神火股份：2013年半年度报二〇一三年

一三年八月六日

河南神火煤电股份有限公司2013半年度报告全文

第一节重要提示、

重要提示、目录和释义

公司董事会、

公司董事会、监事会及全体

监事会及全体董事

全体董事、

董事、监事、

监事、高级管理人员保证半年度报告内

容的真实、

容的真实、准确、

准确、完整，

完整，不存在虚假记载、

不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，

误导性陈述或重大遗漏，并承担个

别和连带的法律责任。

别和连带的法律责任。

所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议

所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议，

事均已出席了审议本报告的董事会会议，其中：

其中：亲自出席八名，

亲自出席八名，授

权委托出席一名，

权委托出席一名，独立董事才庆祥先生因有其他重要公务，

独立董事才庆祥先生因有其他重要公务，授权委托独立董事

周洪钧先生代为行使表决权。

周洪钧先生代为行使表决权。

本报告期公司计划不派发现金红利

本报告期公司计划不派发现金红利，

公司计划不派发现金红利，不送红股，

不送红股，不以公积金转增股本

不以公积金转增股本。

积金转增股本。

公司董事长

公司董事长、

董事长、总经理张光建

总经理张光建先生

张光建先生、

先生、总会计师石洪新

总会计师石洪新先生

石洪新先生及

先生及副总会计师、

副总会计师、财

务部部长李宏伟

务部部长李宏伟先生

李宏伟先生声明

先生声明：

声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、

保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、

准确、完整。

完整。

本报告涉及的未来计划、

本报告涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实

质承诺，

质承诺，敬请投资者注意投资风险。

敬请投资者注意投资风险。

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目录

第一节重要提示、目录和释义..........................................................................................................................................2

第二节公司简介.........................................................................................................................................................................6

第三节会计数据和财务指标摘要....................................................................................................................................8

第四节董事会报告....................................................................................................................................................................9

第五节重要事项.......................................................................................................................................................................22

第六节股份变动及股东情况.............................................................................................................................................31

第七节董事、监事、高级管理人员情况...................................................................................................................34

第八节财务报告.......................................................................................................................................................................36

第九节备查文件目录...........................................................................................................................................................133

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释义

释义项指释义内容

公司、本公司、本集团指河南神火煤电股份有限公司

神火集团、集团公司、控股股东指河南神火集团有限公司

许昌神火指许昌神火矿业集团有限公司

郑州神火指郑州神火矿业投资有限公司

新龙公司指河南省许昌新龙矿业有限责任公司

兴隆公司指河南神火兴隆矿业有限责任公司

神火发电指河南神火发电有限公司

示范电站指永城市神火示范电站有限公司

河南有色指河南有色金属控股股份有限公司

汇源铝业指河南有色汇源铝业有限公司

沁澳铝业指沁阳沁澳铝业有限公司

阳光铝材指商丘阳光铝材有限公司

神火铝材指河南神火铝材有限公司

神火国贸指河南神火国贸有限公司

新疆神火指新疆神火煤电有限公司

新疆炭素指新疆神火炭素制品有限公司

裕中煤业指郑州裕中煤业有限公司

庇山煤业指汝州市神火庇山煤业有限公司

诚德矿业指禹州市诚德矿业有限公司

神火铁运指河南神火铁运有限责任公司

新郑煤电指河南省新郑煤电有限责任公司

新郑精煤指郑煤集团新郑精煤有限责任公司

证监会指中国证券监督管理委员会

深交所指深圳证券交易所

中国证券报、证券时报、证券日报、上海证券报和巨潮资讯网

指定媒体指

(http://www.cninfo.com.cn)

元指人民币元

原煤指从地下开采出来后只选出规定粒度矸石，未经任何加工的煤炭

效益煤指附加值较高、效益较明显的洗精煤、块煤

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将原煤经过洗选加工，去除矸石及其他杂质后的煤炭产品，主要用途

洗精煤指

为冶金用煤、炼焦配煤

洗混煤指洗精煤的副产品，主要用途是动力用煤

从原煤或洗精煤筛选出的粒度大于13毫米的煤炭产品，主要用途为

块煤指

化工用煤

以无烟沫精煤、添加剂和粘结剂为原料，经破碎、搅拌冲压成型和炭

铸造型焦指

化后形成的产品，是继冶金焦和铸造焦之后的冲天炉新型化铁燃料

氧化铝指铝电解生产中的主要原料，由铝土矿加工而成

电解铝指以氧化铝为电解材料，加入催化剂后电解得到的单质铝，又称"原铝"

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第二节公司简介

一、公司简介

股票简称神火股份股票代码

股票上市证券交易所深圳证券交易所

公司的中文名称河南神火煤电股份有限公司

公司的中文简称(如有)神火煤电

公司的外文名称(如有)HENANSHENHUOCOAL﹠POWERCO.,LTD

公司的外文名称缩写(如有)SHENHUOCOAL﹠POWER

公司的法定代表人张光建

二、联系人和联系方式

董事会秘书证券事务代表

姓名李宏伟吴长伟

联系地址河南省永城市东城区光明路17号河南省永城市东城区光明路17号

电话0370-59824660370-5982722

传真0370-51255960370-5180086

电子信箱shenhuogufen@163.comshenhuogufen@163.com

三、其他情况

1、公司联系方式

公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化

□适用√不适用

公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期内无变化，具体可参见2012年年报。

2、信息披露及备置地点

信息披露及备置地点在报告期是否变化

√适用□不适用

公司选定的信息披露报纸的名称《中国证券报》

、《证券时报》

、《证券日报》

、《上海证券报》

登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址http://www.cninfo.com.cn

公司半年度报告备置地点公司董事会办公室

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3、注册变更情况

注册情况在报告期是否变更情况

□适用√不适用

公司注册登记日期和地点、企业法人营业执照注册号、税务登记号码、组织机构代码等注册情况在报告期内无变化，具体可

参见2012年年报。

4、其他有关资料

其他有关资料在报告期是否变更情况

□适用√不适用

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第三节会计数据和财务指标摘要

一、主要会计数据和财务指标

公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据

□是√否

本报告期比上年同期增减

本报告期上年同期

(%)

营业收入(元)13,607,730,656.9014,812,265,560.83-8.13

归属于上市公司股东的净利润(元)221,068,588.59524,906,613.42-57.88

归属于上市公司股东的扣除非经常性损

181,333,675.73513,173,903.63-64.66

益的净利润(元)

经营活动产生的现金流量净额(元)696,719,374.88996,921,529.82-30.11

基本每股收益(元/股)0.1160.276-57.88

稀释每股收益(元/股)0.1160.276-57.88

加权平均净资产收益率(%)2.969.22-6.26

本报告期末比上年度末增

本报告期末上年度末

减(%)

总资产(元)41,244,039,424.0939,706,011,177.363.87

归属于上市公司股东的净资产(元)7,516,205,416.687,383,991,019.191.79

二、非经常性损益项目及金额

单位：元

项目金额说明

非流动资产处置损益(包括已计提资产减值准备的冲销部分)-712,038.21

计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关，按照国家统

58,469,500.00

一标准定额或定量享受的政府补助除外)

减：所得税影响额17,885,141.19

少数股东权益影响额(税后)137,407.74

合计39,734,912.86--

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公

开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应

说明原因

□适用√不适用

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第四节董事会报告

一、概述

2013年上半年，全球经济复苏缓慢，我国正处于经济结构调整的大周期中。一方面，受经济增速下行，下游行业需求减

弱及环保压力导致的能源结构调整影响，煤炭市场需求不旺，另一方面，受国内煤炭产能大量释放，进口煤持续增加的影响，

煤炭市场继续维持供大于求的格局，传统高能耗产业产能过剩依然严重。面对严峻的宏观经济环境及诸多不利因素，公司在

确保安全生产的前提下，继续优化调整产业布局和产品结构，加强和改善运行管理机制，科学合理组织生产，严格控制成本

费用，着力推进节能降耗和技术创新，深入实施挖潜增效和开源节流，积极合理筹措资金，优质高效推进项目建设，尽力降

低宏观经济下行对公司的影响，争取完成年度经营目标。

2013年上半2012年上半同比2012年下半环比2013年第2013年第环比

项目

年年(%)年(%)二季度一季度(%)

营业收入(万元)1,360,773.071,481,226.56-8.131,317,273.313.30702,949.95657,823.126.86

利润总额(万元)27,625.6074,974.42-63.15-38,273.43172.1815,865.7311,759.8734.91

归属于上市公司股

22,106.8652,490.66-57.88-32,337.74168.3613,141.718,965.1546.59

东的净利润(万元)

2013年上半年，公司实现主营业务收入1,360,773.07万元，同比下降8.13%，环比增长3.30%；实现利润总额为27,625.60

万元，较去年同期下降63.15%，环比增长172.18%；实现归属于上市公司股东的净利润22,106.86万元，较上年同期下降57.88%

环比增长168.36%。报告期内，公司营业收入和利润同比下降的主要原因是：报告期内，受国内宏观经济增速放缓、经济下

行压力增大等因素影响，公司煤炭产品平均销售价格较上年同期下降幅度较大，电解铝等其他主要产品价格亦有不同程度的

下降。公司上半年和第二季度利润总额和归属于上市公司股东的净利润环比增长的主要原因是：面对复杂严峻的宏观经济形

势和极端不利的市场因素，公司采取了加大产品结构调整、加强煤炭产品销售、提高自发电比例、强化成本控制、严格控制

各类非生产性支出等一系列措施，使得公司生产成本特别是非生产性费用得到有效控制。

二、主营业务分析

概述

主要财务数据同比变动情况

单位：元

本报告期上年同期同比增减(%)变动原因

与上年同期相比，公司主要产品价格

营业收入13,607,730,656.9014,812,265,560.83-8.13

下降。

与上年同期相比，公司提高了自发电

营业成本12,466,870,674.7913,135,716,415.04-5.09

比例，采取了强化成本控制措施。

与上年同期相比，公司子公司新疆神

销售费用144,720,148.20121,949,668.7618.67

火投产，销售规模扩大。

与上年同期相比，因子公司沁澳铝业

管理费用294,412,089.93284,866,928.923.35停产及整合小煤矿停工，导致列入管

理费用的折旧及摊销等增加。

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与上年同期相比，新增借款利率下

财务费用487,759,516.72528,798,161.88-7.76

降。

与上年同期相比，公司实现的利润总

所得税费用90,621,476.84239,941,884.36-62.23

额减少。

与上年同期相比，公司加大了研发投

研发投入101,547,328.3194,378,086.937.60

入。

与上年同期相比，公司主要产品价格

经营活动产生的现金流量净额696,719,374.88996,921,529.82-30.11

下降，销售商品收到的现金减少。

与上年同期相比，公司长期资产投资

投资活动产生的现金流量净额-964,833,700.99-1,487,838,220.3735.15

减少。

与上年同期相比，公司偿还债务所支

筹资活动产生的现金流量净额1,014,771,098.751,626,405,356.06-37.61

付的现金增加。

与上年同期相比，公司经营活动产生

现金及现金等价物净增加额746,656,772.641,133,228,308.73-34.11的现金流量减少，偿还债务所支付的

现金增加。

报告期内，公司使用应收票据结算的

应收票据856,522,297.101,695,892,150.68-49.49

金额减少。

报告期内，公司主营产品采用赊销模

应收账款596,845,922.26205,865,921.18189.92

式增加。

应付票据1,896,500,000.003,130,588,899.00-39.42报告期内，公司偿还到期应付票据。

报告期内，公司尚未发放的职工薪酬

应付职工薪酬683,969,845.17353,706,728.2493.37

和尚未缴纳的社会保险增加。

报告期内，子公司尚未支付的分红款

应付股利1,415,720.00703,101.81101.35

增加。

报告期内，公司一年内到期的长期借

一年内到期的非流动负债1,653,590,394.454,596,986,634.49-64.03

款减少。

报告期内，公司收到的政府补助增

营业外收入73,965,982.9128,855,552.75156.33

加。

与上年同期相比，公司支付的兼并重

营业外支出2,830,392.2515,204,405.57-81.38

组小煤矿补偿款减少。

报告期内，受国内宏观经济增速放

缓、经济下行压力增大等因素影响，

归属于母公司所有者的净利润221,068,588.59524,906,613.42-57.88公司煤炭产品平均销售价格较上年

同期下降幅度较大，电解铝等其他主

要产品价格亦有不同程度的下降。

收到的其他与经营活动有关的与上年同期相比，公司收到的单位间

995,714,695.43310,777,194.60220.40

现金往来款增加。

与上年同期相比，公司实现的增值

支付的各项税费619,380,274.321,144,967,021.01-45.90

税、所得税减少。

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处置固定资产、无形资产和其与上年同期相比，公司收到的处置山

20,593,826.003,676,775.77460.11

他长期资产收回的现金净额西左权煤矿探矿权款增加。

处置子公司及其他营业单位收与上年同期相比，公司收现的处置子

0.0012,757,550.00-100.00

到的现金净额公司款项减少。

购建固定资产、无形资产和其与上年同期相比，公司长期资产投资

830,485,333.011,334,296,005.74-37.76

他长期资产所支付的现金减少。

与上年同期相比，公司按照合同支付

投资支付的现金132,215,000.000.00100.00给北京三吉利能源有限公司所持裕

中煤业股权转让款。

支付其他与投资活动有关的现与上年同期相比，公司支付的兼并重

0.006,000,000.00-100.00

金组小煤矿补偿款减少。

与上年同期相比，公司借款规模增

取得借款收到的现金10,986,439,224.346,471,920,998.3469.76

加。

与上年同期相比，公司偿还到期借款

偿还债务所支付的现金9,008,671,776.175,167,181,644.0074.34

的金额增加。

公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动

√适用□不适用

1.受国内宏观经济增速放缓、经济下行压力增大等因素影响，2013年上半年公司煤炭产品平均销售价格较上年同期下

降幅度较大，煤炭业务板块利润比上年同期减少7.62亿元。

2.公司子公司神火发电600KW机组并网发电后，公司电解铝业务板块减亏效果明显。2013年上半年，神火发电600KW

机组供电平均价格为0.4680元/度(不含税)

，与去年同期的电价0.5473元/度(不含税)相比，降低电力成本0.0793元/度。

按公司目前的吨铝综合电耗13,667度电计算，每吨电解铝成本降低1,083.79元。由于受电网调度协议制约(总体发电负荷

按600MW控制)

，2013年上半年600MW机组累计供电16.56亿度，为电解铝节约成本1.31亿元。受煤炭价格下降等因素

影响，2013年3月份以后，神火发电600KW机组的供电价格调整为0.4274元/度，按公司目前的吨铝综合电耗13,667度

电计算，每吨电解铝成本降低1,638.67元。公司将逐步降低外购电的比例，在河南省内的电解铝业务实行“以电定铝”等限产

措施，争取尽早实现盈亏平衡。

公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中披露的未来发展与规划延续至报告期内的情况

□适用√不适用

公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中没有披露未来发展与规划延续至报告期内的情况。

公司回顾总结前期披露的经营计划在报告期内的进展情况

报告期内公司主要产品产销情况

项目煤炭电解铝铝材阳极炭块氧化铝

2013年1-6月份实际产量(万吨)406.7026.762.3416.2741.98

产量完成全年计划百分比(%)45.1942.4829.2546.4952.48

与上年同期相比增减百分比(%)-3.9214.75-39.7180.383.27

2013年1-6月份实际销量(万吨)390.7425.262.5514.1439.91

销量完成全年计划百分比(%)43.4240.1031.8640.4049.89

与上年同期相比增减百分比(%)-5.1012.17-37.5248.062.15

公司煤炭产销量未达到计划的原因是：公司2013年度商品煤产销量的计划中包含资源整合矿井的150万吨，上半年资源

整合矿井仍在等待复工复产验收。

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公司电解铝产品产销量未达到计划及同比变化较大的原因是：公司2013年度电解铝产品产销量计划中包含子公司新疆神

火产品产销量；上半年新疆神火高精度铝合金生产线只有第一系列第一段生产，第二、三段生产线下半年将陆续投产。

公司铝材产品产销量未达到计划及同比变化较大的原因是：受市场环境等因素影响，公司铝材产品订单减少。为减少亏

损，报告期内公司暂停了部分铸轧生产线。

公司阳极炭块产销量同比变化较大的原因是：公司2013年度阳极炭块产品产销量中包含子公司新疆碳素阳极炭块产品产

销量。

2013年下半年工作重点及未来发展计划：

(1)继续加强安全管理。坚持“零容忍、零工亡”安全理念，持续推进无“三违”班组、区队创建工作。加强整合煤

矿安全管理，严格落实安全责任制、安全管理制度，干部跟班带班制度，强化现场安全管理，重点抓好班组安全管理。

(2)继续抓好营销管理。紧盯市场、正确研判，及时调整销售策略，继续坚持实施大客户战略，稳固并扩大市场份额，

做好重点大户的稳量、增量工作，加大销售力度，使库存保持合理水平，减少资金占用，并加强与客户的沟通协调，尽最大

努力做好货款回收工作。

(3)进一步调整优化公司产业结构，认真贯彻河南地区电解铝业务“以电定铝”等限产措施，努力提高自供电比例。

同时，通过落实直供电措施和河南地区过剩产能的战略西移，进一步降低电解铝成本，努力实现大幅度减亏，争取实现盈亏

平衡。

(4)加快煤电铝产业战略西移步伐，积极推进新疆项目建设速度，充分利用新疆地区的能源优势，把公司的项目优势

转化成为经济优势、发展优势，尽快形成新的效益增长点。争取年底形成4×350MW发电能力和40万吨高精度铝合金及配套

碳素生产能力，为明年形成80万吨高精度铝合金、配套40万吨碳素生产能力奠定基础。

(5)继续抓好资本运营工作，实现多渠道融资，进一步改善融资结构、降低融资成本，保证重点项目建设的资金需求。

在债券市场融资方面，加快中期票据的发行进展，尽快启动公司债发行工作。

(6)进一步强化成本管理。加强成本费用控制，特别是非生产性费用控制，力争生产成本同比下降5%—10%，管理费

用等非生产性费用中的可控费用同比下降20%以上。加强工资管理，继续落实管理层带头、覆盖全员的薪酬与经济效益挂

钩考核制度。

(7)发挥公司在能源开发方面的优势，及时调整公司发展战略，积极进军新能源、绿色能源行业。充分利用公司在高

瓦斯矿井建设瓦斯发电厂积累的实践经验，积极参与、有效推进公司进入页岩气、煤层气等新能源、清洁环保能源的战略步

伐。重点巩固、推进河南等地的煤层气、页岩气项目的进展。

(8)结合公司主营业务跨地区发展的职工住房需要，逐步扩展房地产业务，并积极参股商业银行、证券公司等金融业

务领域。

三、主营业务构成情况

单位：元

营业收入比上年营业成本比上年毛利率比上年

营业收入营业成本毛利率(%)

同期增减(%)同期增减(%)同期增减(%)

分行业

采掘业2,752,425,716.401,847,810,062.8132.87-26.71-3.14-16.33

有色金属4,377,383,140.254,574,930,516.62-4.512.77-0.443.37

电解铝深加工375,659,566.46383,497,284.04-2.09-46.89-46.17-1.35

贸易14,119,077,192.9213,942,624,650.061.25-9.17-9.550.41

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其他1,641,780,456.861,429,356,132.5012.94924.57918.360.53

减：内部抵消金额9,770,309,106.569,770,309,106.560.220.22

合计13,496,016,966.3312,407,909,539.478.06-8.05-4.71-3.22

分产品

煤炭2,697,094,092.951,785,764,323.5633.79-26.26-2.25-16.27

型焦55,331,623.4562,045,739.25-12.13-43.27-23.32-29.17

铝锭2,640,966,425.092,881,549,666.60-9.11-1.81-3.071.42

铝合金496,295,782.73534,868,152.39-7.7734.1133.980.11

铸轧卷69,395,649.4271,043,773.10-2.37-83.53-83.530.02

冷轧卷306,263,917.04312,453,510.94-2.027.0711.13-3.74

电力1,516,875,568.801,308,989,911.5313.702149301358777-72.64

阳极碳块300,239,053.01260,487,275.1213.2411.61-3.2313.31

氧化铝843,285,571.79793,952,087.975.85-1.13-9.408.59

运输124,904,888.06120,366,220.973.63-21.71-14.18-8.45

贸易14,119,077,192.9213,942,624,650.061.25-9.17-9.550.41

氢氧化铝96,596,307.63104,073,334.54-7.7424.1834.08-7.95

减：内部抵消金额9,770,309,106.569,770,309,106.560.220.22

合计13,496,016,966.3312,407,909,539.478.06-8.05-4.71-3.22

分地区

华东地区4,930,908,856.504,532,929,216.428.07-0.992.39-3.03

华中地区17,066,562,190.4416,563,450,165.572.95-8.07-5.69-2.46

其他(华南、华北

1,268,855,025.951,081,839,264.0414.7443.8938.473.34

等)

减：内部抵消金额9,770,309,106.569,770,309,106.560.220.22

合计13,496,016,966.3312,407,909,539.478.06-8.05-4.71-3.22

四、核心竞争力分析

(一)政策支持优势

河南省政府明确公司母公司神火集团为河南省重点支持发展的煤炭和铝加工企业集团，具备对外兼并重组，快速发展壮

大的平台。按照发展规划，政府将进一步推进煤炭、电解铝等行业的兼并重组，对跨行业、跨地区兼并重组的企业，优先考

虑能源供应和运力保障，并在项目核准、土地、信贷等方面予以支持。有关行业政策和宏观环境有利于公司参与国内煤炭、

电解铝产业整合重组，增加煤炭资源和铝土矿资源，增强企业发展后劲。

(二)煤电铝材一体化经营优势

公司已形成比较完善的煤电铝材产业链：用低热值的混煤矸石及洗选出来的煤泥、洗中煤等劣质煤炭发电，把廉价的劣

质煤炭资源转化为电能，并供给公司铝产业生产原铝，再通过对原铝的深加工生产铝合金及铝材产品，可以有效降低主导产

品的生产成本，形成协同效应。在目前煤炭行业景气度下降，发电用煤价格下跌的情况下，公司发电成本明显下降，从而有

河南神火煤电股份有限公司2013半年度报告全文

利于进一步降低电解铝成本。

(三)产品优势

公司本部所在的永城矿区是我国六大优质无烟煤基地之一，永城矿区生产的“永成”牌无烟煤具有特低硫、特低磷、高发

热量等特点，煤质好、热值高，是冶金、电力、化工行业的优质燃料或原料；许昌矿区生产的贫瘦煤粘结指数比较高，可以

作为主焦煤的配煤使用，煤种稀缺，市场需求相对较旺。公司生产的“如固”牌铝锭，产品合格率一直保持100%，被评为“国

家重点新产品”和出口免检产品，在国际市场上也享有较高声誉，并在伦敦金属交易所(LME)成功注册。优良的产品质量

和品牌影响力为公司产品保持市场竞争地位奠定了基础。

(四)区位优势

公司紧靠经济发达而能源缺乏的华东地区，毗邻陇海、京九、京沪铁路和连云港港口，公路四通八达，并建有自备铁路

专用线与京沪线相连，具有运输成本低的比较优势。随着公司主力矿井薛湖煤矿、泉店煤矿铁路专用线项目的推进，公司煤

炭产品运输瓶颈问题将得到有效改善，有利于促进煤炭产品销售，增加经济效益。

(五)新疆项目优势

随着新疆开始对电解铝产能实施总体控制措施，公司新疆煤电铝项目享有的先发优势愈加明显。按照新疆准东五彩湾地

区其它已投产同类企业目前吨铝1500元左右的盈利情况估计，公司新疆煤电铝项目建成投产后将形成显著、持续的效益增长

点。

五、投资状况分析

1、对外股权投资情况

(1)对外投资情况

对外投资情况

报告期投资额(元)上年同期投资额(元)变动幅度(%)

1,313,400,000.00610,200,000.00115.24

被投资公司情况

上市公司占被投资公司

公司名称主要业务本期投资额(万元)

权益比例(%)

许昌神火铁运有限公司国内铁路货物运输代理服务9,000.00

河南神火铁运有限责任公司铁路专用线营运68,000.00

河南平禹新梁煤业有限公司对煤矿的投资、投资咨询及管理3,060.0049.98

河南神火发电有限公司对电力项目的投资50,000.00

禹州龙辰置业有限公司房地产开发经营1,280.00

(2)持有金融企业股权情况

期初持期末持

公司最初投资成本期初持股数期末持股数期末账面值报告期损益会计核股份

公司名称股比例股比例

类别(元)量(股)量(股)(元)(元)算科目来源

(%)(%)

商丘华商商业长期股直接

100,000,000.0050,000,000050,000,0009.09100,000,000.007,500,000.00

农村商业银行权投资投资

河南神火煤电股份有限公司2013半年度报告全文

银行股份

有限公司

鲁山农村商业长期股直接

2,695,400.002,695,4002.362,695,4002.362,695,400.000.00

信用联社银行权投资投资

合计102,695,400.0052,695,400--52,695,400--102,695,400.007,500,000.00----

2、募集资金使用情况

(1)募集资金总体使用情况

单位：万元

募集资金总额181,692.00

报告期投入募集资金总额243.11

已累计投入募集资金总额105,412.37

报告期内变更用途的募集资金总额74,792.03

累计变更用途的募集资金总额74,792.03

累计变更用途的募集资金总额比例(%)41.16

募集资金总体使用情况说明

具体情况详见公司2013年8月6日披露于巨潮资讯网的《关于2013年半年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》

