.92

单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款4,249,316.400.384,249,316.40100.004,249,316.400.714,249,316.40100.00

合计1,109,188,143.64100.004,996,646.300.451,104,191,497.34596,014,089.04100.005,327,306.120.89590,686,782.92

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：

□适用√不适用

130

河南神火煤电股份有限公司2016年半年度报告全文

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

√适用□不适用

单位：元

期末余额

账龄

应收账款坏账准备计提比例

1年以内分项

1年以内小计3,638,983.76181,949.195.00%

2至3年33,320.009,996.0030.00%

3年以上1,110,769.41555,384.7150.00%

合计4,783,073.17747,329.9015.62%

确定该组合依据的说明：

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：

□适用√不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：

√适用□不适用

年末余额

组合名称

应收账款坏账准备计提比例（%）

无风险组合1,100,155,754.07——

合计1,100,155,754.07——

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额-330,659.82元；本期收回或转回坏账准备金额0.00元。

（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

占应收账款总额的

单位名称与本公司关系金额年限

比例（%）

河南神火发电有限公司子公司803,210,617.341年以内72.41

永城市神火示范电站有限公司子公司182,984,258.201年以内16.50

新疆神火煤电有限公司子公司109,339,001.131年以内9.86

河南神火新材料有限公司子公司4,592,179.403年以上0.41

湖北三环铸造股份有限公司非关联方1,229,662.001年以内0.11

合计—1,101,355,718.07—99.29

131

河南神火煤电股份有限公司2016年半年度报告全文

2、其他应收款

（1）其他应收款分类披露

单位：元

期末余额期初余额

账面余额坏账准备账面余额坏账准备

类别比例计提

比例计提比账面价值账面价值

金额金额金额金额比例

（%）例（%）（%）

（%）

按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款7,546,957,653.6099.9316,239,715.450.227,530,717,938.157,771,395,076.6799.9314,633,473.490.197,756,761,603.18

单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款5,198,394.090.075,198,394.09100.005,198,394.090.075,198,394.09100.00

合计7,552,156,047.69100.0021,438,109.540.287,530,717,938.157,776,593,470.76100.0019,831,867.580.267,756,761,603.18

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：

□适用√不适用

132

河南神火煤电股份有限公司2016年半年度报告全文

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

√适用□不适用

单位：元

期末余额

账龄

其他应收款坏账准备计提比例

1年以内分项

1年以内小计25,763,362.331,288,168.125.00%

1至2年1,177,013.15117,701.3210.00%

2至3年289,217.2386,765.1730.00%

3年以上29,494,161.6614,747,080.8450.00%

合计56,723,754.3716,239,715.4528.63%

确定该组合依据的说明：

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：

□适用√不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：

√适用□不适用

年末余额

组合名称

其他应收款坏账准备计提比例（%）

无风险组合7,490,233,899.23——

合计7,490,233,899.23

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额1,606,241.96元；本期收回或转回坏账准备金额0.00元。