。

(2)募集资金承诺项目情况

单位：万元

是否已截至期末项目达到项目可行

承诺投资项本报告截至期末累本报告期

变更项募集资金承调整后投资投资进度预定可使是否达到性是否发

目和超募资期投入计投入金额实现的效

目(含部诺投资总额总额(1)(%)(3)＝用状态日预计效益生重大变

金投向金额(2)益

分变更)(2)/(1)期化

承诺投资项目

煤炭资源整

是65,279.6565,279.65059,703.2591.46不确定-3,133.72否否

合项目

购置井下紧

急避险设备

是68,800.0068,800.00000不适用0.00不适用是

(可移动式

救生舱)项目

补充流动资

否55,000.0045,636.77175.3045,641.31100不适用不适用不适用否

金

承诺投资项

--189,079.65179,716.42175.30105,344.56-----3,133.72----

目小计

超募资金投向

-----------

归还银行贷

-----

款(如有)

补充流动资

-----

金(如有)

超募资金投-----

河南神火煤电股份有限公司2013半年度报告全文

向小计

合计189,079.65179,716.42175.30105,344.56-3,133.72

公司募投项目未达到计划进度的原因：1、由于国家关于煤矿井下紧急避险系统建设的政策发生变化，

公司井下紧急避险系统建设以永久避难硐室和临时避难硐室为主，公司已变更募集资金用途，不再购置移动

式救生舱。2、河南省煤炭资源整合领导小组对小煤矿重组整合主体整合范围进行了调整，公司煤炭资源

未达到计划

整合项目中原计划收购28家小煤矿的经营性资产(含采矿权)，其中25家已经实施完毕，其余小煤矿因与

进度或预计其他小煤矿存在资源重叠、压覆等情况，由河南省煤炭企业兼并重组领导小组将其调整为由省内其他国有煤

收益的情况炭骨干企业整合重组，公司不再继续出资收购其经营性资产。

和原因(分具未达到预期收益的原因是：2012年5月4日，河南省煤炭企业兼并重组工作指导督查小组下发了《河

体项目)南省煤炭企业兼并重组工作指导督查小组关于印发<全省兼并重组小煤矿回头看活动方案>的通知》

(豫煤重

组督【2012】1号)

，要求全省兼并重组的小煤矿在进一步做好隐患排查、整改治理工作后，严格按照兼并

重组煤矿复工复产标准进行再检查、再验收。以全面提升兼并重组小煤矿的安全保障能力和管理水平，确保

安全生产。目前，公司煤炭资源整合项目的小煤矿正在为复工复产的再检查、再验收做准备。

购置井下紧急避险设备(可移动式救生舱)(1)

项目可行性发生重大变化的原因：政策变化及成本因素：

2012年6月以来，国家关于煤矿井下紧急避险系统建设的政策发生了变化，井下紧急避险系统建设以自救

器和避难硐室为主；同时，煤矿井下紧急避险系统中的临时避难硐室的验收标准也发生了变化，现行临时避

(2)

难硐室的造价远低于移动式救生舱的购置成本。地质条件及使用效果河南省境内煤炭资源普遍埋藏较深、

项目可行性

井下地质条件复杂，不宜建设大型矿井。对于小型矿井来说，移动救生舱系大型设备入井困难，实际使用中

发生重大变需要建设专门大硐室放置和来回拖动，使用不便，而且容纳人员较少，日常维护成本较高。根据《关于煤矿

化的情况说(安监总煤装【2012】15号)

井下紧急避险系统建设管理有关事项的通知》、《国家煤矿安监局办公室对<福

明建煤监局、福建省经贸委关于煤矿井下紧急避险系统建设方案请示>的复函》

(煤安监司函办【2012】20号)

和《河南省煤矿井下安全避险“六大系统”验收标准及评分办法(试行)的通知》

(豫煤安避险【2012】1号)

等有关文件要求和有关安全工作会议精神，考虑到公司所属煤矿大多为小型矿井，且公司在建设避难硐室方

面具有丰富的经验，公司已用自有资金组织实施建设避难硐室。为提高募集资金使用效益，公司已变更募集

资金用途，不再购置移动式救生舱，公司井下紧急避险系统建设以永久避难硐室和临时避难硐室为主。

超募资金的

金额、用途及

不适用

使用进展情

况

募集资金投

资项目实施

不适用

地点变更情

况

募集资金投

资项目实施

不适用

方式调整情

况

适用

募集资金投中瑞岳华会计师事务所(特殊普通合伙)对公司以自筹资金预先已投入募集资金投资项目的事项进行了

资项目先期专项审核，并出具了《专项鉴证报告》(中瑞岳华专审字[2012]第2316号)。2012年9月4日，公司第五届

投入及置换董事会十五次会议审议通过了《关于以募集资金置换预先已投入募投项目的自筹资金的议案》，同意公司使

情况用募集资金439,445,965.90元置换预先已投入募投项目的同等金额的自筹资金。公司监事会、独立董事及保

荐机构发表了同意意见。

用闲置募集

资金暂时补

不适用

充流动资金

情况

项目实施出

现募集资金

不适用

结余的金额

及原因

尚未使用的公司尚未使用的募集资金753,453,742.57元，其中：679,627,120.11元存放于河南神火铁运有限责任公

募集资金用司开设的募集资金专用账户内，73,825,114.25元存放于许昌神火铁运有限公司开设的募集资金专用账户内，

河南神火煤电股份有限公司2013半年度报告全文

途及去向1,508.21元存放于公司开设的募集资金专用账户内。

募集资金使

用及披露中

无

存在的问题

或其他情况

(3)募集资金变更项目情况

单位：万元

变更后项目截至期末投变更后的项

截至期末实项目达到预

变更后的项对应的原承拟投入募集本报告期实资进度本报告期实是否达到预目可行性是

际累计投入定可使用状

目诺项目资金总额际投入金额(%)(3)=(2)/现的效益计效益否发生重大

金额(2)态日期

(1)(1)变化

煤炭资源整

合项目部分

泉店煤矿铁

剩余资金和2013年12

路专用线项7,380.000.000.000.000.00不适用否

购置井下紧月31日

目

急避险设备

(可移动式

薛湖煤矿铁救生舱)项

2014年12

路专用线项目的募集资67,412.030.000.000.000.00不适用否

月31日

目金

合计--74,792.030.000.00----0.00----

鉴于河南省煤炭资源整合领导小组对小煤矿兼并重组主体整合范围的调整和国

家关于煤矿井下紧急避险系统建设的政策变化，为解决公司部分骨干煤矿煤炭销售的

运输瓶颈问题，增强公司盈利能力，提高募集资金使用效益，经2013年3月22日召

开的公司董事会第五届十八次会议和2013年4月16日召开的公司2012年度股东大

变更原因、决策程序及信息披露情况

会审议批准，公司将煤炭资源整合项目部分剩余资金和购置井下紧急避险设备(可移

说明(分具体项目)

动式救生舱)项目的募集资金合计74,792.03万元(含利息)的用途变更为泉店煤矿

铁路专用线和薛湖煤矿铁路专用线项目建设。该事项已于2013年3月26日在指定媒

体披露，详见《河南神火煤电股份有限公司变更募集资金用途公告》(公告编号

2013-012)

。

变更后的项目可行性发生重大变化

不适用

的情况说明

(4)募集资金项目情况

募集资金项目概述披露日期披露索引

泉店煤矿铁路专用线项目位于河南省许

昌市灵井镇境内，线路起点自在建许禹

线灵井站禹州端接轨，线路引出后向西

北方向沿许禹线并行，线路续西北方向

行进至西尊村南侧进入泉店煤矿装车站,指定媒体刊登的《河南神火煤电股份有

线路长3.375Km；薛湖煤矿铁路专用线2013年3月26日限公司变更募集资金用途公告》

(公告编

项目位于河南省永城市，线路起点自公号2013-012)

司薛湖煤矿装车站，经永城煤电集团有

限责任公司专用线至河南神火发电有限

公司交接站，终点至公司新庄煤矿站接

轨，正线全长27.082Km。

3、主要子公司、

主要子公司、参股公司分析

报告期内公司主要子公司、参股公司情况

单位：元

河南神火煤电股份有限公司2013半年度报告全文

公司名称公司类型所处行业主要产品或服务注册资本总资产净资产营业收入营业利润净利润

新龙公司子公司采掘业煤炭生产、销售洗选加工212,250,000.002,638,998,386.65573,901,958.17397,867,137.6427,682,506.2920,920,195.30

兴隆公司子公司采掘业煤炭生产、销售洗选加工400,000,000.002,434,204,625.15705,701,871.45414,298,708.5577,079,440.6155,767,396.74

裕中煤业子公司采掘业煤矿投资20,000,000.004,028,849,194.521,898,577,508.4455,966,878.70-598,676.53-2,269,029.52

郑州神火子公司采掘业矿产投资202,880,300.00469,648,765.20301,088,395.68-12,504,823.63-12,511,704.04

神火发电子公司电力对电力项目的投资1,400,000,000.004,521,023,127.751,361,055,545.111,538,041,128.68151,188,300.13133,560,419.12

氧化铝、氢氧化铝加工、

河南有色子公司有色金属650,000,000.003,225,310,117.28289,257,061.52940,893,084.93-58,002,170.34-58,476,718.82

销售

铝产品进出口业务、产品

沁澳铝业子公司有色金属233,333,333.33413,252,681.14103,772,094.32725,145.84-42,952,782.61-42,951,932.61

销售

铝材及铝合金材的生产、

阳光铝材子公司电解铝深加工200,000,000.00561,862,350.29108,168,545.50358,139,092.97-23,625,952.54-23,622,252.54

加工、销售

铝材及铝合金材的生产、

神火铝材子公司电解铝深加工350,000,000.00316,630,094.07284,228,802.7022,814,308.43-9,529,315.85-9,529,315.85

加工、销售

神火国贸子公司贸易进出口业务、产品销售100,000,000.001,753,262,385.57298,103,286.8814,231,339,077.4321,181,111.4516,287,862.00

神火铁运子公司运输业铁路专用线营运690,000,000.00753,639,352.43748,866,740.0420,645,471.368,155,797.696,116,848.57

新郑煤电参股公司采掘业煤炭生产350,000,000.002,332,349,651.991,440,197,117.04766,482,704.61207,226,889.76169,778,841.18

河南神火煤电股份有限公司2013半年度报告全文

4、非募集资金投资的重大项目情况

单位：万元

截至报告期末累计实项目进度

项目名称计划投资总额本报告期投入金额项目收益情况

际投入金额(%)

整合煤矿技改工程242,293.3610,134.20174,483.0772.01-981.37

新疆神火高精度铝合金及

1,502,600.0056,436.76524,125.5734.88-2,044.73

配套项目

裕中煤业煤矿建设工程462,790.0015,037.27102,405.6822.13-59.56

新龙公司煤矿技改工程128,568.005,552.4444,010.7234.23尚无收益

合计2,336,251.3687,160.67845,025.04

新疆神火高精度铝合金及配套项目情况说明：

新疆神火高精度铝合金及配套项目情况说明：

新疆神火高精度铝合金及配套项目是公司响应国家“西部大开发”，尤其是新疆大开发号召，积极淘汰关闭内地电解铝

产能、实施“产业西移战略”，并按照新疆维吾尔自治区建设“煤-电-冶”产业链，把煤转化成电，电转化成产业的总体发

展思路，充分利用新疆资源条件以及公司自身资金、技术、管理、人才、市场等优势投资兴建的一项重点项目，并于2012

年5月3日通过自治区发改委备案。该项目按照高精度铝合金一体化循环经济产业链模式规划建设，主要包括高精度铝合金

及铝板带80万吨/年，配套40万吨/年炭素，4×350MW超临界直接空冷机组，分两个系列建设。

1.2013年上半年生产情况

年上半年生产情况

2013年上半年，生产铝产品6.12万吨，生产阳极炭块8.08万吨。

2.截至2013年6月底项目建设情况

月底项目建设情况

(1)高精铝合金项目：第一系列40万吨400KA电解系列土建工程已具备竣工验收条件。其中：第一段13万吨已于

今年年初投产，第二、三段27万吨现已具备通电启动条件。第二系列40万吨500KA电解系列土建工程已全面展开。

(2)动力车间项目：4×350MW超临界直接空冷机组土建工程基本结束，现已进入收尾阶段。安装工程全面展开。其

中，6月10日2、3#锅炉整体水压试验一次成功、6月11日2#汽轮机扣缸提前完成；其它附属辅机、电气设备、控制系统

等安装工程正在有序推进。

(3)炭素项目：第一系列20万吨炭素产能已于去年投产。第二系列20万吨土建工程进入收尾阶段；安装工程全面展

开，其中，煅烧炉现已具备烘炉条件，成型系统设备正在安装调试，焙烧炉砌筑正有序进行。

3.项目建设计划

(1)高精铝合金项目：2013年年底，第一电解系列40万吨产能全部形成并投入生产。2014年底，第二电解系列40

万吨产能全部投产，形成80万吨产能。

(2)动力车间项目：2013年8-11月4台350MW超临界直接空冷机组依次投入运营。

(3)炭素项目：2013年年底，第二系列20万吨炭素陆续投产，与80万吨铝合金配套的40万吨炭素产能形成。

4.项目的优势与劣势

(1)优势

①资源优势

石油、天然气和煤炭是新疆最具优势的矿产资源。据全国第三次煤炭资源预测与评价提供的数据表明，新疆的煤炭地层

面积预计为30.7万km，煤炭预测资源量2.19万亿吨，占全国的40％，居全国之冠。丰富的煤炭资源优势为新疆地区发展

能源产业，并就地向基础原材料加工业延伸打下了坚实基础。

②能源供应和价格优势

河南神火煤电股份有限公司2013半年度报告全文

铝合金是高耗能产品，能耗的主要形式是电能。该项目生产所需电力主要由公司动力车间生产供应，由电网做为保安电

源。新疆地区电力供应充足，价格也相对较低(其中220KV电压等级用电价格，河南：0.64元/度、新疆：0.38元/度)

，从

目前该地区已投产同类企业的运营情况来看，自发电成本约为0.11元/度，并网运营后，铝合金产品的实际用电成本在0.17

元/度左右，因此该地区煤电铝企业具有能源供应充足、价格低廉的竞争优势。

③新疆地区工业发展潜力大、投资环境好

新疆地区工业起步晚，工业企业规模普遍偏小，急需建成若干上规模、上档次、辐射面广、产业链长、带动能力强的大

项目，工业发展潜力大。其中，准东地区依托于矿产资源，打造产业高地，完善的工业园区正在规划、形成，水、电、路等

基础设施正在完善，正努力形成园区招商与产业招商相结合的新特色，打造招商引资、产业聚集的新平台。

(2)劣势

新疆地处我国西北边陲，远离氧化铝原料产地与铝产品消费市场，形成“两头在外”的格局，运输成本较内地企业偏高。

5.产能释放及效益估算

产能释放及效益估算

(1)按两台机组并网+40万吨高精度铝合金

万吨高精度铝合金测算

高精度铝合金测算

①产品产量：铝合金36万吨，阳极炭块44万吨，总供电量55亿度，自供电量46亿度，转供电9亿度。

②主要指标：铝合金综合交流电耗13,550度，供电标煤耗326克，石油焦单耗975公斤。

③成本效益估算：在铝合金价格为14,400元/吨(含税)

，氧化铝价格为3,105元/吨(含税)

，原煤综合到厂价格为115

元/吨(含税，五彩湾矿区与五彩湾矿区外原煤的配比为7：3)的市场情况下，预计综合供电成本0.1802元/度(其中，自

发电完全成本为0.1194元/度)

，铝合金完全成本为11,076元/吨，吨铝单位利润1,441元/吨，利润总额51,837万元。

(2)按四台机组并网+80万吨高精度铝合金

万吨高精度铝合金测算

高精度铝合金测算

①产品产量：铝合金78万吨，阳极炭块44万吨，总供电量110亿度，自供电量92亿度，转供电18亿度。

②主要指标：铝合金综合交流电耗13,550度，供电标煤耗326克，石油焦单耗975公斤。

③成本效益估算：在铝合金价格为14,400元/吨(含税)

，氧化铝价格为3,105元/吨(含税)

，原煤综合到厂价格为115

元/吨(含税，五彩湾矿区与五彩湾矿区外原煤的配比为7：3)的市场情况下，预计综合供电成本0.1719元/度(其中，自

发电完全成本为0.1101元/度)

，铝合金完全成本为10,765元/吨，吨铝单位利润1,639元/吨，利润总额128,232万元。

六、对2013年1-9月经营业绩的预计

月经营业绩的预计

预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明

□适用√不适用

七、董事会、

董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

不适用

八、公司报告期利润分配实施情况

报告期内实施的利润分配方案特别是现金分红方案、资本公积金转增股本方案的执行或调整情况

√适用□不适用

公司2012年度利润分配方案为：以公司2012年底总股本1,900,500,000股为基数，向全体股东每10股派发现金股利0.30元

(含税，扣税后个人股东、投资基金和QFII每10股实际派发现金股息0.27元)，剩余未分配利润结转下年度。本次不送红股

河南神火煤电股份有限公司2013半年度报告全文

也不进行资本公积金转增股本。经股东大会批准，公司2012年度利润分配方案已于2013年6月6日实施完毕。

九、报告期内接待调研、

报告期内接待调研、沟通、

沟通、采访等活动登记表

谈论的主要内容及提供的

接待时间接待地点接待方式接待对象类型接待对象

资料

2013年01月15日公司董事会办公室书面问询其他投资者1个问题

2013年01月30日公司董事会办公室书面问询其他投资者1个问题

2013年01月31日公司董事会办公室书面问询其他投资者1个问题

2013年02月26日公司董事会办公室书面问询其他投资者1个问题

2013年03月19日公司董事会办公室书面问询其他投资者1个问题

2013年04月10日公司董事会办公室书面问询其他投资者1个问题

2013年05月07日公司董事会办公室书面问询其他投资者1个问题

2013年05月09日公司董事会办公室书面问询其他投资者1个问题

2013年05月13日公司董事会办公室书面问询其他投资者3个问题

2013年05月20日公司董事会办公室书面问询其他投资者1个问题

2013年05月21日公司董事会办公室书面问询其他投资者1个问题

2013年05月22日公司董事会办公室书面问询其他投资者1个问题

2013年05月23日公司董事会办公室书面问询其他投资者2个问题公司生产经营及关于公司

转让山西省左权县高家庄

2013年05月30日公司董事会办公室书面问询其他投资者1个问题

煤矿探矿权事项进展情

2013年06月04日公司董事会办公室书面问询其他投资者2个问题

况，通过投资者关系互动

2013年06月06日公司董事会办公室书面问询其他投资者2个问题平台进行了答复

2013年06月07日公司董事会办公室书面问询其他投资者2个问题

2013年06月15日公司董事会办公室书面问询其他投资者4个问题

2013年06月17日公司董事会办公室书面问询其他投资者6个问题

2013年06月18日公司董事会办公室书面问询其他投资者6个问题

2013年06月19日公司董事会办公室书面问询其他投资者8个问题

2013年06月20日公司董事会办公室书面问询其他投资者7个问题

2013年06月21日公司董事会办公室书面问询其他投资者7个问题

2013年06月25日公司董事会办公室书面问询其他投资者3个问题

2013年06月26日公司董事会办公室书面问询其他投资者3个问题

2013年06月27日公司董事会办公室书面问询其他投资者2个问题

2013年06月28日公司董事会办公室书面问询其他投资者3个问题

2013年06月30日公司董事会办公室书面问询其他投资者1个问题

河南神火煤电股份有限公司2013半年度报告全文

第五节重要事项

一、公司治理情况

公司治理实际情况与《公司法》和中国证监会相关规定的要求不存在重大差异。

二、重大诉讼仲裁事项

□适用√不适用

本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。

三、媒体质疑情况

□适用√不适用

本报告期公司无媒体普遍质疑事项。

四、资产交易事项

1、出售资产情况

本期初资产出

起至出售为上与交易

售日该市公司对方的所涉及所涉及

出售对

交易价资产为贡献的资产出是否为关联关的资产的债权

交易对被出售公司的披露日披露索

出售日格(万上市公净利润售定价关联交系(适产权是债务是

方资产影响期引

元)司贡献占净利原则易用关联否已全否已全

(注3)

的净利润总额交易情部过户部转移

润(万的比例形)

元)(%)

2012-02

9号《关

于转让

以双方山西省

共同委左权县

山西潞

山西省托的评高家庄

安矿业

左权县2012年估机构2012年煤矿探

(集

高家庄06月27469,9660286,6000%出具的否—否否6月29矿权的

团)有

煤矿探日探矿权日公告》

，

限责任

矿权评估报中国证

公司

告为计券报

价基础B21版、

证券时

报D31

版、证

河南神火煤电股份有限公司2013半年度报告全文

券日报

E5和巨

潮资讯

网

http://w

ww.cnin

fo.com.

cn

为调整、优化资产结构，盘活存量资产，购买和开发省内优质煤炭资源，2012年6月27日公司与山西潞安矿业(集团)

有限责任公司(以下简称“潞安集团”)在河南省郑州市签订了《山西省左权县高家庄煤矿探矿权转让合同》(以下简称“《转

让合同》”)，就高家庄煤矿探矿权转让事宜达成一致意见。双方同意交易标的的转让价格以双方共同委托的评估机构出具

的探矿权评估报告为计价基础，考虑到高速公路、水库压覆部分煤炭资源等因素，经协商，双方确认交易总价款为46.9966

亿元。按照《转让合同》，2012年7月9日公司收到潞安集团支付的定金9.40亿元，2012年底及2013年初收到交易价款

8.00亿元。该交易事项已于2013年1月在山西省国土资源交易中心公示完毕，确认权属无争议。目前，山西省国土资源厅

尚未出具转让意见。按照《转让合同》第17条第1款和第3款约定，潞安集团的责任是：(1)负责协调探矿权转让过程

中需要山西省政府相关部门出具的有关批文和手续，承担主体责任，并协助我公司在国土资源部办理探矿权变更登记工作。

按照《合同法》的规定和《转让合同》约定，潞安集团负有先履行义务。(2)及时、足额向我公司支付探矿权转让价款。

2013年7月初，公司已向潞安集团发函，要求潞安集团按照合同约定尽快办理探矿权转让在山西省的手续以及按合同约定

按时足额支付探矿权转让价款，否则，公司将按照《转让合同》启动仲裁程序。目前，公司与潞安集团就推进《转让合同》

全面履行事宜正在进行积极商洽，我公司视商洽进展情况，必要时将采取法律手段追究责任，促使双方权利、义务全面履行。

该交易事项尚未实施完毕，对公司2013年上半年经营成果无影响。

五、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

关联交易占同类交可获得的

关联交易关联交易关联交易关联交易关联交关联交易

关联关系金额(万易金额的同类交易披露日期披露索引

方类型内容定价原则易价格结算方式

元)比例(%)市价

现款或银

2013年3

采购铝产品市场价格97,672.367.87行承兑汇

票月26日

神火集团现款或银

同一母公在指定媒

商丘铝业采购电力市场价格1,084.970.09行承兑汇

司体披露的

分公司票

现款或银《关于

销售材料市场价格43,354.753.21行承兑汇2013年2013年

票03月26度日常经

河南神火日营性关联

建筑安装同一母公现款或银

接收劳务接收劳务市场价格5,186.910.42行承兑汇交易预计

工程有限司票情况的公

公司告》

(公告

现款或银编号

河南神火

同一母公采购材料市场价格7,677.120.62行承兑汇

集团新利票2013-010

河南神火煤电股份有限公司2013半年度报告全文

达有限公司现款或银)

销售物资市场价格750.590.06行承兑汇

司

票

上海神火现款或银

同一母公

铝箔有限销售冷轧卷市场价格3,205.150.24行承兑汇

司票

公司

合计----158,931.85----------

大额销货退回的详细情况不存在大额销货退回情形

2013年上半年实2013年预计总

关联交易类别关联人

际发生额(万元)金额(万元)

采购铝产品97,672.36320,000.00

神火集团商丘铝业分

销售材料43,354.75160,000.00

公司

按类别对本期将发生的日常关联交易进购电力1,084.973,000.00

行总金额预计的，在报告期内的实际履河南神火建筑安装工

接受劳务5,189.9145,000.00

行情况(如有)程有限公司

采购材料河南神火集团新利达7,677.1245,000.00

销售物资有限公司750.595,000.00

上海神火铝箔有限公

售冷轧卷3,205.1516,000.00

司

交易价格与市场参考价格差异较大的原

不适用

因(如适用)

2、关联债权债务往来

是否存在非经营性关联债权债务往来

√是□否

是否存在非

债权债务类期初余额(万本期发生额期末余额(万

关联方关联关系形成原因经营性资金

型元)(万元)元)

占用

公司及子公

司从神火集

应付关联方

河南神火集团有限公司控股股东团取得委托否137,855.6345,528.64183,384.27

债务

贷款及暂借

款

关联债权债务对公司经营成果及财有利于解决公司及子公司生产经营和项目建设的资金来源问题，促进公司持续健康发

务状况的影响展。

注：就接受神火集团贷款、委托贷款事宜，公司已于2011年3月22日刊登了《公司(含控股子公司)关于接受河南神

火集团有限公司贷款、委托贷款涉及关联交易的公告》

。

河南神火煤电股份有限公司2013半年度报告全文

六、重大合同及其履行情况

1、托管、

托管、承包、

承包、租赁事项情况

(1)托管情况

托管情况说明

2012年3月1日起，河南神火集团有限公司将其所属商丘铝业分公司委托本公司经营，委托经营期限为3年。在资产委托

经营实施后，被托管企业的资产收益权归河南神火集团有限公司享有，托管费用为120万元/年。

为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目

□适用√不适用

(2)承包情况

承包情况说明

不适用

为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目

□适用√不适用

(3)租赁情况

租赁情况说明

自成立之日起，公司与神火集团签订了以下合同：

①签订《国有土地使用权租赁合同》，有偿使用葛店煤矿19,900平方米土地，新庄煤矿48,840平方米土地，新庄铁路专

用线56,277.666平方米土地，年租金共计80.88万元，租赁期限分别为48年、48年和50年。

②签订《房屋租赁合同》，有偿使用办公楼10,218.75平方米，年租金102.19万元，租赁期限为24年。

为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目

□适用√不适用

2、担保情况

单位：万元

公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)

是否为关

担保对象名担保额度相关公告实际发生日期(协实际担保是否履联方担保

担保额度担保类型担保期

称披露日期议签署日)金额行完毕(是或

否)

2008年12月12日1,950连带责任保证5年否是

2009年01月09日5,655连带责任保证4年11个月否是

新郑煤电2012年08月09日23,400

2009年03月19日1,170连带责任保证4年11个月否是

2013年04月13日1,950连带责任保证1年否是

河南神火煤电股份有限公司2013半年度报告全文

2013年06月20日3,900连带责任保证1年否是

新郑精煤2010年08月05日7,410

报告期内审批的对外担保额度报告期内对外担保实际发

05,850

合计(A1)生额合计(A2)

报告期末已审批的对外担保额报告期末实际对外担保余

30,81014,625

度合计(A3)额合计(A4)

公司对子公司的担保情况

是否为关

担保对象担保额度相关公告披实际发生日期(协实际担保是否履行联方担保

担保额度担保类型担保期

名称露日期议签署日)金额完毕(是或

否)

2011年04月29日4,000连带责任保证3年否是

2012年07月11日10,000连带责任保证1年否是

2012年11月13日2,750连带责任保证1年否是

2012年11月29日20,000连带责任保证1年否是

2012年12月12日12,250连带责任保证1年否是

新龙公司2012年02月28日150,0002013年02月27日15,000连带责任保证1年否是

2013年03月27日6,000连带责任保证6个月否是

2013年04月22日10,000连带责任保证1年否是

2013年05月10日8,000连带责任保证3年否是

2013年06月09日10,000连带责任保证6个月否是

2013年06月24日12,000连带责任保证1年否是

2007年01月31日821连带责任保证8年否是

2007年12月13日5,000连带责任保证8年否是

2008年01月07日5,000连带责任保证7年否是

2008年01月18日5,000连带责任保证7年否是

2009年01月13日3,000连带责任保证6年否是

2012年10月30日10,000连带责任保证1年否是

兴隆公司2012年02月28日150,0002012年12月05日5,330连带责任保证1年否是

2012年12月20日3,000连带责任保证1年否是

2013年02月04日10,000连带责任保证1年否是

2013年03月22日9,000连带责任保证1年否是

2013年03月27日8,000连带责任保证6个月否是

2013年04月18日9,900连带责任保证1年否是

2013年04月28日20,000连带责任保证1年否是

河南神火煤电股份有限公司2013半年度报告全文

2013年05月03日4,840连带责任保证1年否是

2013年06月20日5,000连带责任保证1年否是

2013年06月24日22,572连带责任保证1年否是

2013年06月27日5,000连带责任保证1年否是

神火铝材2012年02月28日10,0002009年03月27日3,000连带责任保证8年否是

阳光铝材2009年07月30日40,0002009年09月06日26,000连带责任保证7年否是

2012年07月10日8,000连带责任保证1年否是

2012年08月08日10,000连带责任保证1年否是

2013年02月01日5,000连带责任保证1年否是

2013年02月01日5,000连带责任保证1年否是

2013年02月05日10,000连带责任保证1年否是

汇源铝业2013年03月26日120,000

2013年03月21日4,000连带责任保证6个月否是

2013年04月24日4,000连带责任保证6个月否是

2013年05月20日10,000连带责任保证1年否是

2013年06月06日3,000连带责任保证6个月否是

2013年06月19日3,000连带责任保证6个月否是

2012年03月28日18,086.10连带责任保证16年否是

2012年04月06日3,014.35连带责任保证16年否是

2012年05月04日9,043.05连带责任保证16年否是

2012年05月28日1,205.74连带责任保证16年否是

2012年05月29日3,014.35连带责任保证16年否是

2012年07月04日1,205.74连带责任保证16年否是

2012年07月31日3,014.35连带责任保证16年否是

神火发电2013年03月26日150,000

2012年11月09日602.87连带责任保证16年否是

2013年04月27日10,000连带责任保证9年否是

2013年05月27日12,057.4连带责任保证16年否是

2013年05月31日20,000连带责任保证9年否是

2013年06月14日9,043.05连带责任保证16年否是

2013年06月26日20,000连带责任保证9年否是

2013年06月26日10,000连带责任保证3年否是

2012年03月21日10,000连带责任保证4年否是

新疆炭素2012年02月28日50,000

2012年04月01日10,000连带责任保证4年否是

神火国贸2013年03月26日60,0002012年09月28日10,000连带责任保证1年否是

报告期内审批对子公司担保额232,300报告期内对子公司担保实219,412

河南神火煤电股份有限公司2013半年度报告全文

度合计(B1)际发生额合计(B2)

报告期末已审批的对子公司担报告期末对子公司实际担

890,000482,750

保额度合计(B3)保余额合计(B4)

公司担保总额(即前两大项的合计)

报告期内审批担保额度合计报告期内担保实际发生额

232,300225,262

(A1+B1)合计(A2+B2)

报告期末已审批的担保额度合报告期末实际担保余额合

920,810497,375

计(A3+B3)计(A4+B4)

实际担保总额(即A4+B4)占公司净资产的比例(%)66.17

其中：

为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额(C)

直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债

359,463.00

务担保金额(D)

担保总额超过净资产50%部分的金额(E)121,564.73

上述三项担保金额合计(C+D+E)481,027.73

未到期担保可能承担连带清偿责任说明(如有)目前没有迹象表明公司会承担连带清偿责任。

违反规定程序对外提供担保的说明(如有)公司不存在违反规定程序对外提供担保的情形。

采用复合方式担保的具体情况说明

不适用

七、公司或持股5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项

承诺事项承诺方承诺内容承诺时间承诺期限履行情况

股改承诺

收购报告书或权益变

动报告书中所作承诺

资产重组时所作承诺

报告期内，无违反

河南神火煤公司高级管理人员现在未在股东单

首次公开发行或再融该承诺情况。该承

电股份有限位兼职，将来也不在任何股东单位兼1999年07月21日长期有效

资时所作承诺诺持续有效，仍在

公司任职务。

履行过程中。

1、按照法律、法规的规定程序和要

求披露重大的信息，并接受证券主管

机关、深圳证券交易所的监督管理。

报告期内，无违反

河南神火煤2、及时、真实、准确地公布公司定

该承诺情况。该承

电股份有限期报告，备置于规定场所供投资者查1999年08月26日长期有效

诺持续有效，仍在

公司阅。3、公司董事、监事及高级管理

履行过程中。

人员如发生人事变动时，在报告证券

主管机关、深圳证券交易所的同时通

过新闻媒体向投资者公布。4、在任

河南神火煤电股份有限公司2013半年度报告全文

何公共传播媒介中出现的消息可能

对公司股票的市场价格产生误导性

影响时，公司知悉后将及时对该消息

予以公开澄清。5、公司董事、监事

及高级管理人员将认真听取社会公

众的意见和批评，不利用已获得的内

幕消息和其他不正当手段直接或间

接从事股票买卖活动。6、本公司没

有无记录负债。

报告期内，无违反

神火集团已不从事涉及煤炭产品和

河南神火集该承诺情况。该承

电力生产的相关业务，今后不再从事2002年05月16日长期有效

团有限公司诺持续有效，仍在

煤炭产品和电力生产相关业务。

履行过程中。

报告期内，无违反

河南神火集神火集团承诺今后不占用、挪用上市该承诺情况。该承

2002年05月16日长期有效

团有限公司公司的资金和资产。诺持续有效，仍在

履行过程中。

神火集团于2012年7月5日通过深

圳证券交易所证券交易系统增持了

3,500,046股神火股份股票。基于对当

前资本市场形势的认识及对神火股

份未来持续稳定发展的信心，神火集

报告期内，无违反

河南神火集团计划自首次增持日起12个月内继

2012年07月06日1年该承诺情况。目

团有限公司续通过深圳证券交易所证券交易系

前，已履行完毕。

统增持神火股份股票，累计增持比例

不超过公司总股本的2%(含2012年

7月5日增持部分)

。在增持期间及法

定期限内不减持其持有的神火股份

股票。

作为投资者参加神火股份2011年度

非公开发行股票申购，根据《上市公

商丘市普天

司非公开发行股票实施细则》的相关报告期内，无违反

工贸有限公2012年07月27日1年

规定，若获得配售，同意本次认购所该承诺情况。

司

获股份自上市之日起十二个月内不

进行转让。

其他对公司中小股东

所作承诺

承诺是否及时履行是

未完成履行的具体原

因及下一步计划(如不适用

有)

河南神火煤电股份有限公司2013半年度报告全文

八、聘任、

聘任、解聘会计师事务所情况

半年度财务报告是否已经审计

□是√否

九、其他重大事项的说明

公司控股股东神火集团及其一致行动人商丘新创投资股份有限公司增持公司股份的计划实施期限已于2013年7月5日届

满，增持情况详见公司2013年7月6日在指定媒体刊登的《关于控股股东及其一致行动人增持计划实施期限届满的公告》(公

告编号2013-024)。公司于2013年8月2日接神火集团通知，基于对目前资本市场形势的认识及对神火股份未来持续稳定发展

的信心，神火集团认为神火股份目前的股价被低估，为增强市场信心，增强国有资本控制力，自2013年8月6日起至2014年8

月5日止，在神火股份的股票交易价格不超过9.00元/股的情况下，神火集团拟依照法定程序增持公司股份总额不少于2,000.00

万股。

河南神火煤电股份有限公司2013半年度报告全文

第六节股份变动及股东情况

一、股份变动情况

本次变动前本次变动增减(＋，－)本次变动后

发行公积金

数量比例(%)送股其他小计数量比例(%)

新股转股

一、有限售条件股份224,919,49611.832,861,7902,861,790227,781,28611.99

2、国有法人持股36,320,0461.911,680,0001,680,00038,000,0462.00

3、其他内资持股188,500,0009.921,169,0901,169,090189,669,0909.98

其中：境内法人持股188,500,0009.921,169,0901,169,090189,669,0909.98

5、高管股份99,4500.0112,70012,700112,1500.01

二、无限售条件股份1,675,580,50488.17-2,861,790-2,861,7901,672,718,71488.01

1、人民币普通股1,675,580,50488.17-2,861,790-2,861,7901,672,718,71488.01

三、股份总数1,900,500,000100001,900,500,000

股份变动的原因

√适用□不适用

控股股东神火集团及其一致行动人商丘新创投资股份有限公司在报告期内增持公司股份。

股份变动的批准情况

□适用√不适用

股份变动的过户情况

□适用√不适用

股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响

□适用√不适用

公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用√不适用

公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明

□适用√不适用

二、公司股东数量及持股情况

单位：股

报告期末股东总数129,407

持股5%以上的股东持股情况

持股比例报告期末持报告期内增持有有限售持有无限售质押或冻结情况

股东名称股东性质

(%)股数量减变动情况条件的股份条件的股份股份数量

河南神火煤电股份有限公司2013半年度报告全文

数量数量状态

河南神火集团有限公司国有法人22.63430,096,6861,680,0006,000,046424,916,640

境内非国有

商丘市普天工贸有限公司13.74261,065,890059,300,000201,765,890

法人

境内非国有

河南惠众投资有限公司5.61106,651,41100106,651,411

法人

境内非国有

商丘新创投资股份有限公司4.2781,072,6661,169,0901,169,09079,903,576

法人

华安基金公司－兴业－中海

其他2.4546,600,000046,600,000

信托股份有限公司

境内非国有

商丘东方投资股份有限公司1.8835,800,000035,800,000

法人

银华深证100指数分级证券

其他0.6812,885,177012,885,177

投资基金

境内非国有

新疆中盈投资有限公司0.6612,500,000012,500,000冻结12,500,000

法人

境内非国有

鸿帆控股有限公司0.6412,200,000012,200,000冻结12,200,000

法人

齐鲁证券有限公司国有法人0.6312,001,100012,000,0001,100

2012年7月，华安基金公司－兴业－中海信托股份有限公司、商丘东方投资股

战略投资者或一般法人因配售新股成为份有限公司、新疆中盈投资有限公司、鸿帆控股有限公司、齐鲁证券有限公司因

前10名股东的情况(如有)

(参见注3)参与公司2011年度非公开发行股票而成为前10名股东。其约定持股期间的起止

日期为2012年7月31日至2013年7月30日。

①2008年1月，商丘天翔投资股份有限公司协议受让商丘新创投资股份有限公

司99.97%的股权。商丘天翔投资股份有限公司是神火集团和本公司部分中高级

管理人员及技术骨干发起设立的民营企业。根据《证券法》及中国证监会的有关

规定，神火集团与商丘新创投资股份有限公司构成一致行动人。②商丘市普天工

上述股东关联关系或一致行动的说明

贸有限公司为商丘东方投资股份有限公司的全资子公司。根据《证券法》及中国

证监会的有关规定，商丘市普天工贸有限公司与商丘东方投资股份有限公司构成

一致行动人。除此之外，公司未知其他股东之间是否存在关联关系或是否属于《上

市公司收购管理办法》规定的一致行动人。

前10名无限售条件股东持股情况

报告期末持有无限售条股份种类

股东名称

件股份数量股份种类数量

河南神火集团有限公司424,916,640人民币普通股424,916,640

商丘市普天工贸有限公司201,765,890人民币普通股201,765,890

河南惠众投资有限公司106,651,411人民币普通股106,651,411

商丘新创投资股份有限公司79,903,576人民币普通股79,903,576

河南神火煤电股份有限公司2013半年度报告全文

银华深证100指数分级证券投资基金12,885,177人民币普通股12,885,177

易方达深证100交易型开放式指数证券投资基金11,395,395人民币普通股11,395,395

融通深证100指数证券投资基金9,281,254人民币普通股9,281,254

海通证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户8,085,237人民币普通股8,085,237

国泰君安证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户6,811,766人民币普通股6,811,766

嘉实沪深300交易型开放式指数证券投资基金5,769,505人民币普通股5,769,505

①2008年1月，商丘天翔投资股份有限公司协议受让商丘新创投

资股份有限公司99.97%的股权。商丘天翔投资股份有限公司是神

火集团和本公司部分中高级管理人员及技术骨干发起设立的民营

企业。根据《证券法》及中国证监会的有关规定，神火集团与商

前10名无限售流通股股东之间，以及前10名无限售流

丘新创投资股份有限公司构成一致行动人。②商丘市普天工贸有

通股股东和前10名股东之间关联关系或一致行动的说

限公司为商丘东方投资股份有限公司的全资子公司。根据《证券

明

法》及中国证监会的有关规定，商丘市普天工贸有限公司与商丘

东方投资股份有限公司构成一致行动人。除此之外，公司未知其

他股东之间是否存在关联关系或是否属于《上市公司收购管理办

法》规定的一致行动人。

参与融资融券业务股东说明(如有)不适用

公司股东在报告期内是否进行约定购回交易

□是√否

三、控股股东或实际控制人变更情况

控股股东报告期内变更

□适用√不适用

实际控制人报告期内变更

□适用√不适用

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第七节董事、

董事、监事、

监事、高级管理人员情况

一、董事、

董事、监事和高级管理人员持股变动

√适用□不适用

期初被授予本期被授予期末被授予

期初持股数本期增持股本期减持股期末持股数

姓名职务任职状态的限制性股的限制性股的限制性股

(股)份数量(股)份数量

(股)(股)

票数量(股)票数量(股)票数量(股)

董事长、总

张光建现任000000

经理

李崇副董事长现任67,2000067,20000

李孟臻副董事长现任000000

崔建友董事现任000000

王恭敏独立董事现任000000

周洪钧独立董事现任000000

董家臣独立董事现任000000

陈国辉独立董事现任000000

才庆祥独立董事现任000000

李炜监事会主席现任000000

孙公平监事现任000000

田欣职工监事现任000000

程乐团副总经理现任40,2000040,20000

王东华副总经理现任25,20012,700037,90000

齐明胜副总经理现任000000

王西科副总经理现任000000

石洪新总会计师现任000000

张伟副总经理现任000000

汪晓东副总经理离任000000

何祖银副总经理现任000000

董事会秘

李宏伟书、副总会现任000000

计师

合计----132,60012,7000145,30000

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二、公司董事、

公司董事、监事、

监事、高级管理人员离职和解聘情况

姓名担任的职务类型日期原因

汪晓东副总经理离职2013年03月22日因工作变动，申请辞去

何祖银副总经理聘任2013年03月22日因工作需要，董事会依程序聘任

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第八节财务报告

一、审计报告

半年度报告是否经过审计

□是√否

公司半年度财务报告未经审计。

二、财务报表

财务附注中报表的单位为：人民币元

资产负债表

编制单位：河南神火煤电股份有限公司2013年6月30日单位：(RMB)元

期末余额年初余额

资产

合并母公司合并母公司

流动资产：

货币资金3,687,610,271.811,131,312,229.753,310,654,707.711,794,993,673.17

结算备付金----

拆出资金----

交易性金融资产----

应收票据856,522,297.10330,668,394.501,695,892,150.681,061,656,566.51

应收账款596,845,922.26484,896,817.01205,865,921.1849,587,568.81

预付款项1,785,544,148.49273,907,074.811,667,268,929.25390,445,143.52

应收保费----

应收分保帐款----

应收分保合同准备金----

应收利息----

应收股利----

其他应收款441,576,291.937,058,236,628.68384,550,696.585,118,756,553.40

买入返售金融资产----

存货2,973,517,955.25644,496,075.412,344,145,792.92566,781,257.10

一年内到期的非流动资产---150,000,000.00

其他流动资产682,948,303.22-529,034,012.36-

流动资产合计11,024,565,190.069,923,517,220.1610,137,412,210.689,132,220,762.51

河南神火煤电股份有限公司2013半年度报告全文

非流动资产：

委托贷款----

可供出售金融资产----

持有至到期投资----

长期应收款----

长期股权投资826,910,219.345,848,824,662.68746,246,912.224,559,599,407.73

投资性房地产14,352,867.73-14,793,139.75-

固定资产16,117,352,593.796,112,710,847.5713,288,579,611.266,302,263,693.32

在建工程7,384,786,520.45393,085,430.509,616,721,764.741,497,402,113.54

工程物资199,376,250.513,043,240.12237,811,841.684,081,428.12

固定资产清理16,355,848.18846,737.93--

生产性生物资产----

油气资产----

无形资产5,347,093,804.151,044,867,110.395,345,288,450.131,047,998,579.85

开发支出----

商誉102,763,284.56-102,763,284.56-

长期待摊费用669,333.41-729,833.39-

递延所得税资产146,149,106.5583,531,415.25148,547,713.5386,306,453.12

其他非流动资产63,664,405.367,825,952.4167,116,415.427,825,952.41

非流动资产合计30,219,474,234.0313,494,735,396.8529,568,598,966.6813,505,477,628.09

资产总计41,244,039,424.0923,418,252,617.0139,706,011,177.3622,637,698,390.60

法定代表人：张光建主管会计工作负责人：石洪新会计机构负责人：李宏伟

资产负债表(续)

编制单位：河南神火煤电股份有限公司2013年6月30日单位：(RMB)元

期末余额年初余额

负债及股东权益

合并母公司合并母公司

流动负债：

短期借款8,804,754,621.205,660,000,000.007,242,023,887.214,395,000,000.00

向中央银行借款----

吸收存款及同业存放----

拆入资金----

交易性金融负债----

河南神火煤电股份有限公司2013半年度报告全文

应付票据1,896,500,000.00646,000,000.003,130,588,899.001,450,000,000.00

应付账款2,337,601,638.591,176,222,158.602,402,023,538.90930,166,264.72

预收款项2,031,743,229.871,752,112,864.781,997,808,705.031,547,894,210.30

卖出回购金融资产款----

应付手续费及佣金----

应付职工薪酬683,969,845.17387,438,922.91353,706,728.24192,470,814.34

应交税费104,100,220.90-60,872,874.17116,477,780.70-99,963,161.48

应付利息----

应付股利1,415,720.00-703,101.81-

其他应付款4,384,757,996.542,250,805,378.723,411,179,305.271,551,702,401.90

应付分保帐款----

保险合同准备金----

代理买卖证券款----

代理承销证券款----

一年内到期的非流动负债1,653,590,394.451,363,424,862.454,596,986,634.493,688,571,102.49

其他流动负债----

流动负债合计21,898,433,666.7213,175,131,313.2923,251,498,580.6513,655,841,632.27

非流动负债：

长期借款8,034,310,000.003,543,100,000.004,991,260,000.002,142,600,000.00

应付债券----

长期应付款851,467,813.66725,674,197.661,106,149,441.03919,896,958.03

专项应付款----

预计负债----

递延所得税负债----

其他非流动负债204,537,995.54169,616,689.00197,955,995.54169,616,689.00

非流动负债合计9,090,315,809.204,438,390,886.666,295,365,436.573,232,113,647.03

负债合计30,988,749,475.9217,613,522,199.9529,546,864,017.2216,887,955,279.30

股东权益：

股本1,900,500,000.001,900,500,000.001,900,500,000.001,900,500,000.00

资本公积1,941,373,104.061,992,017,174.371,941,373,104.061,992,017,174.37

减：库存股----

专项储备219,987,370.02191,587,345.05251,826,561.12217,243,315.50

盈余公积580,425,221.99580,250,224.11580,425,221.99580,250,224.11

一般风险准备----

未分配利润2,873,919,720.611,140,375,673.532,709,866,132.021,059,732,397.32

河南神火煤电股份有限公司2013半年度报告全文

外币报表折算差额----

归属于母公司所有者权益

7,516,205,416.685,804,730,417.067,383,991,019.195,749,743,111.30

合计

少数股东权益2,739,084,531.49-2,775,156,140.95-

股东权益合计10,255,289,948.175,804,730,417.0610,159,147,160.145,749,743,111.30

负债和股东权益总计41,244,039,424.0923,418,252,617.0139,706,011,177.3622,637,698,390.60

法定代表人：张光建主管会计工作负责人：石洪新会计机构负责人：李宏伟

利润表

编制单位：河南神火煤电股份有限公司2013年1-6月单位：(RMB)元

本期金额上期金额

科目

合并母公司合并母公司

一、营业总收入13,607,730,656.904,361,918,621.8314,812,265,560.835,159,809,954.58

其中：营业收入13,607,730,656.904,361,918,621.8314,812,265,560.835,159,809,954.58

利息收入----

已赚保费----

手续费及佣金收入----

二、营业总成本13,478,444,380.314,330,135,083.3414,179,381,628.104,754,031,216.03

其中：营业成本12,466,870,674.793,973,224,775.3213,135,716,415.044,292,503,363.35

利息支出----

手续费及佣金支出----

退保金----

赔付支出净额----

提取保险合同准备

----

金净额

保单红利支出----

分保费用----

营业税金及附加71,980,767.6241,620,064.0988,078,638.4541,729,576.63

销售费用144,720,148.204,968,834.34121,949,668.7612,391,537.59

管理费用294,412,089.9368,672,521.92284,866,928.9285,758,300.34

财务费用487,759,516.72251,131,280.81528,798,161.88307,636,519.99

资产减值损失12,701,183.05-9,482,393.1419,971,815.0514,011,918.13

加：公允价值变动收益

----

(损失以"-"号填列)

投资净收益(损失以"

75,834,130.1563,896,077.98103,209,113.2479,587,396.89

－"号填列)

河南神火煤电股份有限公司2013半年度报告全文

其中：对联营企业与合

----

营企业的投资收益

汇兑收益----

三、营业利润(亏损以“-”

205,120,406.7495,679,616.47736,093,045.97485,366,135.44

号填列)

加：营业外收入73,965,982.9171,794,143.7828,855,552.7510,999,370.02

减：营业外支出2,830,392.251,528,034.1515,204,405.571,402,432.60

其中：非流动资产处置损

1,299,081.49-4,715,396.56-

失

四、利润总额(亏损总额以

276,255,997.40165,945,726.10749,744,193.15494,963,072.86

“-”号填列)