（3）其他应收款按款项性质分类情况

单位：元

款项性质期末账面余额期初账面余额

往来款7,468,293,358.067,699,796,125.28

融资租赁保证金53,000,000.0053,000,000.00

备用金10,703,751.863,104,582.43

仲裁费20,105,862.5720,105,862.57

代扣款53,075.20586,900.48

合计7,552,156,047.697,776,593,470.76

（4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位：元

款项的占其他应收款期末坏账准备

单位名称期末余额账龄

性质余额合计数的比例期末余额

新疆神火资源投资有限公司往来款1,720,590,251.151年以内，1-2年22.78%

郑州裕中煤业有限公司往来款1,203,095,185.171年以内，1-2年，2-3年15.93%

河南神火光明房地产开发有限公司往来款1,054,083,069.481年以内，1-2年，2-3年13.96%

河南有色汇源铝业有限公司往来款861,709,228.921年以内，1-2年，2-3年11.41%

133

河南神火煤电股份有限公司2016年半年度报告全文

许昌神火矿业集团有限公司往来款799,211,924.161年以内，1-2年，2-3年10.58%

合计--5,638,689,658.88--74.66%

3、长期股权投资

单位：元

期末余额期初余额

项目

账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

对子公司投资10,050,518,436.1310,050,518,436.1310,150,518,436.1310,150,518,436.13

对联营、合营企业投资520,363,582.57520,363,582.57686,277,024.49686,277,024.49

合计10,570,882,018.7010,570,882,018.7010,836,795,460.6210,836,795,460.62

（1）对子公司投资

单位：元

本期本期计提减值准备

被投资单位期初余额本期减少期末余额

增加减值准备期末余额

沁阳沁澳铝业有限公司163,333,333.33163,333,333.33

河南神火铁运有限责任公司690,000,000.00690,000,000.00

郑州天宏工业有限公司14,000,000.0014,000,000.00

商丘阳光铝材有限公司120,000,000.00120,000,000.00

河南神火铝材有限公司350,000,000.00350,000,000.00

河南永昌矿业有限公司122,250,000.00122,250,000.00

汝州市神火庇山煤业有限责任公司29,480,000.0029,480,000.00

河南神火国贸有限公司100,000,000.00100,000,000.00

许昌神火矿业集团有限公司760,204,200.00760,204,200.00

左权晋源矿业投资有限公司100,000,000.00100,000,000.00

河南神火发电有限公司1,172,835,500.001,172,835,500.00

河南有色金属控股股份有限公司671,450,211.40671,450,211.40

禹州市昌隆煤业有限公司102,000,000.00102,000,000.00

商丘民生热电有限公司100,000,000.00100,000,000.00

河南神火能源开发有限公司3,000,000.003,000,000.00

郑州神火矿业投资有限公司182,592,300.00182,592,300.00

郑州裕中煤业有限公司1,498,532,191.401,498,532,191.40

许昌神火铁运有限公司90,000,000.0090,000,000.00

河南神火光明房地产开发有限公司0.000.00

新疆神火资源投资有限公司3,880,840,700.003,880,840,700.00

合计10,150,518,436.13100,000,000.0010,050,518,436.13

（2）对联营、合营企业投资

单位：元

134

河南神火煤电股份有限公司2016年半年度报告全文

本期增减变动

减

其值

他计准

追减综提备

投资单位期初余额加少权益法下确认合其他权益变宣告发放现金减其期末余额

期

投投的投资损益收动股利或利润值他末

资资益准余

调备额

整

一、合营企业

二、联营企业

河南省新郑煤电有

651,893,431.01-9,693,031.0318,462,754.68-169,182,000.00491,481,154.66

限责任公司

郑州煤炭工业集团

新郑精煤有限责任34,383,593.48-5,501,165.5728,882,427.91

公司

小计686,277,024.49-15,194,196.6018,462,754.68-169,182,000.00520,363,582.57

合计686,277,024.49-15,194,196.6018,462,754.68-169,182,000.00520,363,582.57

4、营业收入和营业成本

单位：元

本期发生额上期发生额

项目

收入成本收入成本

主营业务2,551,832,120.402,403,450,175.922,732,361,559.232,741,026,263.94

其他业务113,879,688.43100,304,393.9028,032,292.7322,246,337.84

合计2,665,711,808.832,503,754,569.822,760,393,851.962,763,272,601.78

其他说明：

5、投资收益

单位：元

项目本期发生额上期发生额

成本法核算的长期股权投资收益1,286,753.07600,000.00

权益法核算的长期股权投资收益-15,194,196.60-18,272,738.29

处置长期股权投资产生的投资收益14,629,496.51

合计722,052.98-17,672,738.29

十五、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

√适用□不适用

单位：元

135

河南神火煤电股份有限公司2016年半年度报告全文

项目金额说明

非流动资产处置损益693,065,363.69

计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家

11,819,014.65

统一标准定额或定量享受的政府补助除外）

受托经营取得的托管费收入3,000,000.00

除上述各项之外的其他营业外收入和支出-2,240,833.40

减：所得税影响额167,282.25

少数股东权益影响额2,316,335.06

合计703,159,927.63--

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公

开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应

说明原因。

□适用√不适用

2、净资产收益率及每股收益

加权平均净资产每股收益

报告期利润

收益率（%）基本每股收益（元/股）稀释每股收益（元/股）

归属于公司普通股股东的净利润7.200.3400.340

扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润-0.62-0.029-0.029

136

河南神火煤电股份有限公司2016年半年度报告全文

第十节备查文件目录

（一）载有公司董事长签名的半年度报告；

（二）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表；

（三）报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。

上述文件备置于公司董事会办公室供股东及有关部门查阅。

董事长：崔建友

河南神火煤电股份有限公司

2016年8月2日

137

Mymetal.net 铝部编辑 未经许可 请勿转载
责任编辑：王粉婷 电话：021-26093016
资讯监督：李旬 电话：021-26093257
免责声明：本信息所载数据仅供参考，并不构成市场操作建议。Mymetal对该数据或使用该数据所导致的结果概不承担责任。

[需要查看更多数据，请免费试用钢联数据]