减：所得税费用90,621,476.8428,287,449.89239,941,884.3698,259,549.13

五、净利润(净亏损以“-”

185,634,520.56137,658,276.21509,802,308.79396,703,523.73

号填列)

归属于母公司所有者的净

221,068,588.59137,658,276.21524,906,613.42396,703,523.73

利润

少数股东损益-35,434,068.03--15,104,304.63-

六、每股收益：----

(一)基本每股收益0.1160.0720.2760.209

(二)稀释每股收益0.1160.0720.2760.209

七、其他综合收益----

八、综合收益总额185,634,520.56137,658,276.21509,802,308.79396,703,523.73

归属于母公司所有者的综

221,068,588.59137,658,276.21524,906,613.42396,703,523.73

合收益总额

归属于少数股东的综合收

-35,434,068.03--15,104,304.63-

益总额

法定代表人：张光建主管会计工作负责人：石洪新会计机构负责人：李宏伟

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现金流量表

编制单位：河南神火煤电股份有限公司2013年1-6月单位：(RMB)元

项目本年金额上年金额

合并母公司合并母公司

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金8,700,709,673.622,455,632,507.029,925,510,296.963,206,972,599.63

客户存款和同业存放款项净增加额

向中央银行借款净增加额

向其他金融机构拆入资金净增加额

收到原保险合同保费取得的现金

收到再保险业务现金净额

保户储金及投资款净增加额

处置交易性金融资产净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金

拆入资金净增加额

回购业务资金净增加额

收到的税费返还

收到的其他与经营活动有关的现金995,714,695.431,453,372,525.56310,777,194.60629,949,983.03

经营活动现金流入小计9,696,424,369.053,909,005,032.5810,236,287,491.563,836,922,582.66

购买商品、接受劳务支付的现金7,227,171,169.691,110,059,894.366,784,124,189.671,545,497,696.32

客户贷款及垫款净增加额

存放中央银行和同业款项净增加额

支付原保险合同赔付款项的现金

支付利息、手续费及佣金的现金

支付保单红利的现金

支付给职工以及为职工支付的现金938,069,528.30498,304,894.761,017,886,447.22569,939,170.70

支付的各项税费619,380,274.32333,682,819.051,144,967,021.01529,871,880.28

支付其他与经营活动有关的现金215,084,021.861,590,835,825.58292,388,303.84828,546,766.73

经营活动现金流出小计8,999,704,994.173,532,883,433.759,239,365,961.743,473,855,514.03

经营活动产生的现金流量净额696,719,374.88376,121,598.83996,921,529.82363,067,068.63

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资所收到的现金150,000,000.00

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取得投资收益收到的现金7,500,000.00

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的

20,593,826.00437,016,400.373,676,775.773,550,600.00

现金净额

处置子公司及其他营业单位收到的现金净额12,757,550.00

收到的其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计28,093,826.00587,016,400.3716,434,325.773,550,600.00

购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支

830,485,333.0124,553,139.441,334,296,005.74137,990,363.43

付的现金

投资支付的现金132,215,000.00902,015,000.00

质押贷款净增加额

取得子公司及其他营业单位支付的现金净额30,227,193.9890,000,000.00163,976,540.40200,000,000.00

支付其他与投资活动有关的现金6,000,000.00

投资活动现金流出小计992,927,526.991,016,568,139.441,504,272,546.14337,990,363.43

投资活动产生的现金流量净额-964,833,700.99-429,551,739.07-1,487,838,220.37-334,439,763.43

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金

取得借款收到的现金10,986,439,224.345,850,500,000.006,471,920,998.343,395,000,000.00

发行债券收到的现金

收到其他与筹资活动有关的现金1,300,000,000.001,300,000,000.00

筹资活动现金流入小计10,986,439,224.345,850,500,000.007,771,920,998.344,695,000,000.00

偿还债务所支付的现金9,008,671,776.175,527,200,000.005,167,181,644.003,678,582,620.00

分配股利、利润或偿付利息所支付的现金640,301,546.23381,507,869.66702,587,053.99429,178,481.41

其中:子公司支付给少数股东的股利、利润32,497,381.8129,200,625.00

支付其他与筹资活动有关的现金322,694,803.19252,337,037.19275,746,944.29204,972,432.29

筹资活动现金流出小计9,971,668,125.596,161,044,906.856,145,515,642.284,312,733,533.70

筹资活动产生的现金流量净额1,014,771,098.75-310,544,906.851,626,405,356.06382,266,466.30

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-2,260,356.78-2,260,356.78

五、现金及现金等价物净增加额746,656,772.64-363,975,047.091,133,228,308.73408,633,414.72

加：期初现金及现金等价物余额2,357,936,773.381,431,323,961.891,288,802,725.80562,246,849.74

六、期末现金及现金等价物余额3,104,593,546.021,067,348,914.802,422,031,034.53970,880,264.46

法定代表人：张光建主管会计工作负责人：石洪新会计机构负责人：李宏伟

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三、公司基本情况

河南神火煤电股份有限公司(以下简称“本公司”或“公司”)是经河南省人民政府豫股批字[1998]第28号文批准，由

河南神火集团有限公司、永城市化学工业公司、永城市铝厂、永城市纸业公司、永城市皇沟酒业集团总公司等五家股东于1998

年8月24日共同发起设立的股份有限公司，注册地为河南省永城市。公司于1998年8月31日在河南省工商行政管理局依法登记，

企业法人营业执照注册号：17001726-X，注册资本：人民币15,868.00万元。本公司总部位于河南省永城市新城区光明路。

本公司及子公司(统称“本公司”

)主要从事煤炭生产、销售、洗选加工；电解铝、铝合金、铝型材及延伸产品的生产、加

工、销售等业务。

1999年7月23日，经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”

)【证监发行字(1999)78号】文核准，公司向

社会公众公开发行人民币普通股7,000万股，其中：向证券投资基金配售700万股。1999年8月31日，公司公开发行的股票6,300

万股在深圳证券交易所上市交易。1999年11月1日，向证券投资基金定向配售股份700万股上市流通。通过本次公开发行股票，

本公司注册资本增加至人民币22,868.00万元。

根据本公司2000年度和2001年度股东大会决议，经中国证监会证监公司字[2002]46号文核准，公司于2002年5月23日，

以2000年12月31日总股本22,868万股为基数，向全体股东每10股配售3股。实际共配售2,132万股，其中：向国有法人股股东

即公司控股股东河南神火集团有限公司以现金认购的方式配售32万股；向社会公众股股东配售2,100万股普通股。通过本次

配股，本公司注册资本增加至人民币25,000.00万元。

根据本公司2005年第二次临时股东大会决议，2005年9月8日，经河南省人民政府豫股批字[2005]23号文批复，本公司以

2004年12月31日总股本25,000万股为基数，向全体股东以资本公积每10股转增10股，共计转增25,000万股。通过本次转增后，

本公司注册资本增加至人民币50,000.00万元。

根据本公司2008年度股东大会决议，公司于2009年6月18日，以2008年12月31日总股本50,000万股为基数，向全体股东

每10股送5股红利。通过本次送股后，本公司注册资本增加至人民币75,000.00万元。

根据本公司2009年度股东大会决议，公司于2010年5月25日，以2009年12月31日总股本75,000万股为基数，向全体股东

每10股送4股红利。通过本次送股后，本公司注册资本增加至人民币105,000.00万元。

根据本公司2010年度股东大会决议，公司于2011年5月26日，以2009年12月31日总股本105,000万股为基数，向全体股东

每10股送6股红利。通过本次送股后，本公司注册资本增加至人民币168,000.00万元。

根据本公司2011年第二次临时股东大会和2012年第一次临时股东大会决议，2012年5月29日，中国证监会《关于核准河

(证监许可[2012]721号)核准了2011年度非公开发行股票方案。

南神火煤电股份有限公司非公开发行股票的批复》

公司通过本次非公开发行，实际发行数量为22,050万股。2012年7月17日，经中瑞岳华会计师事务所(中瑞岳华验字[2012]

第0153号)审验，本公司注册资本增加至人民币190,050.00万元。

本公司法人营业执照注册号：410000100006567。

本公司法定代表人：张光建。

本公司经营范围：煤炭生产、洗选加工(限分支机构)

，煤炭销售(凭证)

；矿用器材销售(国家有特殊规定的除外)

；

电解铝、铝合金、铝型材及延伸产品的生产、加工、销售；废铝加工；碳素制品的生产、加工、销售；从事货物和技术的进

出口业务(国家限定公司经营或禁止进出口的商品及技术除外)

。

本公司的母公司为河南神火集团有限公司，1994年9月经河南省计经委豫计经企[1994]425号文批准成立，其前身为永城

矿务局。1995年2月被原商丘地区国资局授权为国有资产经营单位。

四、公司主要会计政策、

公司主要会计政策、会计估计和前期差错

1、财务报表的编制基础

本公司财务报表以持续经营假设为基础编制，根据实际发生的交易和事项，按照财政部于2006年2月15日颁布的《企业

会计准则—基本准则》和38项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下

合称“企业会计准则”)、以及中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号—财务报告的一般规定》(2010

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年修订)的披露规定编制。

根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为

计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。

2、遵循企业会计准则的声明

本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司财务状况及经营成果和现金流量等有关信

息。

3、会计期间

本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本公司会计年度采用公历年度，

即每年自1月1日起至12月31日止。

4、记账本位币

人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本公司

编制本财务报表时所采用的货币为人民币。

5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

(1)同一控制下企业合并

参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。同

一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，

是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。

合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面

价值(或发行股份面值总额)的差额，调整资本公积(股本溢价)；资本公积(股本溢价)不足以冲减的，调整留存收益。

合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。

(2)非同一控制下的企业合并

参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合

并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实

际取得对被购买方控制权的日期。

对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负

债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时

计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认

金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一

步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。

通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，在本公司合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，

按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入购买日所属当期投资收益，同时将与购买

日之前持有的被购买方的股权相关的其他综合收益转为当期投资收益，合并成本为购买日之前持有的被购买方的股权在购买

日的公允价值与购买日增持的被购买方股权在购买日的公允价值之和。

购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方

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于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额

的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍

小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。

购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的，在购买日后12

个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济

利益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益。除上述情况

以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。

6、合并财务报表的编制方法

(1)合并财务报表范围的确定原则

合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司能够决定被投资单位的财务和经营政策,并能据以从

被投资单位的经营活动中获取利益的权力。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的企业或主体。

(2)合并财务报表编制的方法

从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日起

停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；

当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金

流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增

加的子公司，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同

时调整合并财务报表的对比数。

在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对子

公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务

报表进行调整。

公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。

子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表

中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数

股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额，冲减少数

股东权益。

当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值

进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续

计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控

制权时一并转为当期投资收益。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号—长期股权投资》或《企业会计准则第

22号—金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量。

本公司对同一子公司的股权在连续两个会计年度卖出再买入的会计处理方法按照企业通过多次交易分步实现的非同一

控制下企业合并处理。

7、现金及现金等价物的确定标准

本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短(一般为从购买日起，三个

月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。

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8、外币业务和外币报表折算

(1)外币交易的折算方法

本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率折算为记账本位币金额，但公司发生的外币兑换业务或涉及

外币兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。

(2)对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法

资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除：①属于与购建符合资

本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理；②可供出售的外币货币性项目除摊余

成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外，均计入当期损益。

以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外

币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价

值变动(含汇率变动)处理，计入当期损益或确认为其他综合收益并计入资本公积。

外币现金流量，采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列

报。

9、金融工具

(1)金融资产和金融负债的公允价值确定方法

公允价值，指在公平交易中，熟悉情况的交易双方自愿进行资产交换或债务清偿的金额。金融工具存在活跃市场的，本

公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构

等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定

其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融

工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。

(2)金融资产的分类、

金融资产的分类、确认和计量

以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。金融资产在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动

计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项以及可供出售金融资产。初始确认金融资产，以公允价值计量。

对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关的交易费用直接计入当期损益，对于其他类别的金融资产，相

关交易费用计入初始确认金额。

①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：A、取得该金融资产的目的，主要是为了近期内出售；B、属于进行

集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明本公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理；C、属于衍

生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价

值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。

符合下述条件之一的金融资产，在初始确认时可指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：A、该指定

可以消除或明显减少由于该金融资产的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；B、本公司

风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，对该金融资产所在的金融资产组合或金融资产和金融负债组合以公允价值为基

础进行管理、评价并向关键管理人员报告。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与

河南神火煤电股份有限公司2013半年度报告全文

该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。

②持有至到期投资

是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。

持有至到期投资采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入

当期损益。

实际利率法是指按照金融资产或金融负债(含一组金融资产或金融负债)的实际利率计算其摊余成本及各期利息收入或

支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量，折现为该金融资产

或金融负债当前账面价值所使用的利率。

在计算实际利率时，本公司将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未来现金流量(不考虑未来的信用

损失)，同时还将考虑金融资产或金融负债合同各方之间支付或收取的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易费用及折

价或溢价等。

③贷款和应收款项

是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本公司划分为贷款和应收款的金融资产包括应

收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款项等。

贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计

入当期损益。

④可供出售金融资产

包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、

贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。

可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产与

摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外，确认为其他综合收益并计入资本公积，在该金融资产终止确认时转出，计入当期

损益。

可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利，计入投资收益。

(3)金融资产减值

除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司在每个资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行

检查，有客观证据表明金融资产发生减值的，计提减值准备。

本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，单独进行减值测试或包括在具有

类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产(包括单项金额重大和不重大的金融资

产)，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类

似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。

①持有至到期投资、贷款和应收款项减值

以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值，减记金额确认为减值损失，计入当期损

益。金融资产在确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原

确认的减值损失予以转回，金融资产转回减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊

余成本。

②可供出售金融资产减值

当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时，表明该可供出售权益工具投资发生

减值。

可供出售金融资产发生减值时，将原计入资本公积的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入当期损益，该转出

的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。

在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认

的减值损失予以转回，可供出售权益工具投资的减值损失转回确认为其他综合收益，可供出售债务工具的减值损失转回计入

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当期损益。

在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算

的衍生金融资产的减值损失，不予转回。

(4)金融资产转移的确认依据和计量方法

满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；②该金融资产已转移，且

将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产

所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。

若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控制的，则按照继续

涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价

值变动使企业面临的风险水平。

金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的

公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。

金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的公

允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分

摊的前述账面金额之差额计入当期损益。

(5)金融负债的分类和计量

金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。初始确认金融负债，

以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关的交易费用直接计入当期损益，对于其他金

融负债，相关交易费用计入初始确认金额。

①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

分类为交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的条件与分类为交易

性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的条件一致。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债采用公允价值进行后续计量，公允价值的变动形成的利得或损失以及

与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。

②其他金融负债

与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照

成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期

损益。

(6)金融负债的终止确认

金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。本公司(债务人)与债权人之间签

订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存

金融负债，并同时确认新金融负债。

金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负

债)之间的差额，计入当期损益。

(7)金融资产和金融负债的抵销

当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本公司计划以净额结算或

同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融

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资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。

10、应收款项坏账准备的确认标准和计提方法

应收款项包括应收账款、其他应收款等。

(1)坏账准备的确认标准

本公司在资产负债表日对应收款项账面价值进行检查，对存在下列客观证据表明应收款项发生减值的，计提减值准备：

①债务人发生严重的财务困难；②债务人违反合同条款(如偿付利息或本金发生违约或逾期等)；③债务人很可能倒闭或进

行其他财务重组；④其他表明应收款项发生减值的客观依据。

(2)坏账准备的计提方法

本公司坏账准备的核算采用备抵法。

①单项金额重大且单项计提坏账准备的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法

本公司将金额为人民币1,000.00万元以上的应收款项确认为单项金额重大的应收款项。

本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，单独测试未发生减值的应收款项，包括在具有类似信用风险特征

的应收款项组合中进行减值测试。单项测试已确认减值损失的应收款项，不再包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合

中进行减值测试。

②按信用风险组合计提坏账准备的应收款项的确定依据、坏账准备计提方法

A、信用风险特征组合的确定依据

本公司对单项金额不重大以及金额重大但单项测试未发生减值的应收款项，按信用风险特征的相似性和相关性对应收款

项进行分组。这些信用风险通常反映债务人按照该等资产的合同条款偿还所有到期金额的能力，并且与被检查资产的未来现

金流量测算相关。

不同组合的确定依据：

项目确定组合的依据

账龄组合按账龄计提坏账准备的应收款项

无风险组合应收关联方款项、备用金、保证金等款项

B、根据信用风险特征组合确定的坏账准备计提方法

按组合方式实施减值测试时，坏账准备金额系根据应收款项组合结构及类似信用风险特征(债务人根据合同条款偿还欠

款的能力)按历史损失经验及目前经济状况与预计应收款项组合中已经存在的损失评估确定。

不同组合计提坏账准备的计提方法：

项目计提方法

账龄组合账龄分析法

无风险组合不计提坏账准备

a、账龄组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的组合计提方法

账龄应收账款计提比例(%)其他应收计提比例(%)

1年以内(含1年，下同)5

1-2年10

2-3年30

3年以上50

b.无风险组合不计提坏账准备。

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③单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项

本公司对于单项金额虽不重大但具备以下特征的应收款项，单独进行减值测试：与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应

收款项；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等。有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现

金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。

(3)坏账准备的转回

如有客观证据表明该应收款项价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计

入当期损益。但是，该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该应收款项在转回日的摊余成本。

(4)坏账的核销标准

①债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产依法清偿后，仍然不能收回的款项。

②债务人逾期未履行偿债义务，并且具有明显特征表明确实不能收回的款项。

以上确实不能收回的款项，根据公司的审批权限，经批准后将其确认为坏账损失，并相应冲销已提取的坏账准备。

11、存货

(1)存货的分类

存货主要包括原材料、在产品、库存商品、委托加工物资等。

(2)发出存货的计价方法

计价方法：加权平均法

存货在取得时按实际成本计价，存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。领用和发出时按加权平均法计价。

(3)存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的

金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。

在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价准备。存货跌价准

备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提存货跌价准备。

计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已

计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。

(4)存货的盘存制度

盘存制度：永续盘存制

(5)低值易耗品的摊销方法

低值易耗品于领用时按一次摊销法摊销。

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12、长期股权投资

(1)投资成本的确定

对于企业合并形成的长期股权投资，如为同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方股东

权益账面价值的份额作为初始投资成本。通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，企业合并成本包括购买方付出

的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和；购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中

介费用以及其他相关费用，应当于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，

应当计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计

量，该成本视长期股权投资取得方式的不同，分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的公允价

值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公

允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。

(2)后续计量及损益确认

对被投资单位不具有共同控制或重大影响并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成

本法核算；对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算；对被投资单位不具有控制、共同控制

或重大影响并且公允价值能够可靠计量的长期股权投资，作为可供出售金融资产或以公允价值计量且其变动计入当期损益的

金融资产核算。此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。①成本法核算的长期股权

投资采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未

发放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。②权益法核算的长期股权

投资采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整

长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期

损益，同时调整长期股权投资的成本。采用权益法核算时，当期投资损益为应享有或应分担的被投资单位当年实现的净损益

的份额。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，并按照

本公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。对于本公司与联营企业及合营之间发生的未实现内

部交易损益，按照持股比例计算属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实

现内部交易损失，按照《企业会计准则第8号—资产减值》等规定属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。对被投资单位

的其他综合收益，相应调整长期股权投资的账面价值确认为其他综合收益并计入资本公积。在确认应分担被投资单位发生的

净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对

被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净

利润的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。③收购少数股权在编制合并财务报表时，

因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日(或合并日)开始持续计算的净资产份

额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。④处置长期股权投资在合并财务报表中，母公司在不

丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入

所有者权益；母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按四、6、(2)“合并财务报表编制

的方法”中所述的相关会计政策处理。其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差

额，计入当期损益；采用权益法核算的长期股权投资，在处置时将原计入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例转入当

期损益。对于剩余股权，按其账面价值确认为长期股权投资或其他相关金融资产，并按前述长期股权投资或金融资产的会计

政策进行后续计量。涉及对剩余股权由成本法转为权益法核算的，按相关规定进行追溯调整。

(3)确定对被投资单位具有共同控制、

确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

控制是指有权决定一个企业的财务和经营政策，并能据以从该企业的经营活动中获取利益。共同控制是指按照合同约定

对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。

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重大影响是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制

定。在确定能否对被投资单位实施控制或施加重大影响时，已考虑投资企业和其他持有的被投资单位当期可转换公司债券、

当期可执行认股权证等潜在表决权因素。

(4)减值测试方法及减值准备计提方法

本公司在每一个资产负债表日检查长期股权投资是否存在可能发生减值的迹象。如果该资产存在减值迹象，则估计其可

收回金额。如果资产的可收回金额低于其账面价值，按其差额计提资产减值准备，并计入当期损益。

长期股权投资的减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。

13、投资性房地产

投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后

转让的土地使用权、已出租的建筑物等。

投资性房地产按成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，如果与该资产有关的经济利益很可能流入且其成

本能可靠地计量，则计入投资性房地产成本。其他后续支出，在发生时计入当期损益。

本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，并按照与房屋建筑物或土地使用权一致的政策进行折旧或摊销。

投资性房地产的减值测试方法和减值准备计提方法详见四、19“非流动非金融资产减值”。

自用房地产或存货转换为投资性房地产或投资性房地产转换为自用房地产时，按转换前的账面价值作为转换后的入账价

值。

当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投资性房地产。投资

性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后计入当期损益。

14、固定资产

(1)固定资产确认条件

固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。

除满足上述固定资产标准外，还必须同时满足：①与该固定资产有关的经济利益很可能流入公司；②该固定资产的成本

能够可靠地计量，才能确认为固定资产。

(2)各类固定资产的折旧方法

固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。固定资产从达到预定可使用状态的次月起，采用年限平

均法在使用寿命内计提折旧。各类固定资产的使用寿命、预计净残值和年折旧率如下：

类别折旧年限(年)残值率(%)年折旧率(%)

房屋及建筑物20—3532.77-4.85

通用设备5—1536.47-19.40

专用设备7—1536.47-13.86

运输设备5—9310.78-19.40

其他设备7—1238.08-13.86

预计净残值是指假定固定资产预计使用寿命已满并处于使用寿命终了时的预期状态，本公司目前从该项资产处置中获得

的扣除预计处置费用后的金额。

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(3)固定资产的减值测试方法及减值准备计提方法

固定资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见四、19“非流动非金融资产减值”。

(4)融资租入固定资产的认定依据、

融资租入固定资产的认定依据、计价方法

融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可能不转移。以融资

租赁方式租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有

权的在租赁资产使用寿命内计提折旧，无法合理确定租赁期届满能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命

两者中较短的期间内计提折旧。

(5)其他说明

与固定资产有关的后续支出，如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入固定资产成

本，并终止确认被替换部分的账面价值。除此以外的其他后续支出，在发生时计入当期损益。

固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。

本公司至少于年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变则作为会计估计变更处理。

15、在建工程

(1)在建工程结转为固定资产的标准和时点

在建工程结转为固定资产的标准和时点

在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预定可使用状态前的资本化的借款费

用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产。

(2)在建工程的减值测试方法、

在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法

在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见四、19“非流动非金融资产减值”。

16、借款费用

(1)借款费用资本化的确认原则

借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化

条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态

所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售

状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。

(2)借款费用资本化期间

可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产

达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化。

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(3)暂停资本化期间

如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资

本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。

(4)借款费用资本化金额的计算方法

专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收

益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化

率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。

17、无形资产

(1)无形资产

无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。

无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本公司且其成本能可靠地计量，

则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出，在发生时计入当期损益。

取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权支出和建筑物建造成本则分

别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以合理

分配的，全部作为固定资产处理。

使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值减去预计净残值和已计提的减值准备累计金额在其预计使用寿命

内，采用与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式一致的方法摊销。无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法分期

平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。

期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计估计变更处理；对使用寿

命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估计其使

用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。

(2)研究与开发支出

本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。

研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。

开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益：

①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；

②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；

③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资

产将在内部使用的，能够证明其有用性；

④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；

⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。

(3)无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法

无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见四、19“非流动非金融资产减值”。

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18、长期待摊费用

长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。长期待摊费用在预计受益期

间按直线法摊销。

19、非流动非金融资产减值

对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联营企

业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收

回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每

年均进行减值测试。

减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的

公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。

资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买

方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产

处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，

按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。

资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资

产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。

在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产

组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损

失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他

各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。

上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。

20、预计负债

当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，确认为预计负债：①该义务是本公司承担的现时义务；②履行该义务很可

能导致经济利益流出；③该义务的金额能够可靠地计量。

在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履行相关现时义务所需支出的最

佳估计数对预计负债进行计量。

如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，且

确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。

(1)亏损合同

亏损合同是履行合同义务不可避免会发生的成本超过预期经济利益的合同。待执行合同变成亏损合同，且该亏损合同产

生的义务满足上述预计负债的确认条件的，将合同预计损失超过合同标的资产已确认的减值损失(如有)的部分，确认为预

计负债。

(2)重组义务

对于有详细、正式并且已经对外公告的重组计划，在满足前述预计负债的确认条件的情况下，按照与重组有关的直接支

出确定预计负债金额。对于出售部分业务的重组义务，只有在本公司承诺出售部分业务(即签订了约束性出售协议时)，才

确认与重组相关的义务。

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21、收入

(1)商品销售收入

在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售商品

实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计

量时，确认商品销售收入的实现。

(2)提供劳务收入

在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照完工百分比法确认提供的劳务收入。劳务交易的完

工进度按已经发生的劳务成本占估计总成本的比例确定。

提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：①收入的金额能够可靠地计量；②相关的经济利益很可能流入企业；

③交易的完工程度能够可靠地确定；④交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。

如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认提供的劳务收入，并

将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的，则不确认收入。

本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，如销售商品部分和提供劳务部分能够区分并单独计量

的，将销售商品部分和提供劳务部分分别处理；如销售商品部分和提供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单独计量

的，将该合同全部作为销售商品处理。

(3)使用费收入

根据有关合同或协议，按权责发生制确认收入。

(4)利息收入

按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定。

22、政府补助

(1)类型

政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府作为所有者投入的资本。政府补助分为与资产

相关的政府补助和与收益相关的政府补助。

(2)会计处理方法

政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不

能够可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。

与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内平均分配计入当期损益。与收益相关的政府补助，

用于补偿以后期间的相关费用和损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相

关费用和损失的，直接计入当期损益。

已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；不存

在相关递延收益的，直接计入当期损益。

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23、递延所得税资产和递延所得税负债

(1)当期所得税

资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债(或资产)，以按照税法规定计算的预期应交纳(或返还)

的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额系根据有关税法规定对本报告期税前会计利润作相应调整后

计算得出。

(2)递延所得税资产及递延所得税负债

某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税

基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税

负债。

与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易中

产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及

合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很

可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所

得税负债。

与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易中产生的资产或负债的初始确认

有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂

时性差异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税

所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得

额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。

对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为

限，确认相应的递延所得税资产。

资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的

适用税率计量。

于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延

所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。

(3)所得税费用

所得税费用包括当期所得税和递延所得税。

除确认为其他综合收益或直接计入所有者权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综合收益或所有

者权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。

(4)所得税的抵销

当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本公司当期所得税资产及当期所

得税负债以抵销后的净额列报。

当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征

管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债

转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本公司递延所得税

资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。

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24、经营租赁、

经营租赁、融资租赁

(1)经营租赁会计处理

1本公司作为承租人记录经营租赁业务

○

经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初始直接费用计入当期损益。或有

租金于实际发生时计入当期损益。

○

2本公司作为出租人记录经营租赁业务

经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初始直接费用于发生时予以资本

化，在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益；其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期

损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。

(2)融资租赁会计处理

○

1本公司作为承租人记录融资租赁业务

于租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将

最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。此外，在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，

可归属于租赁项目的初始直接费用也计入租入资产价值。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额分别长期负债和一年

内到期的非流动负债列示。

未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或有租金于实际发生时计入当期损益。

○

2本公司作为出租人记录融资租赁业务

于租赁期开始日，将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；

将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。应收融资租赁款扣除未实

现融资收益后的余额分别长期债权和一年内到期的长期债权列示。

未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租金于实际发生时计入当期损益。

25、持有待售资产

若本公司已就处置某项非流动资产作出决议，已经与受让方签订了不可撤销的转让协议，且该项转让很可能在一年内完

成，则该非流动资产作为持有待售非流动资产核算，不计提折旧或进行摊销，按照账面价值与公允价值减去处置费用后的净

额孰低计量。持有待售的非流动资产包括单项资产和处置组。如果处置组是一组资产组，并且按照《企业会计准则第8号—

资产减值》的规定将企业合并中取得的商誉分摊至该资产组，或者该处置组是这种资产组中一项经营，则该处置组包括企业

合并中的商誉。

某项资产或处置组被划归为持有待售，但后来不再满足持有待售的非流动资产的确认条件，本公司停止将其划归为持有

待售，并按照下列两项金额中较低者进行计量：(1)该资产或处置组被划归为持有待售之前的账面价值，按照其假定在没

有被划归为持有待售的情况下原应确认的折旧、摊销或减值进行调整后的金额；(2)决定不再出售之日的可收回金额。

26、职工薪酬

本公司在职工提供服务的会计期间，将应付的职工薪酬确认为负债。

本公司按规定参加由政府机构设立的职工社会保障体系，包括基本养老保险、医疗保险、住房公积金及其他社会保障制

度，相应的支出于发生时计入相关资产成本或当期损益。

在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，如果本公司已经

制定正式的解除劳动关系计划或提出自愿裁减建议并即将实施，同时本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议

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的，确认因解除与职工劳动关系给予补偿产生的预计负债，并计入当期损益。

职工内部退休计划采用上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内

退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益(辞退福利)。

27、主要会计政策、

主要会计政策、会计估计的变更

本报告期主要会计政策、会计估计是否变更

□是√否

本报告期主要会计政策、会计估计未发生变更。

(1)会计政策变更

本报告期主要会计政策是否变更

□是√否

(2)会计估计变更

本报告期主要会计估计是否变更

□是√否

28、前期会计差错更正

本报告期是否发现前期会计差错

□是√否

本报告期未发现前期会计差错

(1)追溯重述法

本报告期是否发现采用追溯重述法的前期会计差错

□是√否

(2)未来适用法

本报告期是否发现采用未来适用法的前期会计差错

□是√否

29、重大会计判断和估计

本公司在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本公司需要对无法准确计量的报表项目的账面价值进行

判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本公司管理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上做出的。

这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计的不

确定性所导致的结果可能造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。

本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响变更当期的，其影响数在变

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更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变更当期和未来期间予以确认。

资产负债表日，本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下：

(1)租赁的归类

本公司根据《企业会计准则第21号—租赁》的规定，将租赁归类为经营租赁和融资租赁，在进行归类时，管理层需要对

是否已将与租出资产所有权有关的全部风险和报酬实质上转移给承租人，或者本公司是否已经实质上承担与租入资产所有权

有关的全部风险和报酬，作出分析和判断。

(2)坏账准备计提

本公司根据应收款项的会计政策，采用备抵法核算坏账损失。应收账款减值是基于评估应收账款的可收回性。鉴定应收

账款减值要求管理层的判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响应收账款的账面价值及应收账

款坏账准备的计提或转回。

(3)存货跌价准备

本公司根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及陈旧和滞销的存货，计提存货跌

价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据，并且

考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计

被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。

(4)非金融非流动资产减值准备

本公司于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。对使用寿命不确定的无形资

产，除每年进行的减值测试外，当其存在减值迹象时，也进行减值测试。其他除金融资产之外的非流动资产，当存在迹象表

明其账面金额不可收回时，进行减值测试。

当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来现金流量的现值中的较高

者，表明发生了减值。

公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格，减去可直接归属于

该资产处置的增量成本确定。

在预计未来现金流量现值时，需要对该资产(或资产组)的产量、售价、相关经营成本以及计算现值时使用的折现率等

作出重大判断。本公司在估计可收回金额时会采用所有能够获得的相关资料，包括根据合理和可支持的假设所作出有关产量、

售价和相关经营成本的预测。

本公司至少每年测试商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组或者资产组组合的未来现金流量的现值进行预

计。对未来现金流量的现值进行预计时，本公司需要预计未来资产组或者资产组组合产生的现金流量，同时选择恰当的折现

率确定未来现金流量的现值。

(5)折旧和摊销

本公司对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计提折旧和摊销。本公司定期复

核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是本公司根据对同类资产的以往经验并结合预期的

技术更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。

(6)递延所得税资产

在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，本公司就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要本

公司管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产

的金额。

(7)所得税

本公司在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部分项目是否能够在税前列支

需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初估计的金额存在差异，则该差异将对其最终认定期间的

当期所得税和递延所得税产生影响。

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五、税项

1、公司主要税种和税率

税种计税依据税率

应税收入按17%的税率计算销项税，

增值税并按扣除当期允许抵扣的进项税额后17%

的差额计缴增值税。

营业税按应税营业额的3%、5%计缴营业税。3%、5%

按实际缴纳的流转税的7%、5%、1%

城市维护建设税7%、5%、1%

计缴。

企业所得税按应纳税所得额的25%计缴。25%

地方教育费附加按实际缴纳的流转税的2%计缴。2%

煤炭价格调节基金煤炭销售量20元/吨、30元/吨计缴。20元/吨、30元/吨

资源税煤炭销售量4元/吨、8元/吨

2、税收优惠及批文

3、其他说明

本公司子公司河南神火运输有限公司的所得税目前采用核定方式征收。

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六、企业合并及合并财务报表

1、子公司情况

(1)通过设立或

通过设立或投资等方式取得的子公司

单位：万元

从母公司所有

者权益冲减子

公司少数股东

实质上构成少数股东权

分担的本期亏

期末实际投资对子公司净持股比例表决权比例是否合并报少数股东权益中用于冲

子公司全称子公司类型注册地业务性质注册资本经营范围损超过少数股

额投资的其他(%)(%)表益减少数股东

东在该子公司

项目余额损益的金额

年初所有者权

益中所享有份

额后的余额

进出口业

河南神火国

有限公司河南永城贸易10,000.00务、产品销10,000.00100.00100.00是

贸有限公司

售

许昌神火矿对矿产、电

业集团有限有限公司河南许昌矿产投资76,020.42力、铁路等76,020.42100.00100.00是88,286.31

公司(合并)行业投资

铝材及铝合

商丘阳光铝金材的生

有限公司河南商丘生产销售20,000.0020,000.0060.0060.00是4,326.74

材有限公司产、加工、

销售

铝材及铝合

河南神火铝金材的生

有限公司河南沁阳生产销售35,000.0035,000.00100.00100.00是

材有限公司产、加工、

销售

汝州市神火

煤炭生产销

庇山煤业有有限公司河南汝州生产销售1,000.002,948.0067.0067.00是3,783.68

售

限责任公司

河南神火铁

铁路专用线

运有限责任有限公司河南永城运输69,000.0069,000.00100.00100.00是

营运

公司

许昌神火铁有限公司河南许昌运输9,000.00铁路专用线9,000.00100.00100.00是

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运有限公司营运

左权晋源矿能源、化工、

业投资有限有限公司山西左权产业投资10,000.00运输产业投10,000.00100.00100.00是

公司资

河南神火能自用煤气层

源开发有限有限公司河南永城能源开发500.00发电；新能300.0060.0060.00是252.94

公司源技术开发

河南神火兴煤炭生产、

隆矿业有限有限公司河南许昌生产销售40,000.00销售洗选加32,800.0082.0082.00是12,702.63

责任公司工等

禹州市诚德

煤炭生产销

矿业有限公有限公司河南禹州生产销售7,000.003,570.0051.0051.00是4,667.49

售

司

上海神火国进出口业

际贸易有限有限公司上海贸易1,000.00务、产品销1,000.00100.00100.00是

公司售

商丘广运物货运、仓储、

有限公司河南永城运输500.00500.00100.00100.00是

流有限公司油品销售等

禹州神火节

能发电有限有限公司河南禹州发电400.00煤气层发电164.0040.1840.18是243.07

公司

河南神火发对电力项目

有限公司河南永城电力投资140,000.00140,000.00100.00100.00是

电有限公司的投资

新疆神火资

源投资有限有限公司乌鲁木齐投资50,260.00投资42,500.0084.5684.56是7,405.92

公司

电力投资、

新疆神火煤

有限公司乌鲁木齐电力投资60,000.00铝型材的生60,000.0084.5684.56是8,885.78

电有限公司

产加工销售

新疆神火炭

预焙阳极的

素制品有限有限公司乌鲁木齐生产销售32,000.0032,000.0084.5684.56是5,001.00

生产销售

公司

商丘民生热

有限公司河南商丘电力10,000.00电力10,000.00100.00100.00是

电有限公司

郑州神火矿

对矿产、电

业投资有限有限公司河南郑州矿产投资20,288.0320,288.03100.00100.00是14,715.22

力、铁路等

公司(合并)

汝州市方源活性氧化铝

科技有限公有限公司河南汝州研发销售800.00系列产品的800.0037.8437.84是409.67

司研究、销售

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吉木萨尔县

房地产开发

神火置业有有限公司吉木萨尔县房地产开发1,000.001,000.0084.5684.56是153.69

经营

限公司

通过设立或投资等方式取得的子公司的其他说明

注：公司对禹州神火节能发电有限公司的表决权未达到50%以上，但根据公司章程及协议，有权决定其财务和经营政策，因此作为子公司纳入合并范围。

(2)同一控制下企业合并取得的子公司

单位：万元

从母公司所

有者权益冲

减子公司少

数股东分担

实质上构成少数股东权

的本期亏损

期末实际投对子公司净持股比例表决权比例是否合并报少数股东权益中用于冲

子公司全称子公司类型注册地业务性质注册资本经营范围超过少数股

资额投资的其他(%)(%)表益减少数股东

东在该子公

项目余额损益的金额

司年初所有

者权益中所

享有份额后

的余额

建材销售、

郑州天宏工

有限公司河南郑州生产销售2,000.00机械设备租18,771.6770.0070.00是553.98

业有限公司

赁

河南省许昌煤矿建设、

新龙矿业有有限公司河南禹州生产销售21,225.00煤炭生产、46,949.9598.0098.00是1,084.21

限责任公司洗选和销售

河南神火新氢氧化铝、

材料有限公有限公司河南汝州生产销售10,000.00氧化铝冶9,416.1274.2074.20是-4,775.20

司炼、销售

深圳市神火国内商业、

贸易有限公有限公司深圳贸易5,000.00物资供销业5,650.98100.00100.00是

司务

通过同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明

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(3)非同一控制下企业合并取得的子公司

单位：万元

从母公司所

有者权益冲

减子公司少

数股东分担

实质上构成少数股东权

的本期亏损

期末实际投对子公司净持股比例表决权比例是否合并报少数股东权益中用于冲

子公司全称子公司类型注册地业务性质注册资本经营范围超过少数股

资额投资的其他(%)(%)表益减少数股东

东在该子公

项目余额损益的金额

司年初所有

者权益中所

享有份额后

的余额

进出口业

沁阳沁澳铝

有限公司河南沁阳生产销售23,333.33务、产品销16,333.3370.0070.00是3,113.16

业有限公司

售

禹州市昌隆

煤业有限公有限公司河南禹州煤炭投资2,000.00对煤炭投资10,200.0075.0075.00是6,800.00

司

河南平禹新

梁煤业有限有限公司河南煤炭投资6,000.00对煤炭投资3,060.0051.0051.00是2,940.00

公司

河南有色金

属控股股份有限公司河南郑州投资管理65,000.00投资管理64,537.6198.9298.92是7,676.73

有限公司

河南有色汇氧化铝、氢

源铝业有限有限公司河南鲁山生产销售25,000.00氧化铝加73,684.0074.2074.20是7,485.21

公司工、销售

河南有色汇铝土矿石精

源矿产资源选、煤炭精

有限公司河南鲁山生产销售7,000.007,000.0074.2074.20是2,746.52

开发有限公选、石灰石

司购销

矿产品销

河南永昌矿售、地质勘

有限公司河南巩义销售咨询5,000.0012,225.0075.0075.00是4,075.00

业有限公司查成果交易

与咨询服务

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河南神火运普通货运、

有限公司河南永城货运800.001,850.99100.00100.00是

输有限公司汽油、柴油

禹州龙辰置房地产开发

有限公司河南禹州房地产开发1,600.001,600.0098.0098.00是1,568.00

业有限公司经营

永城市神火

示范电站有有限公司河南永城发供电25,000.00发供电64,141.18100.00100.00是

限公司

通过非同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明

(4)收购不构成业务取得的子公司

单位：万元

子公司子公司业务注册经营企业组织机年末实际实质上构成对子公司净投资的其

注册地法人代表

全称类型性质资本范围类型构代码出资额他项目余额

郑州裕中煤业有

有限公司河南新密煤矿投资2,000.00对煤矿投资法人企业齐明胜58438389-250,358.56

限公司

新密市超化煤矿

有限公司河南新密煤炭投资7,000.00煤炭生产销售法人企业黄永民75225412-638,415.98

有限公司

新密市恒业有限

有限公司河南新密煤矿投资17,200.00对煤矿投资法人企业李明74740701-X42,353.00

公司

郑州丰祥贸易有

有限公司河南新密煤矿投资4,000.00对煤矿投资法人企业黄永民75387602-315,056.41

限公司

河南省恒福商贸

有限公司河南新密煤矿投资1,000.00对煤矿投资法人企业李明77218804-X23,800.00

有限公司

(续)

从母公司所有者权益冲减子公司少数

少数股东权益中

股东分担的本年亏损超过少数股东在

子公司全称持股比例(%)表决权比例(%)是否合并报表少数股东权益用于冲减少数股注释

该子公司年初所有者权益中所享有份

东损益的金额

额后的余额

河南神火煤电股份有限公司2013半年度报告全文

郑州裕中煤业有限公司51.0051.00是140,324.67

新密市超化煤矿有限公司35.7035.70是17,565.76

新密市恒业有限公司35.7035.70是12,860.00

郑州丰祥贸易有限公司35.7035.70是1,695.67

河南省恒福商贸有限公司35.7035.70是571.63

河南神火煤电股份有限公司2013半年度报告全文

2、合并范围发生变更的说明

合并报表范围发生变更说明

本公司本期新纳入合并范围的直接或间接控股的子公司共2家，不再纳入合并范围的子公司1家。主要为：

(1)2013年5月，本公司的子公司河南省许昌新龙矿业有限责任公司买入了河南平禹新梁煤业有限公司51%的股权，本

报告期纳入合并范围。

(2)2013年6月，本公司通过新设取得子公司许昌神火铁运有限公司100%股权，本报告期纳入合并范围。

(3)2013年1月，本公司注销了子公司禹州神火坤宇矿业有限公司，本期不再纳入合并范围。

√适用□不适用

3、报告期内新纳入合并范围的主体和报告期内不再纳入合并范围的主体

本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体

单位：元

名称期末净资产本期净利润

河南平禹新梁煤业有限公司60,000,000.000.00

许昌神火铁运有限公司90,000,000.000.00

本期不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体

单位：元

名称处置日净资产年初至处置日净利润

禹州神火坤宇矿业有限公司2,000,000.000.00

新纳入合并范围的主体和不再纳入合并范围的主体的其他说明

4、报告期内发生的非同一控制下企业合并

单位：元

被合并方商誉金额商誉计算方法

河南平禹新梁煤业有限公司0.00

非同一控制下企业合并的其他说明

七、合并财务报表主要项目注释

1、货币资金

单位：元

期末数期初数

项目

外币金额折算率人民币金额外币金额折算率人民币金额

现金:----1,004,547.29----729,406.04

人民币----1,004,547.29----729,406.04

河南神火煤电股份有限公司2013半年度报告全文

银行存款：----3,121,513,480.88----2,403,333,364.48

人民币----3,119,930,596.18----2,402,100,141.45

美元256,130.216.181,582,884.70196,373.096.281,233,223.03

其他货币资金：----565,092,243.64----906,591,937.19

人民币----565,092,243.64----906,591,937.19

合计----3,687,610,271.81----3,310,654,707.71

如有因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项应单独说明

(1)2013年6月30日所有权受到限制的货币资金17,924,482.15元(2012年12月31日：46,125,997.14元)为本公司存

注：

入银行受限的矿山环境治理保证金。

(2)2013年6月30日所有权受到限制的其他货币资金565,092,243.64元(2012年12月31日：903,591,937.19元)为本公

司向银行申请开具银行承兑汇票、信用证存入的保证金存款。

2、应收票据

(1)应收票据的分类

单位：元

种类期末数期初数

银行承兑汇票856,522,297.101,695,892,150.68

合计856,522,297.101,695,892,150.68

(2)期末已质押的应收票据情况

单位：元

出票单位出票日期到期日金额备注

南京钢铁股份有限公司2013年02月21日2013年08月21日10,000,000.00用于开取小额面值承兑

南京钢铁股份有限公司2013年02月21日2013年08月21日10,000,000.00用于开取小额面值承兑

南京钢铁股份有限公司2013年03月28日2013年09月28日10,000,000.00用于开取小额面值承兑

南京钢铁股份有限公司2013年03月28日2013年09月28日10,000,000.00用于开取小额面值承兑

南京钢铁股份有限公司2013年04月12日2013年10月12日10,000,000.00用于开取小额面值承兑

合计----50,000,000.00--

(3)因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据以及期末已经背书给其他方但尚未到期的票据

因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据以及期末已经背书给其他方但尚未到期的票据情况

已经背书给其他方但尚未到期的票据情况

公司已经背书给其他方但尚未到期的票据

单位：元

出票单位出票日期到期日金额备注

河南神火煤电股份有限公司2013半年度报告全文

中国交通物资有限公司2013年01月11日2013年07月11日30,000,000.00

马钢(芜湖)材料技术有限公司2013年03月08日2013年09月08日25,000,000.00

中国铁路物资股份有限公司2013年04月12日2013年10月12日25,000,000.00

番禹珠江钢管有限公司2013年03月06日2013年08月06日19,604,599.49

武汉君盛经贸有限公司2013年03月21日2013年09月21日16,000,000.00

合计----115,604,599.49--

3、应收账款

(1)应收账款按种类披露

单位：元

期末数期初数

种类账面余额坏账准备账面余额坏账准备

金额比例(%)金额比例(%)金额比例(%)金额比例(%)

按组合计提坏账准备的应收账款

账龄组合629,147,324.3497.9132,301,402.085.13217,838,795.8494.2011,972,874.665.50

组合小计629,147,324.3497.9132,301,402.085.13217,838,795.8494.2011,972,874.665.50

单项金额虽不重大

但单项计提坏账准13,416,717.842.0913,416,717.8410013,416,717.845.8013,416,717.84

备的应收账款

合计642,564,042.18--45,718,119.92--231,255,513.68--25,389,592.50--

应收账款种类的说明

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款

□适用√不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款

√适用□不适用

单位：元

期末数期初数

账龄账面余额账面余额

坏账准备坏账准备

金额比例(%)金额比例(%)

1年以内

其中：------------

1年以内小计621,751,869.4498.8331,087,593.47210,399,080.7996.5910,519,954.04

1至2年6,164,295.480.98616,429.545,561,090.592.55556,109.06

2至3年91,003.210.0127,300.96212,503.330.1063,751.00

河南神火煤电股份有限公司2013半年度报告全文

3年以上1,140,156.210.18570,078.111,666,121.130.76833,060.56

合计629,147,324.34--32,301,402.08217,838,795.84--11,972,874.66

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款

□适用√不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款

□适用√不适用

期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款

√适用□不适用

单位：元

应收账款内容账面余额坏账准备计提比例(%)计提理由

超化煤炭运销公司3,456,221.483,456,221.48100预计无法收回

金山煤炭运销公司1,099,093.001,099,093.00100预计无法收回

开封市华中物资运销公司1,000,000.001,000,000.00100预计无法收回

张家港保税区中原国际贸易有限公司702,853.57702,853.57100预计无法收回

新密市化肥厂589,111.44589,111.44100预计无法收回

定远县化肥厂497,494.88497,494.88100预计无法收回

涡阳县化肥厂488,823.46488,823.46100预计无法收回

河南豫东水泥厂457,120.37457,120.37100预计无法收回

苏州钢铁股份有限公司303,235.83303,235.83100预计无法收回

山东省郯城县电力水泥厂229,999.30229,999.30100预计无法收回

其他小额合计4,592,764.514,592,764.51100预计无法收回

合计13,416,717.8413,416,717.84----

(2)应收账款中金额前五名单位情况

单位：元

单位名称与本公司关系金额年限占应收账款总额的比例(%)

马鞍山钢铁股份有限公司原燃

客户209,598,591.731年以内3.59

料采购中心

武钢集团国际经济贸易总公司客户69,487,019.671年以内1.19

国家发展和改革委员会国家物

客户46,030,014.781年以内0.79

资储备局

新疆其亚铝电有限公司客户28,145,616.681年以内0.48

新疆天龙矿业股份有限公司客户17,830,278.201年以内0.31

合计--371,091,521.06--6.36

河南神火煤电股份有限公司2013半年度报告全文

4、其他应收款

(1)其他应收款按种类披露

单位：元

期末数期初数

账面余额坏账准备账面余额坏账准备

种类

比例比例比例比例

金额金额金额金额

(%)(%)(%)(%)

按组合计提坏账准备的其他应收款

账龄组合274,336,763.2353.2727,882,666.3610.16233,591,592.4951.5534,838,948.6014.91

无风险组合195,122,195.0637.89185,798,052.6941.00

组合小计469,458,958.2991.1627,882,666.365.94419,389,645.1892.5534,838,948.608.31

单项金额虽不重大但单

项计提坏账准备的其他45,521,118.488.8445,521,118.4810033,765,739.807.4533,765,739.80

应收款

合计514,980,076.77--73,403,784.84--453,155,384.98--68,604,688.40--

其他应收款种类的说明

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款

□适用√不适用

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款

√适用□不适用

单位：元

期末数期初数

账面余额账面余额

账龄

比例坏账准备比例坏账准备

金额金额

(%)(%)

1年以内

其中：

1年以内小计234,310,791.5085.4111,715,539.58163,355,090.3469.948,167,754.51

1至2年8,225,979.493.00822,597.9516,616,778.487.111,661,677.85

2至3年2,777,336.401.01833,200.929,001,728.003.852,700,518.40

3年以上29,022,655.8410.5814,511,327.9244,617,995.6719.1022,308,997.84

合计274,336,763.23--27,882,666.37233,591,592.49--34,838,948.60

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款

□适用√不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款

河南神火煤电股份有限公司2013半年度报告全文

□适用√不适用

期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款

√适用□不适用

单位：元

其他应收款内容账面余额坏账准备计提比例(%)计提理由

鲁山县财政局预算外资金8,425,803.888,425,803.88100预计无法收回

金山电熔厂8,135,872.258,135,872.25100预计无法收回

腾达服装厂5,148,766.245,148,766.24100预计无法收回

商丘市机关搬迁工作领导组办公室3,000,000.003,000,000.00100预计无法收回

边庄永顺矿2,529,585.432,529,585.43100预计无法收回

鲁山县梁洼镇预算外资金管理办公室1,233,900.001,233,900.00100预计无法收回

王利峰1,007,733.121,007,733.12100预计无法收回

河南万丰煤化公司1,000,000.001,000,000.00100预计无法收回

稷山县恒利煤焦物资有公司800,000.00800,000.00100预计无法收回

京密联谊学校800,000.00800,000.00100预计无法收回

天津港保税区奥捷国际公司795,000.00795,000.00100预计无法收回

平顶山汝州新兴煤场715,551.86715,551.86100预计无法收回

湖北双剑鼓风机制造有限公司711,000.00711,000.00100预计无法收回

其他小额合计11,217,905.7011,217,905.70100预计无法收回

合计45,521,118.4845,521,118.48----

(2)其他应收款金额前五名单位情况

单位：元

单位名称与本公司关系金额年限占其他应收款总额的比例(%)

建信金融租赁股份有限公司非关联方50,000,000.002-3年9.71

招银金融租赁有限公司非关联方35,000,000.001-2年6.80

平顶山市神马汇源氯碱有限公司子公司关联方21,210,700.193年以上4.12

禹州市三窑沟矿业有限公司子公司关联方20,000,000.001年以内3.88

河南汇源投资有限公司子公司关联方17,307,788.602-3年3.36

合计--143,518,488.79--27.87

河南神火煤电股份有限公司2013半年度报告全文

5、预付款项

(1)预付款项按账龄列示

单位：元

期末数期初数

账龄

金额比例(%)金额比例(%)

1年以内972,982,558.8054.49876,875,452.0752.60

1至2年659,638,590.3836.94722,611,258.5243.34

2至3年120,279,158.526.7425,531,522.411.53

3年以上32,643,840.791.8342,250,696.252.53

合计1,785,544,148.49--1,667,268,929.25--

预付款项账龄的说明

(2)预付款项金额前五名单位情况

单位：元

单位名称与本公司关系金额时间未结算原因

茌平信发华宇氧化铝有限公司供应商213,692,764.702012年02月14日业务尚未完成

哈尔滨锅炉厂有限责任公司供应商152,203,500.002013年05月22日业务尚未完成

上海电气集团股份有限公司供应商94,635,000.002013年05月24日业务尚未完成

北京首航艾启威节能技术股份有限公司供应商87,500,000.002013年05月22日业务尚未完成

ALCOAOFAUSTRLIALIMITED(美铝)供应商79,121,062.632013年06月30日业务尚未完成

合计--627,152,327.33----

预付款项主要单位的说明：

注：报告期预付款项中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位款项。

6、存货

(1)存货分类

单位：元

期末数期初数

项目

账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值

原材料1,460,295,458.7273,677,931.631,386,617,527.091,472,410,030.7585,807,064.511,386,602,966.24

在产品829,883,919.9546,459,251.10783,424,668.85587,586,610.6052,487,896.01535,098,714.59

河南神火煤电股份有限公司2013半年度报告全文

库存商品806,610,954.0612,556,307.33794,054,646.73431,825,382.069,381,269.97422,444,112.09

委托加工物资9,421,112.589,421,112.58

合计3,106,211,445.31132,693,490.062,973,517,955.252,491,822,023.41147,676,230.492,344,145,792.92

(2)存货跌价准备

单位：元

本期减少

存货种类期初账面余额本期计提额期末账面余额

转回转销

原材料85,807,064.5111,405,866.03723,266.8573,677,931.63

在产品52,487,896.016,028,644.91-46,459,251.10

库存商品9,381,269.974,330,013.70-1,154,976.3412,556,307.33

合计147,676,230.494,330,013.7017,434,510.941,878,243.19132,693,490.06

(3)存货跌价准备情况

本期转回金额占该项存

项目计提存货跌价准备的依据本期转回存货跌价准备的原因

货期末余额的比例(%)

原材料成本高于可变现净值以前减记存货价值的影响因素消失0.78

在产品成本高于可变现净值以前减记存货价值的影响因素消失0.73

库存商品成本高于可变现净值以前减记存货价值的影响因素消失

存货的说明

7、其他流动资产

单位：元

项目期末数期初数

待抵扣增值税进项税544,030,475.53357,156,370.96

企业所得税138,917,827.69171,877,641.40

合计682,948,303.22529,034,012.36

其他流动资产说明

8、对合营企业投资和联营企业投资

单位：元

本企业在

本企业

被投资单本期营业收入

被投资单位名称持股比期末资产总额期末负债总额期末净资产总额本期净利润

位表决权总额

例(%)

比例(%)

河南神火煤电股份有限公司2013半年度报告全文

一、合营企业

二、联营企业

河南省新郑煤电

39392,332,349,651.99892,152,534.951,440,197,117.04766,482,704.61169,778,841.18

有限责任公司

郑州煤炭工业集

团新郑精煤有限3939364,338,855.76188,911,545.72175,427,310.04212,466,737.92-5,942,743.79

责任公司

沁阳市黄河碳素

2828241,124,440.7113,030,481.29228,093,959.42109,691,356.2011,095,130.43

有限责任公司

合营企业、联营企业的重要会计政策、会计估计与公司的会计政策、会计估计存在重大差异的说明

9、长期股权投资

(1)长期股权投资明细情况

单位：元

在被投资

在被投

核在被投单位持股减本期

资单位

被投资单算资单位比例与表值计提本期现金红

投资成本期初余额增减变动期末余额表决权

位方持股比决权比例准减值利

比例

法例(%)不一致的备准备

(%)

说明

河南省新

权

郑煤电有

益136,500,000.00483,133,950.6178,542,925.03561,676,875.6439

限责任公

法

司

郑州煤炭

工业集团权

新郑精煤益39,000,000.0070,734,320.99-2,317,670.0868,416,650.9139

有限责任法

公司

沁阳市黄

权

河碳素有

益50,000,000.0088,683,240.624,438,052.1793,121,292.7928

限责任公

法

司

商丘华商

成

农村商业

本100,000,000.00100,000,000.00100,000,000.008.918.917,500,000.00

银行股份

法

有限公司

河南省煤成

1,000,000.001,000,000.001,000,000.003.333.33

炭销售有本

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限责任公法

司

成

鲁山农村

本2,695,400.002,695,400.002,695,400.001.751.75

信用联社

法

合计--329,195,400.00746,246,912.2280,663,307.12826,910,219.34------7,500,000.00

10、投资性房地产

(1)按成本计量的投资性房地产

单位：元

项目期初账面余额本期增加本期减少期末账面余额

一、账面原值合计19,371,968.7519,371,968.75

1.房屋、建筑物19,371,968.7519,371,968.75

二、累计折旧和累计

4,578,829.00440,272.025,019,101.02

摊销合计

1.房屋、建筑物4,578,829.00440,272.025,019,101.02

三、投资性房地产账

14,793,139.7514,352,867.73

面净值合计

1.房屋、建筑物14,793,139.7514,352,867.73

五、投资性房地产账

14,793,139.7514,352,867.73

面价值合计

1.房屋、建筑物14,793,139.7514,352,867.73

单位：元

本期

本期折旧和摊销额440,272.02

11、固定资产

固定资产

(1)固定资产情况

单位：元

项目期初账面余额本期增加本期减少期末账面余额

一、账面原值合计：18,754,919,206.494,136,979,206.29635,991,817.5522,255,906,595.23

其中：房屋及建筑物8,610,447,223.601,200,722,107.4822,341,585.309,788,827,745.78

运输工具221,370,802.307,823,665.922,207,981.03226,986,487.19

通用设备3,216,532,043.24408,588,120.59576,447,996.623,048,672,167.21

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专用设备6,560,649,274.192,495,571,101.1030,384,441.619,025,835,933.68

其他设备145,919,863.1624,274,211.204,609,812.99165,584,261.37

--期初账面余额本期新增本期计提本期减少本期期末余额

二、累计折旧合计：5,463,730,761.35736,454,988.0364,240,581.826,135,945,167.56

其中：房屋及建筑物1,805,629,154.34245,641,030.396,206,150.682,045,064,034.05

运输工具99,665,582.3510,735,028.94924,025.34109,476,585.95

通用设备1,230,665,276.49138,725,410.967,801,328.151,361,589,359.30

专用设备2,247,423,829.24314,586,209.9346,782,636.942,515,227,402.23

其他设备80,346,918.9326,767,307.812,526,440.71104,587,786.03

--期初账面余额--本期期末余额

三、固定资产账面净值合计13,291,188,445.14--16,119,961,427.67

其中：房屋及建筑物6,804,818,069.26--7,743,763,711.73

运输工具121,705,219.95--117,509,901.24

通用设备1,985,866,766.75--1,687,082,807.91

专用设备4,313,225,444.95--6,510,608,531.45

其他设备65,572,944.23--60,996,475.34

四、减值准备合计2,608,833.88--2,608,833.88

其中：房屋及建筑物2,257,966.29--2,257,966.29

通用设备--

专用设备350,867.59--350,867.59

其他设备--

五、固定资产账面价值合计13,288,579,611.26--16,117,352,593.79

其中：房屋及建筑物6,802,560,102.97--7,741,505,745.44

运输工具121,705,219.95--117,509,901.24

通用设备1,985,866,766.75--1,687,082,807.91

专用设备4,312,874,577.36--6,510,257,663.86

其他设备65,572,944.23--60,996,475.34

本期折旧额736,454,988.03元；本期由在建工程转入固定资产原价为3,409,434,500.71元。

(2)通过融资租赁租入的固定资产

单位：元

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项目账面原值累计折旧账面净值

房屋及建筑物772,806,900.0021,413,531.28751,393,368.72

运输工具10,456,444.22677,145.209,779,299.02

通用设备516,275,399.53196,374,260.40319,901,139.13

专用设备328,776,058.3917,205,959.02311,570,099.37

其他设备14,805,347.811,005,370.7613,799,977.05

合计1,643,120,149.95236,676,266.661,406,443,883.29

12、在建工程

(1)在建工程情况

单位：元

期末数期初数

项目

账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

新龙公司煤矿技改工程440,107,179.77440,107,179.77384,582,787.23384,582,787.23

兴隆公司煤矿二期工程7,860,000.007,860,000.00173,373,190.90173,373,190.90

左权晋源煤矿项目142,678,301.82142,678,301.82139,864,002.24139,864,002.24

整合煤矿技改工程1,689,494,003.021,689,494,003.021,588,151,988.611,588,151,988.61

兴隆公司选煤厂工程18,981,649.8818,981,649.88

薛湖煤矿建设工程44,232,147.0044,232,147.0072,263,148.0072,263,148.00

天宏煤矿工程23,996,624.3323,996,624.3323,422,655.0323,422,655.03

永昌煤矿工程28,282,912.8328,282,912.8328,315,622.4728,315,622.47

新庄煤矿风井工程5,416,000.005,416,000.006,516,410.006,516,410.00

神火碳素七万吨预焙阳极工

12,557,880.6212,557,880.629,017,865.469,017,865.46

程

焦电厂实验炉组工程4,881,222.334,881,222.334,880,852.174,880,852.17

神火发电600mw大机组5,164,896.515,164,896.511,253,580,340.741,253,580,340.74

神火发电梁庙变-光明变

37,557,778.4837,557,778.4835,148,841.8135,148,841.81

220KV输电线路工程

商丘民生热电2*300MW机

111,858,721.73111,858,721.73111,788,926.51111,788,926.51

组工程

神火铝业110KV线路升级改

500,000.00500,000.00

造

兴隆铁路专用线36,705,032.0136,705,032.0127,450,068.1827,450,068.18

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神火煤电综合楼66,910,779.9166,910,779.9160,319,624.4060,319,624.40

新疆神火高精度铝合金及配

3,471,388,657.193,471,388,657.194,676,888,057.734,676,888,057.73

套项目

裕中煤业煤矿建设工程1,012,302,006.801,012,302,006.80861,929,330.64861,929,330.64

其他243,392,376.10243,392,376.10139,746,402.74139,746,402.74

合计7,384,786,520.457,384,786,520.459,616,721,764.749,616,721,764.74

(2)重大在建工程项目变动情况

单位：元

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工程投入本期利息

利息资本化累其中：本期利

项目名称预算数期初数本期增加转入固定资产其他减少占预算比工程进度资本化率资金来源期末数

计金额息资本化金额

例(%)(%)

新疆神火

高精度铝

15,026,000,000.004,676,888,057.73564,367,604.341,769,867,004.8834.88项目前期356,374,543.92137,004,643.026.00自筹/借款3,471,388,657.19

合金及配

套项目

神火发电

600mw发2,420,000,000.001,253,580,340.741,248,415,444.2386.86项目后期262,475,418.82自筹/借款5,164,896.51

电机组

整合煤矿

2,422,933,573.941,588,151,988.61101,342,014.4172.01项目中期自筹

技改工程1,689,494,003.02

新龙公司

煤矿技改1,285,680,000.00384,582,787.2355,524,392.5434.23项目前期自筹440,107,179.77

工程

裕中煤业

煤矿建设4,627,900,000.00861,929,330.64150,372,676.1622.13项目前期152,876,624.4436,744,447.797.35自筹/借款1,012,302,006.80

工程

合计25,782,513,573.948,765,132,504.95871,606,687.453,018,282,449.11----771,726,587.18173,749,090.81----6,618,456,743.29

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在建工程项目变动情况的说明

(3)重大在建工程的工程进度情况

项目工程进度备注

新疆神火高精度铝合金及配套项目项目前期

神火发电600mw发电机组项目后期

整合煤矿技改工程项目中期

新龙公司煤矿技改工程项目前期

裕中煤业煤矿建设工程项目前期

13、工程物资

单位：元

项目期初数本期增加本期减少期末数

专用材料92,625,744.61179,167,305.15140,736,748.24131,056,301.52

专用设备145,169,567.151,049,599,153.651,126,448,771.8168,319,948.99

为生产准备的工具及器具16,529.9216,529.920.00

合计237,811,841.681,228,766,458.801,267,202,049.97199,376,250.51

14、固定资产清理

单位：元

项目期初账面价值期末账面价值转入清理的原因

永城炭素厂固定资产清理846,737.93

超化矿固定资产清理2,415,035.29

新龙公司固定资产清理13,094,074.96

合计16,355,848.18--

说明转入固定资产清理起始时间已超过1年的固定资产清理进展情况

15、无形资产

(1)无形资产情况

单位：元

项目期初账面余额本期增加本期减少期末账面余额

一、账面原值合计5,551,321,875.6327,425,271.025,578,747,146.65

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土地使用权508,121,529.90511,410.00508,632,939.90

采矿权3,802,471,526.6626,852,014.603,829,323,541.26

探矿权1,153,162,490.001,153,162,490.00

软件及其他87,566,329.0761,846.4287,628,175.49

二、累计摊销合计206,033,425.5025,619,917.00231,653,342.50

土地使用权39,214,059.748,726,688.1447,940,747.88

采矿权83,778,333.0715,851,385.4199,629,718.48

探矿权4,185,000.12310,000.024,495,000.14

软件及其他78,856,032.57731,843.4379,587,876.00

三、无形资产账面净值合计5,345,288,450.135,347,093,804.15

土地使用权468,907,470.16460,692,192.02

采矿权3,718,693,193.593,729,693,822.78

探矿权1,148,977,489.881,148,667,489.86

软件及其他8,710,296.508,040,299.49

无形资产账面价值合计5,345,288,450.135,347,093,804.15

土地使用权468,907,470.16460,692,192.02

采矿权3,718,693,193.593,729,693,822.78

探矿权1,148,977,489.881,148,667,489.86

软件及其他8,710,296.508,040,299.49

本期摊销额25,619,917.00元。

16、商誉

单位：元

被投资单位名称或形成商誉的

期初余额本期增加本期减少期末余额期末减值准备

事项

沁阳沁澳铝业有限公司35,098,146.6635,098,146.66

河南有色金属控股股份有限公

67,665,137.9067,665,137.90

司

合计102,763,284.56102,763,284.56

说明商誉的减值测试方法和减值准备计提方法

注：公司期末对商誉进行了减值测试，未发现商誉发生减值，故未计提商誉减值准备。

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17、长期待摊费用

单位：元

项目期初数本期增加额本期摊销额其他减少额期末数其他减少的原因

赤泥堆场土地租金682,500.0052,500.00630,000.00

赤泥堆场道路使用费47,333.397,999.9839,333.41

合计729,833.3960,499.98669,333.41--

长期待摊费用的说明

18、递延所得税资产和递延所得税负债

(1)递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示

已确认的递延所得税资产和递延所得税负债

单位：元

项目期末数期初数

递延所得税资产：

资产减值准备47,715,479.5347,003,188.06

开办费511,293.88511,293.88

固定资产折旧8,007,930.048,412,863.12

抵消内部未实现利润23,361,420.8723,361,420.87

长期股权投资差额43,429,190.0043,429,190.00

专项储备

应付职工薪酬23,123,792.2325,829,757.60

小计146,149,106.55148,547,713.53

递延所得税负债：

未确认递延所得税资产明细

单位：元

项目期末数期初数

可抵扣暂时性差异1,335,610,666.221,191,912,480.47

资产减值准备63,562,310.5856,266,593.03

合计1,399,172,976.801,248,179,073.50

未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

单位：元

年份期末数期初数备注

2014年164,172.05164,172.05

2015年251,760,747.73251,760,747.73

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2016年296,809,626.85350,129,012.10

2017年589,858,548.59589,858,548.59

2018年197,017,571.00

合计1,335,610,666.221,191,912,480.47--

应纳税差异和可抵扣差异项目明细

单位：元

暂时性差异金额

项目

期末期初

应纳税差异项目

可抵扣差异项目

资产减值准备190,861,918.12188,012,752.24

固定资产折旧32,031,720.1633,651,452.48

抵销内部未实现利润93,445,683.4893,445,683.48

长期股权投资差额173,716,760.00173,716,760.00

开办费2,045,175.502,045,175.52

应付职工薪酬92,495,168.92103,319,030.39

小计584,596,426.18594,190,854.11

(2)递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示

互抵后的递延所得税资产及负债的组成项目

单位：元

报告期末互抵后的报告期末互抵后的报告期初互抵后的报告期初互抵后的

项目递延所得税资产或可抵扣或应纳税暂递延所得税资产或可抵扣或应纳税暂

负债时性差异负债时性差异

递延所得税资产146,149,106.55148,547,713.53

19、资产减值准备明细

单位：元

本期减少

项目期初账面余额本期增加期末账面余额

转回转销

一、坏账准备93,994,280.9026,905,341.671,099,661.38678,056.43119,121,904.76

二、存货跌价准备147,676,230.494,330,013.7017,434,510.941,878,243.19132,693,490.06

七、固定资产减值准备2,608,833.882,608,833.88

合计244,279,345.2731,235,355.3718,534,172.322,556,299.62254,424,228.70

资产减值明细情况的说明

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20、其他非流动资产

单位：元

项目期末数期初数

未实现售后租回损益63,664,405.3667,116,415.42

合计63,664,405.3667,116,415.42

其他非流动资产的说明

21、短期借款

(1)短期借款分类

单位：元

项目期末数期初数

质押借款30,000,000.00

保证借款4,534,420,000.003,352,370,000.00

信用借款4,202,000,000.003,506,012,952.00

进口信用证押汇68,334,621.20353,640,935.21

合计8,804,754,621.207,242,023,887.21

短期借款分类的说明

说明：保证借款中2,288,000,000.00元由河南神火集团有限公司提供担保，其他保证借款均由本公司为各子公司提供担保。

22、应付票据

应付票据

单位：元

种类期末数期初数

商业承兑汇票880,000,000.001,698,500,000.00

银行承兑汇票1,016,500,000.001,432,088,899.00

合计1,896,500,000.003,130,588,899.00

下一会计期间将到期的金额1,896,500,000.00元。

应付票据的说明

23、应付账款

(1)应付账款情况

单位：元

项目期末数期初数

1年以内1,602,171,345.851,981,080,333.92

河南神火煤电股份有限公司2013半年度报告全文

1至2年496,447,111.03331,182,284.27

2至3年206,922,022.8062,677,246.28

3年以上32,061,158.9127,083,674.43

合计2,337,601,638.592,402,023,538.90

(2)本报告期应付账款中应付持有公司5％(含

％(含5％)以上表决权股份的股东单位款项

％)以上表决权股份的股东单位款项

单位：元

单位名称期末数期初数

河南神火集团有限公司2,931,086.7130,356,192.10

(3)账龄超过一年的大额应付账款情况的说明

账龄超过一年的大额应付账款情况的说明

债权人名称金额未偿还的原因

商丘市财政局22,300,000.00暂未结算

恒华集团国际有限公司16,830,897.92暂未结算

济南黄台煤气炉有限公司6,892,749.09暂未结算

荣信电力电子股份有限公司3,912,000.00暂未结算

北京利德华福电气技术有限公司2,679,000.00暂未结算

中煤第五建设有限公司第三工程处2,115,213.60暂未结算

北京合康亿盛变频科技股份有限公司1,922,000.00暂未结算

合计56,651,860.61合计

24、预收账款

(1)预收账款情况

单位：元

项目期末数期初数

1年以内1,937,918,758.241,989,499,733.50

1至2年88,727,977.232,456,132.49

2至3年1,124,374.951,513,185.77

3年以上3,972,119.454,339,653.27

合计2,031,743,229.871,997,808,705.03

(2)本报告期预收账款中预收持有公司5％(含

％(含5％)以上表决权股份的股东单位款项

％)以上表决权股份的股东单位款项

单位：元

单位名称期末数期初数

河南神火煤电股份有限公司2013半年度报告全文

河南神火集团有限公司1,509,631.672,758,934.17

(3)账龄超过一年的大额预收账款情况的说明

债权人名称金额未结转的原因

镇江鼎胜铝业股份有限公司5,763,667.00暂未结算

江苏国威铝业有限公司5,338,827.42暂未结算

浙江远景铝业有限公司2,193,682.96暂未结算

浙江巨科铝业有限公司2,069,932.66暂未结算

许昌市恒源物资有限公司162,763.00暂未结算

合计15,528,873.04

25、应付职工薪酬

单位：元

项目期初账面余额本期增加本期减少期末账面余额

一、工资、奖金、津

35,800,691.67992,438,535.07796,223,240.61232,015,986.13

贴和补贴

二、职工福利费103,153,880.83103,153,880.83

三、社会保险费156,298,110.79177,922,879.27107,258,114.39226,962,875.67

其中:1.医疗保险费8,052,086.0113,703,364.265,284,150.9816,471,299.29

2.基本养老保险费129,653,160.15137,150,551.1589,495,712.50177,307,998.80

3.年金缴费

4.失业保险费12,943,543.578,946,612.192,890,223.6018,999,932.16

5.工伤保险费4,970,875.5710,583,964.948,718,005.176,836,835.34

6.生育保险费678,445.497,538,386.73870,022.147,346,810.08

四、住房公积金61,605,209.3253,218,275.3510,460,957.32104,362,527.35

六、其他100,002,716.4647,905,634.2627,279,894.70120,628,456.02

1.工会经费和职工

63,637,918.4733,166,396.3821,326,548.7075,477,766.15

教育经费

2.其他36,364,797.9914,739,237.885,953,346.0045,150,689.87

合计353,706,728.241,374,639,204.781,044,376,087.85683,969,845.17

应付职工薪酬中属于拖欠性质的金额0.00元。

工会经费和职工教育经费金额75,477,766.15元，非货币性福利金额0.00元，因解除劳动关系给予补偿0.00元。

应付职工薪酬预计在2013年下半年陆续发放、缴纳。

河南神火煤电股份有限公司2013半年度报告全文

26、应交税费

单位：元

项目期末数期初数

增值税45,433,906.2640,521,620.20

营业税1,683,161.672,564,791.78

企业所得税18,732,135.4823,374,419.36

个人所得税3,904,616.3714,089,724.87

城市维护建设税3,362,173.021,405,162.57

房产税3,519,782.001,344,815.39

土地使用税5,261,481.642,337,310.43

教育费附加1,641,333.361,021,185.57

地方教育费附加1,446,331.291,053,480.90

资源税2,199,450.531,663,546.61

矿产资源补偿费7,354,917.406,748,007.62

煤炭价格调节基金8,506,190.0018,488,277.60

其他税金1,054,741.881,865,437.80

合计104,100,220.90116,477,780.70

27、应付股利

单位：元

单位名称期末数期初数超过一年未支付原因

汝州市金浩实业有限公司5,720.005,720.00

河南嘉业投资有限公司1,410,000.00697,381.81

合计1,415,720.00703,101.81--

应付股利的说明

28、其他应付款

(1)其他应付款情况

单位：元

项目期末数期初数

1年以内3,607,269,684.953,056,598,458.77

1至2年715,591,129.75306,898,310.79

2至3年39,759,261.2823,039,552.39

河南神火煤电股份有限公司2013半年度报告全文

3年以上22,137,920.5624,642,983.32

合计4,384,757,996.543,411,179,305.27

(2)本报告期其他应付款中应付持有公司5％(含

％(含5％)以上表决权股份的股东单位款项

％)以上表决权股份的股东单位款项

单位：元

单位名称期末数期初数

河南神火集团有限公司1,633,842,728.98778,556,312.09

合计1,633,842,728.98778,556,312.09

(3)账龄超过一年的大额其他应付款情况的说明

债权人名称金额未偿还的原因

河南怡丰投资有限责任公司26,775,000.00技改项目未完成

郑煤集团(禹州)昱泰煤业有限责任公司22,014,100.00技改项目未完成

禹州市鸿畅镇罗家沟煤业有限公司21,948,923.00技改项目未完成

禹州市中瑞矿业有限公司21,014,357.00技改项目未完成

禹州市磨街乡尚沟村后庄煤矿13,915,243.00技改项目未完成

禹州市大涧工贸(集团)有限公司15,165,057.00技改项目未完成

王松杰11,793,224.00技改项目未完成

司利辉10,386,275.00技改项目未完成

禹州市磨街乡大涧村民委员会9,435,000.00技改项目未完成

颐养堂医药公司5,417,973.58业务未完成

合计157,865,152.58

(4)金额较大的其他应付款说明内容

债权人名称年末数性质或内容

河南神火集团有限公司1,633,842,728.98单位往来

北京三吉利能源股份有限公司1,287,880,546.42投资款

郑州裕中能源有限责任公司82,717,345.27关联方资金往来

上海电气集团股份有限公司51,618,000.00质量保证金

河南怡丰投资有限责任公司26,775,000.00投资款

禹州市三窑沟矿业有限公司25,245,000.00投资款

合计3,108,078,620.67

河南神火煤电股份有限公司2013半年度报告全文

29、一年内到期的非流动负债

(1)一年内到期的非流动负债情况

单位：元

项目期末数期初数

1年内到期的长期借款1,132,150,000.004,052,600,000.00

1年内到期的长期应付款521,440,394.45544,386,634.49

合计1,653,590,394.454,596,986,634.49

(2)一年内到期的长期借款

一年内到期的长期借款

单位：元

项目期末数期初数

保证借款826,250,000.002,628,600,000.00

信用借款305,900,000.001,424,000,000.00

合计1,132,150,000.004,052,600,000.00

一年内到期的长期借款中属于逾期借款获得展期的金额0.00元。

金额前五名的一年内到期的长期借款

单位：元

利率期末数期初数

贷款单位借款起始日借款终止日币种

(%)外币金额本币金额外币金额本币金额

中国农业

银行永城2011年05月20日2014年02月19日人民币元6.15200,000,000.00

市支行

中国农业

银行永城2010年12月7日2013年12月6日人民币元5.60200,000,000.00

市支行

招商银行

2011年02月01日2014年02月01日人民币元6.65108,450,000.00

未来支行

中国农业

银行永城2010年12月07日2013年12月06日人民币元5.84100,000,000.00

市支行

中国农业

银行永城2010年12月29日2013年12月06日人民币元5.84100,000,000.00

市支行

中国邮政

2010年06月01日2013年05月10日人民币元4.75500,000,000.00

储蓄银行

河南神火煤电股份有限公司2013半年度报告全文

永城支行

兴业银行

乌鲁木齐2011年11月30日2013年05月20日人民币元9.58500,000,000.00

分行

中国银行

2010年06月28日2013年06月28日人民币元4.86204,000,000.00

永城支行

中国光大

银行郑州

2010年01月26日2013年01月25日人民币元5.54200,000,000.00

东风路支

行

中国银行

2010年03月05日2013年03月05日人民币元4.86197,000,000.00

永城支行

合计----------708,450,000.00--1,601,000,000.00

(3)一年内到期的长期应付款

单位：元

借款单位期限初始金额利率(%)应计利息期末余额借款条件

交银金融租赁有限公司一年以内800,000,000.009.00152,587,840.95

招银金融租赁有限公司一年以内500,000,000.007.56165,738,499.14

工银金融租赁有限公司一年以内300,000,000.005.8762,398,522.36

建信金融租赁有限公司一年以内500,000,000.005.71140,715,532.00

合计2,100,000,000.00521,440,394.45

一年内到期的长期应付款的说明

30、长期借款

(1)长期借款分类

单位：元

项目期末数期初数

抵押借款650,000,000.00545,000,000.00

保证借款5,973,260,000.005,512,860,000.00

信用借款2,543,200,000.002,986,000,000.00

减：一年内到期的长期借款-1,132,150,000.00-4,052,600,000.00

合计8,034,310,000.004,991,260,000.00

长期借款分类的说明

河南神火煤电股份有限公司2013半年度报告全文

(2)金额前五名的长期借款

单位：元

期末数期初数

利率

贷款单位借款起始日借款终止日币种外币外币

(%)本币金额本币金额

金额金额

国家开发银

2012年03月28日2028年03月28日人民币元7.05650,000,000.00650,000,000.00

行河南分行

中国建设银

2013年04月27日2022年04月26日人民币元6.55500,000,000.00

行商丘分行

招商银行郑

2013年06月26日2016年06月26日人民币元6.15300,000,000.00

州未来支行

中国银行永

2012年01月19日2023年01月19日人民币元7.32300,000,000.00300,000,000.00

城市支行

广发银行郑

州南阳路支2009年08月28日2016年08月27日人民币元6.55260,000,000.00260,000,000.00

行

中信银行郑人民币元

2012年05月29日2027年05月28日7.23250,000,000.00

州支行

交通银行昌人民币元

2012年03月21日2016年03月21日7.04200,000,000.00

吉支行

合计----------2,010,000,000.00--1,660,000,000.00

长期借款说明，因逾期借款获得展期形成的长期借款，应说明获得展期的条件、本金、利息、预计还款安排等

31、长期应付款

(1)金额前五名长期应付款情况

单位：元

单位期限初始金额利率(%)应计利息期末余额借款条件

工银金融租赁有限公司5年300,000,000.005.8782,960,311.41

建信建信金融租赁有限公司4年500,000,000.005.71125,793,616.00

招银金融租赁有限公司3年500,000,000.007.56175,420,751.98

交银金融租赁有限公司5年800,000,000.009.00467,293,134.27

合计1,600,000,000.00851,467,813.66

(2)长期应付款中的应付融资租赁款明细

单位：元

河南神火煤电股份有限公司2013半年度报告全文

期末数期初数

单位

外币人民币外币人民币

工银金融租赁有限公司145,358,833.77177,050,947.72

建信金融租赁有限公司266,509,148.00326,968,015.00

招银金融租赁有限公司341,159,251.12455,976,181.15

交银金融租赁有限公司619,880,975.22690,540,931.65

合计1,372,908,208.111,650,536,075.52

由独立第三方为公司融资租赁提供担保的金额0.00元。

长期应付款的说明

32、其他非流动负债

单位：元

项目期末账面余额期初账面余额

递延收益204,537,995.54197,955,995.54

合计204,537,995.54197,955,995.54

其他非流动负债说明，包括本报告期取得的各类与资产相关、与收益相关的政府补助及其期末金额

其中，递延收益明细如下：

项目年末数年初数

与资产相关的政府补助

煤矿安全改造项目国家补助资金177,955,995.54177,955,995.54

年产5万吨高精度超宽铝板箔项目补助26,180,000.0020,000,000.00

煤气层瓦斯开发利用补贴402,000.00

未实现售后租回损益

33、股本

单位：元

本期变动增减(＋、－)

期初数期末数

发行新股送股公积金转股其他小计

股份总数1,900,500,000.001,900,500,000.00

股本变动情况说明，本报告期内有增资或减资行为的，应披露执行验资的会计师事务所名称和验资报告文号；运行不足3

年的股份有限公司，设立前的年份只需说明净资产情况；有限责任公司整体变更为股份公司应说明公司设立时的验资情况

河南神火煤电股份有限公司2013半年度报告全文

34、专项储备

项目年初数本年增加本年减少年末数

安全生产费59,831,226.47116,508,413.7087,861,608.6388,478,031.54

维简费90,322,321.5341,674,624.63115,864,740.3516,132,205.81

环境治理恢复保证金101,673,013.1213,704,119.55-115,377,132.67

合计251,826,561.12171,887,157.88203,726,348.98219,987,370.02

专项储备情况说明

35、资本公积

单位：元

项目期初数本期增加本期减少期末数

资本溢价(股本溢价)1,868,283,528.431,868,283,528.43

其他资本公积73,089,575.6373,089,575.63

合计1,941,373,104.061,941,373,104.06

资本公积说明

36、盈余公积

单位：元

项目期初数本期增加本期减少期末数

法定盈余公积379,210,767.60379,210,767.60

任意盈余公积201,214,454.39201,214,454.39

合计580,425,221.99580,425,221.99

盈余公积说明，用盈余公积转增股本、弥补亏损、分派股利的，应说明有关决议

注：根据公司法、章程的规定，本公司按净利润的10%提取法定盈余公积金。法定盈余公积累计额为本公司注册资本

50%以上的，可不再提取。

本公司在提取法定盈余公积金后，可提取任意盈余公积金。经批准，任意盈余公积金可用于弥补以前年度亏损或增加

股本。

37、未分配利润

单位：元

项目金额提取或分配比例

调整前上年末未分配利润2,709,866,132.02--

调整后年初未分配利润2,709,866,132.02--

加：本期归属于母公司所有者的净利润221,068,588.59--

应付普通股股利57,015,000.00

河南神火煤电股份有限公司2013半年度报告全文

期末未分配利润2,873,919,720.61--

调整年初未分配利润明细：

1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响年初未分配利润0.00元。

2)、由于会计政策变更，影响年初未分配利润0.00元。

3)、由于重大会计差错更正，影响年初未分配利润0.00元。

4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响年初未分配利润0.00元。

5)、其他调整合计影响年初未分配利润0.00元。

未分配利润说明，对于首次公开发行证券的公司，如果发行前的滚存利润经股东大会决议由新老股东共同享有，应明确予以

说明；如果发行前的滚存利润经股东大会决议在发行前进行分配并由老股东享有，公司应明确披露应付股利中老股东享有的

经审计的利润数

38、营业收入、

营业收入、营业成本

(1)营业收入、

营业收入、营业成本

单位：元

项目本期发生额上期发生额

主营业务收入13,496,016,966.3314,678,045,157.11

其他业务收入111,713,690.57134,220,403.72

营业成本12,466,870,674.7913,135,716,415.04

(2)主营业务(

主营业务(分行业)

分行业)

单位：元

本期发生额上期发生额

行业名称

营业收入营业成本营业收入营业成本

采掘业2,752,425,716.401,847,810,062.813,755,306,267.421,907,750,772.27

有色金属4,377,383,140.254,574,930,516.624,259,545,513.164,595,253,924.83

电解铝深加工375,659,566.46383,497,284.04707,279,056.17712,453,678.57

贸易14,119,077,192.9213,942,624,650.0615,544,782,783.4015,414,794,060.08

其他1,641,780,456.861,429,356,132.50160,240,646.12140,358,613.86

减：内部抵消金额9,770,309,106.569,770,309,106.569,749,109,109.169,749,109,109.16

合计13,496,016,966.3312,407,909,539.4714,678,045,157.1113,021,501,940.45

(3)主营业务(

主营业务(分产品)

分产品)

单位：元

产品名称本期发生额上期发生额

河南神火煤电股份有限公司2013半年度报告全文

营业收入营业成本营业收入营业成本

煤炭2,697,094,092.951,785,764,323.563,657,775,850.321,826,834,662.21

型焦55,331,623.4562,045,739.2597,530,417.1080,916,110.06

铝锭2,640,966,425.092,881,549,666.602,689,739,164.682,972,894,396.74

铝合金496,295,782.73534,868,152.39370,073,592.59399,227,866.05

铸轧卷69,395,649.4271,043,773.10421,224,955.33431,303,387.58

冷轧卷306,263,917.04312,453,510.94286,054,100.84281,150,290.99

电力1,516,875,568.801,308,989,911.53705,426.6496,328.79

阳极碳块300,239,053.01260,487,275.12268,997,643.52269,183,195.13

氧化铝843,285,571.79793,952,087.97852,949,939.30876,325,456.76

运输124,904,888.06120,366,220.97159,535,219.48140,262,285.07

贸易14,119,077,192.9213,942,624,650.0615,544,782,783.4015,414,794,060.08

氢氧化铝96,596,307.63104,073,334.5477,785,173.0777,623,010.15

减：内部抵消金额9,770,309,106.569,770,309,106.569,749,109,109.169,749,109,109.16

合计13,496,016,966.3312,407,909,539.4714,678,045,157.1113,021,501,940.45

(4)主营业务(

主营业务(分地区)

分地区)

单位：元

本期发生额上期发生额

地区名称

营业收入营业成本营业收入营业成本

华东地区4,930,908,856.504,532,929,216.424,980,056,221.674,427,310,660.69

华中地区17,066,562,190.4416,563,450,165.5718,565,295,552.7317,562,010,272.58

其他(华南、华北等)1,268,855,025.951,081,839,264.04881,802,491.87781,290,116.34

减：内部抵消金额9,770,309,106.569,770,309,106.569,749,109,109.169,749,109,109.16

合计13,496,016,966.3312,407,909,539.4714,678,045,157.1113,021,501,940.45

(5)公司来自前五名客户的营业收入情况

单位：元

客户名称主营业务收入占公司全部营业收入的比例(%)

山西晋煤集团国际贸易有限责任公司1,471,613,526.3110.81

冀中能源峰峰集团有限公司605,518,803.424.45

冀中能源邯郸矿业集团聚能物资有限公司409,196,581.203.01

山西焦煤集团国际贸易有限责任公司376,059,829.062.76

马鞍山钢铁股份有限公司原燃料采购中心342,097,932.062.51

河南神火煤电股份有限公司2013半年度报告全文

合计3,204,486,672.0523.54

营业收入的说明

39、营业税金及附加

单位：元

项目本期发生额上期发生额计缴标准

营业税4,529,811.485,321,890.793%、5%

城市维护建设税26,637,597.5130,566,868.337%、5%、1%

教育费附加12,272,055.0615,856,095.603%

资源税19,283,796.4425,716,167.284元/吨、8元/吨

地方教育附加9,257,507.1310,617,616.452%

合计71,980,767.6288,078,638.45--

营业税金及附加的说明

40、销售费用

单位：元

项目本期发生额上期发生额

运输费用90,238,844.0167,978,658.65

职工薪酬18,614,355.3623,371,076.71

港杂费16,741,141.5610,047,257.62

业务招待费2,229,162.224,650,513.84

装卸整理费9,926,135.777,522,883.98

差旅费1,323,700.471,841,185.97

机物料消耗528,441.351,236,532.92

包装费884,724.46796,097.31

办公费67,204.52123,659.28

其他4,166,438.484,381,802.48

合计144,720,148.20121,949,668.76

41、管理费用

单位：元

项目本期发生额上期发生额

职工薪酬117,574,115.71117,635,266.25

折旧费67,271,624.2633,228,559.66

河南神火煤电股份有限公司2013半年度报告全文

矿产资源补偿费22,406,572.8030,902,035.49

差旅费5,134,734.658,305,777.27

土地使用税10,380,924.2814,277,905.14

业务招待费4,833,498.197,925,679.18

咨询费1,260,000.004,439,510.00

无形资产摊销12,806,855.627,854,406.76

办公费1,016,330.121,501,423.74

公务用车费1,707,391.571,824,283.90

其他50,020,042.7356,972,081.53

合计294,412,089.93284,866,928.92

42、财务费用

单位：元

项目本期发生额上期发生额

利息支出689,074,543.85662,085,778.70

减：利息收入27,969,082.1743,042,300.13

减：利息资本化金额173,749,090.81107,167,896.61

汇兑损益-8,252,630.473,697,899.65

减：汇兑损益资本化金额

加：手续费支出8,655,776.3213,224,680.27

合计487,759,516.72528,798,161.88

43、投资收益

投资收益

(1)投资收益明细情况

单位：元

项目本期发生额上期发生额

成本法核算的长期股权投资收益7,500,000.00

权益法核算的长期股权投资收益68,334,130.15103,209,113.24

合计75,834,130.15103,209,113.24

(2)按成本法核算的长期股权投资收益

单位：元

被投资单位本期发生额上期发生额本期比上期增减变动的原因

河南神火煤电股份有限公司2013半年度报告全文

商丘华商农村商业银行股份有限公司7,500,000.00参股公司分红

合计7,500,000.00--

(3)按权益法核算的长期股权投资收益

单位：元

被投资单位本期发生额上期发生额本期比上期增减变动的原因

河南省新郑煤电有限责任公司66,213,748.0668,082,533.05被投资单位利润变动

郑州煤炭工业(集团)新郑精煤有限

-2,317,670.0811,504,863.84被投资单位利润变动

责任公司

沁阳市黄河碳素有限责任公司4,438,052.17-1,163,383.72被投资单位利润变动

永城市神火示范电站有限公司24,785,100.07本期为全资子公司

合计68,334,130.15103,209,113.24--

投资收益的说明，若投资收益汇回有重大限制的，应予以说明。若不存在此类重大限制，也应做出说明

44、资产减值损失

单位：元

项目本期发生额上期发生额

一、坏账损失25,805,680.29-453,583.86

二、存货跌价损失-13,104,497.2420,425,398.91

合计12,701,183.0519,971,815.05

45、营业外收入

(1)营业外收入情况

单位：元

计入当期非经常性损益的

项目本期发生额上期发生额

金额

非流动资产处置利得合计587,043.284,074,096.23587,043.28

其中：固定资产处置利得587,043.284,074,096.23587,043.28

政府补助58,469,500.0024,237,100.0058,469,500.00

罚款收入1,183,718.93268,060.441,183,718.93

其他13,725,720.70276,296.0813,725,720.70

合计73,965,982.9128,855,552.7573,965,982.91

河南神火煤电股份有限公司2013半年度报告全文

(2)政府补助明细

单位：元

项目本期发生额上期发生额说明

电解铝行业补助57,140,500.0023,000,000.00

财政支持发展资金591,000.001,137,100.00

赤泥利用关键技术科研项目300,000.00

节能减排补助438,000.00

淘汰落后产能奖励50,000.00

环保节能补助50,000.00

合计58,469,500.0024,237,100.00--

营业外收入说明

46、营业外支出

单位：元

计入当期非经常性损益

项目本期发生额上期发生额

的金额

非流动资产处置损失合计1,299,081.494,715,396.561,299,081.49

其中：固定资产处置损失1,299,081.494,715,396.561,299,081.49

公益性捐赠支出

非公益性捐赠支出70,000.00300,000.0070,000.00

赔偿金、罚款334,974.11179,122.39334,974.11

其他1,126,336.6510,009,886.621,126,336.65

合计2,830,392.2515,204,405.572,830,392.25

营业外支出说明

47、所得税费用

单位：元

项目本期发生额上期发生额

按税法及相关规定计算的当期所得税88,222,869.86245,859,098.22

递延所得税调整2,398,606.98-5,917,213.86

合计90,621,476.84239,941,884.36

48、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程

基本每股收益按照归属于本公司普通股股东的当期净利润，除以发行在外普通股的加权平均数计算。新发行普通股股

河南神火煤电股份有限公司2013半年度报告全文

数，根据发行合同的具体条款，从应收对价之日(一般为股票发行日)起计算确定。

(1)当期已确认为费用的稀释

稀释每股收益的分子以归属于本公司普通股股东的当期净利润，调整下述因素后确定：

(2)稀释性潜在普通股转换时将产生的收益或费用；以及(3)上述调整相关的所得税影响。

性潜在普通股的利息；

稀释每股收益的分母等于下列两项之和：(1)基本每股收益中母公司已发行普通股的加权平均数；及(2)假定稀释

性潜在普通股转换为普通股而增加的普通股的加权平均数。

在计算稀释性潜在普通股转换为已发行普通股而增加的普通股股数的加权平均数时，以前期间发行的稀释性潜在普通

股，假设在当年年初转换；当年发行的稀释性潜在普通股，假设在发行日转换。

(1)各期基本每股收益和稀释每股收益金额列示

报告期利润本年发生数上年发生数

基本每股收益稀释每股收益基本每股收益稀释每股收益

归属于公司普通股股东的净利润0.1160.1160.2760.276

扣除非经常性损益后归属于公司

0.0880.0880.2720.272

普通股股东的净利润

注：上年发生数根据本期增发后的股数加权重新计算。

(2)每股收益和稀释每股收益的计算过程

报告期内，本公司不存在具有稀释性的潜在普通股，因此，稀释每股收益等于基本每股收益。

①算基本每股收益时，归属于普通股股东的当期净利润为：

项目本年发生数上年发生数

归属于普通股股东的当期净利润221,068,588.59524,906,613.42

其中：归属于持续经营的净利润221,068,588.59524,906,613.42

归属于终止经营的净利润

扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润167,955,546.86517,829,314.63

其中：归属于持续经营的净利润167,955,546.86517,829,314.63

归属于终止经营的净利润

②计算基本每股收益时，分母为发行在外普通股加权平均数，计算过程如下：

项目本年发生数上年发生数

年初发行在外的普通股股数1,900,500,000.001,900,500,000.00

加：本年发行的普通股加权数

减：本年回购的普通股加权数

年末发行在外的普通股加权数1,900,500,000.001,900,500,000.00

49、现金流量表附注

(1)收到的其他与经营活动有关的现金

单位：元

项目金额

单位间往来889,071,798.25

河南神火煤电股份有限公司2013半年度报告全文

利息收入27,969,082.17

政府补助65,051,500.00

其他13,622,315.01

合计995,714,695.43

收到的其他与经营活动有关的现金说明

(2)支付的其他与经营活动有关的现金

单位：元

项目金额

单位往来70,514,974.20

运输费67,472,946.14

办公费、差旅费24,873,817.17

仓储港杂费16,741,141.56

金融手续费8,653,909.58

评审、咨询费3,991,124.83

修理费3,791,938.24

物业费2,474,539.40

劳务费2,051,518.84

警卫消防费1,687,037.51

土地使用费1,196,980.00

物料消耗1,077,463.84

其他10,556,630.55

合计215,084,021.86

支付的其他与经营活动有关的现金说明

(3)支付的其他与筹资活动有关的现金

单位：元

项目金额

融资租入固定资产支付的租赁费322,694,803.19

合计322,694,803.19

支付的其他与筹资活动有关的现金说明

河南神火煤电股份有限公司2013半年度报告全文

50、现金流量表补充资料

(1)现金流量表补充资料

单位：元

补充资料本期金额上期金额

1．将净利润调节为经营活动现金流量：----

净利润185,634,520.56509,802,308.79

加：资产减值准备12,701,183.0519,971,815.05

固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧736,454,988.03623,511,079.35

无形资产摊销25,619,917.0025,453,714.92

长期待摊费用摊销60,499.9860,499.98

处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益

712,038.21641,300.33

以“－”号填列)

固定资产报废损失(收益以“－”号填列)

财务费用(收益以“－”号填列)515,325,453.04577,827,525.15

投资损失(收益以“－”号填列)-75,834,130.15-103,209,113.24

递延所得税资产减少(增加以“－”号填列)2,398,606.98-13,568,063.20

存货的减少(增加以“－”号填列)-614,389,421.90-357,109,345.09

经营性应收项目的减少(增加以“－”号填列)-498,398,278.83-541,111,564.58

经营性应付项目的增加(减少以“－”号填列)406,433,998.91254,651,372.36

其他

经营活动产生的现金流量净额696,719,374.88996,921,529.82

2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：--

融资租入固定资产

3．现金及现金等价物净变动情况：--

现金的期末余额3,104,593,546.022,422,031,034.53

减：现金的期初余额2,357,936,773.381,288,802,725.80

加：现金等价物的期末余额

减：现金等价物的期初余额

现金及现金等价物净增加额746,656,772.641,133,228,308.73

(2)本报告期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息

单位：元

补充资料本期发生额上期发生额

一、取得子公司及其他营业单位的有关信息：----

河南神火煤电股份有限公司2013半年度报告全文

1．取得子公司及其他营业单位的价格30,600,000.00610,200,000.00

2．取得子公司及其他营业单位支付的现金和现金等价物30,600,000.00200,000,000.00

减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物372,806.0236,024,459.60

3．取得子公司及其他营业单位支付的现金净额30,227,193.98163,976,540.40

4．取得子公司的净资产60,000,000.002,214,082,762.94

流动资产1,283,083.76101,112,059.27

非流动资产66,628,754.583,846,465,871.21

流动负债7,911,838.341,433,595,167.54

非流动负债299,900,000.00

二、处置子公司及其他营业单位的有关信息：----

1．处置子公司及其他营业单位的价格

2．处置子公司及其他营业单位收到的现金和现金等价物

减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物

3．处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

4．处置子公司的净资产

流动资产

非流动资产

流动负债

(3)现金和现金等价物的构成

单位：元

项目期末数期初数

一、现金3,104,593,546.022,357,936,773.38

其中：库存现金1,004,547.29729,406.04

可随时用于支付的银行存款3,103,588,998.732,357,207,367.34

可随时用于支付的其他货币资金

二、现金等价物0.000.00

三、期末现金及现金等价物余额3,104,593,546.022,357,936,773.38

现金流量表补充资料的说明

51、所有者权益变动表项目注释

说明对上年年末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额、由同一控制下企业合并产生的追溯调整等事项

河南神火煤电股份有限公司2013半年度报告全文

八、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

母公司对母公司对

母公司名法定代本企业的本企业的本企业最组织机构

关联关系企业类型注册地业务性质注册资本

称表人持股比例表决权比终控制方代码

(%)例(%)

河南神火河南省商丘市国

煤炭、电解

集团有限控股股东国有独资永城市李崇1,125,750,000.0022.6322.63有资产管17503002-5

铝、发电

公司光明路理委员会

本企业的母公司情况的说明

2、本企业的子公司情况

本企业的子公司情况

子公司法定代持股比例表决权比组织机构代

子公司全称企业类型注册地业务性质注册资本

类型表人(%)例(%)码

控股子河南永

河南神火国贸有限公司有限公司李崇贸易10,000.00100.00100.0068318908-3

公司城

许昌神火矿业集团有限控股子有限公司河南许

张光健矿产投资76,020.42100.00100.0068566587-2

公司公司昌

控股子有限公司河南商

商丘阳光铝材有限公司王西科生产销售20,000.0060.0060.0066466415-X

公司丘

控股子有限公司河南沁

河南神火铝材有限公司程乐团生产销售35,000.00100.00100.0067412695-3

公司阳

汝州市神火庇山煤业有控股子有限公司河南汝

王克强生产销售1,000.0067.0067.0068078565-6

限责任公司公司州

河南神火铁运有限责任控股子有限公司河南永

齐明胜运输69,000.00100.00100.0079060648-7

公司公司城

控股子有限公司河南许

许昌神火铁运有限公司齐明胜运输9,000.009,000.00100.0007137612-8

公司昌

左权晋源矿业投资有限控股子有限公司山西左

张光建产业投资10,000.00100.00100.0068629579-7

公司公司权

河南神火兴隆矿业有限控股子有限公司河南许

齐明胜生产销售40,000.0082.0082.0076485176-1

责任公司公司昌

禹州市诚德矿业有限公控股子有限公司河南禹

王玉林生产销售7,000.0051.0051.0067006965-6

司公司州

上海神火国际贸易有限控股子有限公司

上海韩从杰贸易1,000.00100.00100.0067457615-3

公司公司

河南神火煤电股份有限公司2013半年度报告全文

控股子有限公司河南永

商丘广运物流有限公司韩从杰运输500.00100.00100.0067947838-4

公司城

禹州神火节能发电有限控股子有限公司河南禹

刘君发电400.0040.1840.1867006804-7

公司公司州

控股子有限公司河南永

河南神火发电有限公司王东华电力投资140,000.00100.00100.0068710599-1

公司城

新疆神火资源投资有限控股子有限公司乌鲁木

孙自学投资50,260.0084.5684.5656437884-2

公司公司齐

控股子有限公司乌鲁木

新疆神火煤电有限公司孙自学电力投资60,000.0084.5684.5656438758-9

公司齐

新疆神火炭素制品有限控股子有限公司乌鲁木

孙自学生产销售32,000.0084.5684.5656888788-X

公司公司齐

控股子有限公司河南商

商丘民生热电有限公司王东华电力10,000.00100.00100.0069996638-5

公司丘

郑州神火矿业投资有限控股子有限公司河南郑

刘君矿产投资20,288.03100.00100.00576311649-7

公司公司州

汝州市方源科技有限公控股子有限公司河南汝

王强研发销售800.0037.8437.8458707473-7

司公司州

吉木萨尔县神火置业有控股子有限公司吉木萨

孙自学房地产开发1,000.0084.5684.5625772677-7

限公司公司尔县

控股子有限公司河南郑

郑州天宏工业有限公司张光建生产销售2,000.0070.0070.0075515697-8

公司州

河南省许昌新龙矿业有控股子有限公司河南禹

刘君生产销售21,225.0098.0098.0017755573-0

限责任公司公司州

河南神火新材料有限公控股子有限公司河南汝

王强生产销售10,000.0074.2074.2077087917-0

司公司州

深圳市神火贸易有限公控股子有限公司

深圳韩从杰贸易5,000.00100.00100.0072615794-7

司公司

控股子有限公司河南沁

沁阳沁澳铝业有限公司李崇生产销售23,333.3370.0070.0074250748-4

公司阳

禹州市昌隆煤业有限公控股子有限公司河南禹

齐明胜煤炭投资2,000.0075.0075.0066720680-8

司公司州

河南平禹新梁煤业有限控股子有限公司河南禹

徐付长煤炭投资6,000.0051.00%51.00%56248837-8

公司公司州

河南有色金属控股股份控股子有限公司河南郑

李崇投资管理65,000.0098.9298.9266466520-8

有限公司公司州

河南有色汇源铝业有限控股子有限公司河南鲁

李崇生产销售25,000.0074.2074.2017207639-4

公司公司山

河南神火煤电股份有限公司2013半年度报告全文

河南有色汇源矿产资源控股子有限公司河南鲁

赵志刚生产销售7,000.0074.2074.2078622893-8

开发有限公司公司山

控股子有限公司河南巩

河南永昌矿业有限公司张光建销售咨询5,000.0075.0075.0066723203-7

公司义

控股子有限公司河南永

河南神火运输有限公司王洪涛货运800.00100.00100.0074406922-X

公司城

控股子有限公司河南禹

禹州龙辰置业有限公司谢立功房地产开发1,600.0098.0098.0005595502-3

公司州

永城市神火示范电站有控股子有限公司河南永

王东华发供电25,000.00100.00100.0066469532-7

限公司公司城

控股子有限公司河南新

郑州裕中煤业有限公司齐明胜煤矿投资2,000.0051.0051.0058438389-2

公司密

新密市超化煤矿有限公控股子有限公司河南新

黄永民煤炭投资7,000.0035.7035.7075225412-6

司公司密

控股子有限公司河南新

新密市恒业有限公司李明煤矿投资17,200.0035.7035.7074740701-X

公司密

郑州丰祥贸易有限限公控股子有限公司河南新

黄永民煤矿投资4,000.0035.7035.7075387602-3

司公司密

河南省恒福商贸有限公控股子有限公司河南新

李明煤矿投资1,000.0035.7035.7077218804-X

司公司密

3、本企业的合营和联营企业情况

本企业在被

法定代表业务性本企业持股投资单位表组织机构代

被投资单位名称企业类型注册地注册资本关联关系

人质比例(%)决权比例码

(%)

一、合营企业

二、联营企业

河南省新郑煤电有限责河南新煤炭生

有限公司孟中泽35,000.0039.0039.00联营单位76167577-4

任公司郑产

郑州煤炭工业(集团)河南新洗选加

有限公司任胜岳10,000.0039.0039.00联营单位69056774-0

新郑精煤有限责任公司郑工

沁阳市黄河碳素有限责

有限公司沁阳市马林制造业3,896.6728.0028.00联营单位73551520-8

任公司

河南神火煤电股份有限公司2013半年度报告全文

4、本企业的其他关联方情况

其他关联方名称与本公司关系组织机构代码

河南神火集团光明有限责任公司同一母公司

河南神火集团新利达有限公司同一母公司70669936X

河南神火建筑安装工程有限公司同一母公司

上海神火铝箔有限公司同一母公司

神火国际集团有限公司同一母公司营业执照118366591

河南神火光明房地产开发有限公司同一母公司72582904-3

民权县绿洲投资有限公司同一母公司76166477-6

上海京城房地产开发有限公司同一母公司13374732-7

商丘新发投资有限公司同一母公司

商丘新创投资股份有限公司集团一致行动人75071549-4

永城市神火新型建材有限公司高管控股78342211-0

商丘天翔投资股份有限公司高管控股67006298-0

商丘金源投资有限公司高管控股66595351-9

商丘众诚投资有限公司高管控股66595352-7

北京三吉利能源股份有限公司子公司关联方70024067-0

平顶山神马汇源氯碱有限公司子公司关联方76783905-5

禹州市三窑沟矿业有限公司子公司关联方17751570-4

河南汇源投资有限公司子公司关联方67008234-0

本企业的其他关联方情况的说明

5、关联方交易

(1)采购商品、

采购商品、接受劳务情况表

单位：元

本期发生额上期发生额

关联交易定价方占同类交占同类交

关联方关联交易内容

式及决策程序金额易金额的金额易金额的

比例(%)比例(%)

河南神火建筑安装

接受劳务市场价格51,869,070.270.4249,257,027.940.38

工程有限公司

河南神火集团光明

住宿费市场价格846,063.000.01291,529.000.00

有限责任公司

河南神火集团新利采购材料市场价格76,771,181.560.6276,897,901.450.59

河南神火煤电股份有限公司2013半年度报告全文

达有限公司

河南神火集团有限

采购铝产品市场价格976,723,562.867.871,083,094,093.318.32

公司

河南神火集团有限

采购电力市场价格10,849,681.500.099,561,463.250.07

公司

河南神火集团有限

医疗市场价格12,082,981.930.10906,945.610.01

公司职工总医院

沁阳市黄河碳素有

购阳极炭块市场价格79,331,757.260.6466,376,110.260.51

限责任公司

合计1,208,474,298.389.741,286,385,070.8210.64

出售商品、提供劳务情况表

单位：元

本期发生额上期发生额

关联交易定价

占同类交占同类交

关联方关联交易内容方式及决策程

金额易金额的金额易金额的

序

比例(%)比例(%)

河南神火集团新利达有限公司销售物资市场价格7,505,897.760.066,064,893.020.04

河南神火集团有限公司销售材料市场价格433,547,460.783.21451,028,511.433.07

河南神火集团有限公司运输劳务市场价格7,896,145.440.0614,715,385.260.10

上海神火铝箔有限公司销售铝材产品市场价格32,051,456.440.2417,372,826.280.12

河南神火建筑安装工程有限公司售电力、油等市场价格28,879.730.005,472.790.00

合计481,029,840.153.56489,187,088.783.44

(2)关联租赁情况

公司承租情况表

单位：元

租赁资产种租赁收益定本报告期确认的

出租方名称承租方名称租赁起始日租赁终止日

类价依据租赁费

河南神火集团有河南神火煤电股份

土地使用权1998年08月31日2046年08月30日协议价808,800.00

限公司有限公司

河南神火集团有河南神火煤电股份

房屋1998年08月31日2022年08月30日协议价1,021,900.00

限公司有限公司

注：自公司成立以来，本公司与河南神火集团有限公司达成以下协议：

，有偿使用葛店煤矿19,900平方米土地，新庄煤矿48,840平方米土地，新庄铁路专

①签订《国有土地使用权租赁合同》

河南神火煤电股份有限公司2013半年度报告全文

用线56,277.666平方米土地，年租金共计80.88万元，租赁期限分别为48年、48年和50年。

②，有偿使用办公楼10,218.75平方米，年租金102.19万元，租赁期限为24年。

订《房屋租赁合同》

(3)关联担保情况

单位：元

担保

是否

担保方被担保方担保金额担保起始日担保到期日已经

履行

完毕

河南神火煤电股份有限河南省新郑煤电

56,550,000.002009年1月9日2013年12月8日否

公司有限责任公司

河南神火煤电股份有限河南省新郑煤电

公司有限责任公司19,500,000.002008年12月12日2013年12月11日否

河南神火煤电股份有限河南省新郑煤电

11,700,000.002009年3月19日2014年2月18日否

公司有限责任公司

河南神火煤电股份有限河南省新郑煤电

19,500,000.002013年4月23日2014年4月23日否

公司有限责任公司

河南神火煤电股份有限河南省新郑煤电

39,000,000.002013年6月20日2014年6月20日否

公司有限责任公司

河南神火煤电股

100,000,000.002012年7月18日2013年7月17日否

河南神火集团有限公司份有限公司

河南神火煤电股

98,000,000.002010年7月19日2013年7月18日否

河南神火集团有限公司份有限公司

河南神火煤电股

200,000,000.002012年9月24日2013年9月19日否

河南神火集团有限公司份有限公司

河南神火煤电股

60,000,000.002006年12月10日2013年11月9日否

河南神火集团有限公司份有限公司

河南神火煤电股

100,000,000.002012年11月16日2013年11月16日否

河南神火集团有限公司份有限公司

河南神火煤电股

100,000,000.002010年12月7日2013年12月6日否

河南神火集团有限公司份有限公司

河南神火国贸有

50,000,000.002012年12月7日2013年12月6日否

河南神火集团有限公司限公司

河南神火煤电股

100,000,000.002010年12月29日2013年12月6日否

河南神火集团有限公司份有限公司

河南神火煤电股

79,850,000.002012年1月6日2014年1月5日否

河南神火集团有限公司份有限公司

河南神火集团有限公司河南神火煤电股15,000,000.002011年3月15日2014年3月14日否

河南神火煤电股份有限公司2013半年度报告全文

份有限公司

河南神火煤电股

10,000,000.002011年7月12日2014年7月11日否

河南神火集团有限公司份有限公司

河南神火煤电股

105,000,000.002012年9月28日2014年9月25日否

河南神火集团有限公司份有限公司

河南神火煤电股

158,500,000.002011年12月29日2014年12月8日否

河南神火集团有限公司份有限公司

河南神火煤电股

38,500,000.002011年12月31日2014年12月30日否

河南神火集团有限公司份有限公司

河南神火煤电股

31,050,000.002012年12月1日2017年6月23日否

河南神火集团有限公司份有限公司

北京三吉利能源股份有新密市恒业有限

310,000,000.002012年5月29日2027年5月28日否

限公司公司

北京三吉利能源股份有新密市超化煤矿

160,000,000.002011年9月15日2028年9月14日否

限公司有限公司

河南神火兴隆矿

99,000,000.002013年4月18日2014年4月18日否

河南神火集团有限公司业有限责任公司

河南神火兴隆矿

100,000,000.002013年2月4日2014年2月3日否

河南神火集团有限公司业有限责任公司

河南有色汇源铝

50,000,000.002013年2月5日2014年2月4日否

河南神火集团有限公司业有限公司

河南有色汇源铝

30,000,000.002013年3月1日2014年2月28日否

河南神火集团有限公司业有限公司

河南有色汇源铝

20,000,000.002013年6月5日2013年12月4日否

河南神火集团有限公司业有限公司

河南有色汇源铝

100,000,000.002013年5月13日2014年5月13日否

河南神火集团有限公司业有限公司

河南有色汇源铝

70,000,000.002013年6月13日2014年6月13日否

河南神火集团有限公司业有限公司

河南有色汇源铝

42,500,000.002013年3月12日2013年9月12日否

河南神火集团有限公司业有限公司

河南有色汇源铝

50,000,000.002013年5月13日2013年11月13日否

河南神火集团有限公司业有限公司

河南有色汇源铝

100,000,000.002013年5月9日2014年2月18日否

河南神火集团有限公司业有限公司

河南神火煤电股

66,000,000.002013年6月1日2015年5月31日否

河南神火集团有限公司份有限公司

河南神火煤电股

180,000,000.002013年2月22日2016年2月22日否

河南神火集团有限公司份有限公司

河南神火煤电股份有限公司2013半年度报告全文

河南神火煤电股

180,000,000.002013年3月5日2016年3月5日否

河南神火集团有限公司份有限公司

河南神火煤电股

120,000,000.002013年5月2日2016年5月20日否

河南神火集团有限公司份有限公司

河南神火煤电股

120,000,000.002013年6月24日2015年6月24日否

河南神火集团有限公司份有限公司

河南神火煤电股

200,000,000.002013年6月14日2016年6月14日否

河南神火集团有限公司份有限公司

河南神火煤电股

100,000,000.002013年5月22日2014年5月22日否

河南神火集团有限公司份有限公司

河南神火煤电股

95,000,000.002013年6月21日2016年6月21日否

河南神火集团有限公司份有限公司

河南神火煤电股

100,000,000.002013年1月10日2014年1月9日否

河南神火集团有限公司份有限公司

河南神火煤电股

200,000,000.002013年1月25日2014年1月24日否

河南神火集团有限公司份有限公司

河南神火煤电股

60,000,000.002013年2月1日2014年1月31日否

河南神火集团有限公司份有限公司

河南神火煤电股

220,000,000.002013年3月1日2014年2月28日否

河南神火集团有限公司份有限公司

河南神火煤电股

50,000,000.002013年3月6日2014年3月5日否

河南神火集团有限公司份有限公司

河南神火煤电股

80,000,000.002013年6月20日2014年6月19日否

河南神火集团有限公司份有限公司

河南神火煤电股

80,500,000.002011年11月29日2015年11月29日否

河南神火集团有限公司份有限公司

河南神火煤电股

75,000,000.002012年9月25日2015年9月25日否

河南神火集团有限公司份有限公司

河南神火煤电股

64,500,000.002013年4月22日2017年6月23日否

河南神火集团有限公司份有限公司

河南神火煤电股

100,000,000.002013年5月21日2014年5月21日否

河南神火集团有限公司份有限公司

河南神火煤电股

100,000,000.002013年6月1日2014年12月3日否

河南神火集团有限公司份有限公司

河南神火煤电股

100,000,000.002013年6月5日2014年12月3日否

河南神火集团有限公司份有限公司

河南神火发电有

50,000,000.002011年12月28日2023年12月28日否

河南神火集团有限公司限公司

河南神火煤电股份有限公司2013半年度报告全文

河南神火发电有

250,000,000.002012年1月19日2025年12月28日否

河南神火集团有限公司限公司

河南神火发电有

119,139,000.002012年3月28日2028年3月27日否

河南神火集团有限公司限公司

河南神火发电有

19,856,500.002012年4月6日2028年3月27日否

河南神火集团有限公司限公司

河南神火发电有

59,569,500.002012年5月4日2028年3月27日否

河南神火集团有限公司限公司

河南神火发电有

7,942,600.002012年5月28日2028年3月27日否

河南神火集团有限公司限公司

河南神火发电有

19,856,500.002012年5月29日2028年3月27日否

河南神火集团有限公司限公司

河南神火发电有

7,942,600.002012年7月4日2028年3月27日否

河南神火集团有限公司限公司

河南神火发电有

19,856,500.002012年7月31日2028年3月27日否

河南神火集团有限公司限公司

河南神火发电有

3,971,300.002012年11月9日2028年3月27日否

河南神火集团有限公司限公司

河南神火发电有

79,426,000.002013年5月27日2028年3月27日否

河南神火集团有限公司限公司

河南神火发电有

59,569,500.002013年6月14日2028年3月27日否

河南神火集团有限公司限公司

河南神火发电有

100,000,000.002012年12月21日2013年12月21日否

河南神火集团有限公司限公司

关联担保情况说明

(5)关联方资金拆借

单位：元

关联方拆借金额起始日到期日说明

拆入

河南神火集团有限公司100,000,000.002009年06月12日2015年06月11日集团委托银行贷款

河南神火集团有限公司100,000,000.002013年04月17日2016年04月16日集团委托银行贷款

6、关联方应收应付款项

上市公司应收关联方款项

单位：元

项目名称关联方期末期初

河南神火煤电股份有限公司2013半年度报告全文

账面余额坏账准备账面余额坏账准备

其他应收款平顶山神马汇源氯碱有限公司21,210,700.1921,210,700.19

其他应收款禹州市三窑沟矿业有限公司20,000,000.0020,000,000.00

其他应收款河南汇源投资有限公司17,307,788.6017,307,788.60

上市公司应付关联方款项

单位：元

项目名称关联方期末金额期初金额

应付账款河南神火集团有限公司2,931,086.7130,356,192.10

应付账款河南神火建筑安装工程有限公司40,907,562.9735,611,330.86

应付账款河南神火集团新利达有限公司6,660,325.3126,033,024.83

应付账款河南神火集团光明有限责任公司62,253.00185,091.00

应付账款沁阳市黄河碳素有限责任公司13,405,370.1211,612,723.73

预收款项河南神火集团有限公司1,509,631.672,758,934.17

预收款项河南神火建筑安装工程有限公司1,498.801,498.80

其他应付款河南神火集团有限公司1,633,842,728.98778,556,312.09

其他应付款河南神火建筑安装工程有限公司16,159,451.4413,822,489.83

其他应付款河南神火集团新利达有限公司3,212,051.204,506,342.77

其他应付款永城市神火新型建材有限公司10,000.0010,000.00

其他应付款北京三吉利能源股份有限公司1,288,172,707.991,417,187,707.99

其他应付款禹州市三窑沟矿业有限公司25,245,000.0025,245,000.00

九、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

(1)应收账款

单位：元

期末数期初数

账面余额坏账准备账面余额坏账准备

种类

比例比例比例比例

金额金额金额金额

(%)(%)(%)(%)

按组合计提坏账准备的应收账款

账龄组合5,093,812.221.04743,498.5014.6010,078,029.7218.38982,614.139.75

无风险组合480,546,503.2998.0940,492,153.2273.87

河南神火煤电股份有限公司2013半年度报告全文

组合小计485,640,315.5199.13743,498.500.1550,570,182.9492.25982,614.131.94

单项金额虽不重大但单

项计提坏账准备的应收4,249,316.400.874,249,316.401004,249,316.407.754,249,316.40

账款

合计489,889,631.91--4,992,814.90--54,819,499.34--5,231,930.53--

应收账款种类的说明

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款

□适用√不适用

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款

√适用□不适用

单位：元

期末数期初数

账面余额账面余额

账龄

比例坏账准备比例坏账准备

金额金额

(%)(%)

1年以内

其中：------------

1年以内小计3,885,129.8076.27194,256.498,905,196.3088.36445,259.82

1至2年92,248.001.819,224.8091,000.000.909,100.00

2至3年91,000.001.7927,300.0063,312.000.6318,993.60

3年以上1,025,434.4220.13512,717.211,018,521.4210.11509,260.71

合计5,093,812.22--743,498.5010,078,029.72--982,614.13

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款

□适用√不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款

□适用√不适用

期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款

√适用□不适用

单位：元

应收账款内容账面余额坏账准备计提比例(%)计提理由

张家港保税区中原国际贸易

702,853.57702,853.57100预计无法收回

有限公司

定远县化肥厂497,494.88497,494.88100预计无法收回

涡阳县化肥厂488,823.46488,823.46100预计无法收回

河南神火煤电股份有限公司2013半年度报告全文

河南豫东水泥厂457,120.37457,120.37100预计无法收回

苏州钢铁股份有限公司303,235.83303,235.83100预计无法收回

绍兴县第四水泥厂237,445.00237,445.00100预计无法收回

山东省郯城县电力水泥厂229,999.30229,999.30100预计无法收回

连云港义祥贸易有限公司195,666.25195,666.25100预计无法收回

虞城县煤炭经销公司179,373.24179,373.24100预计无法收回

上虞市物产燃料有限公司151,572.29151,572.29100预计无法收回

姚金珍118,844.06118,844.06100预计无法收回

金坛市商业物资公司105,753.98105,753.98100预计无法收回

高邮市新坝南郊煤球厂100,165.07100,165.07100预计无法收回

周冠军88,336.5588,336.55100预计无法收回

滁州市燃料总公司73,901.7673,901.76100预计无法收回

苏州永宏物资有限公司61,698.5661,698.56100预计无法收回

阜阳市燃料总公司51,115.1851,115.18100预计无法收回

常州市祥逸物资有限公司50,857.0350,857.03100预计无法收回

绍兴县第六水泥厂50,000.0050,000.00100预计无法收回

淮北相山区燃料调运处33,180.7633,180.76100预计无法收回

枣庄华海物资有限公司13,601.0613,601.06100预计无法收回

盐城市煤炭实业公司11,568.1111,568.11100预计无法收回

常州市江兴物资公司8,239.848,239.84100预计无法收回

镇江雩山水泥有限责任公司5,054.665,054.66100预计无法收回

商丘市金冠铝制品有限公司26,711.8026,711.80100预计无法收回

江浦县光明村煤基厂陈喜田3,553.523,553.52100预计无法收回

镇江市大港开发区房地产物

3,150.273,150.27100预计无法收回

资公司

合计4,249,316.404,249,316.40----

(2)应收账款中金额前五名单位情况

单位：元

占应收账款总额的比

单位名称与本公司关系金额年限

例(%)

河南神火国贸有限公司子公司465,399,186.351年以内95.00

新疆神火煤电有限公司子公司9,042,250.361年以内1.85

河南神火新材料有限公司子公司6,090,951.101年以内1.24

河南神火煤电股份有限公司2013半年度报告全文

浙江杭机铸造有限公司非关联方1,073,295.561年以内0.22

张家港保税区中原国际贸易有限公司非关联方702,853.571年以内0.14

合计--482,308,536.94--98.45

(3)应收关联方账款情况

单位：元

单位名称与本公司关系金额占应收账款总额的比例(%)

河南神火国贸有限公司子公司465,399,186.3595.00

新疆神火煤电有限公司子公司9,042,250.361.85

河南神火新材料有限公司子公司6,090,951.101.24

合计--480,532,387.8198.09

2、其他应收款

(1)其他应收款

单位：元

期末数期初数

账面余额坏账准备账面余额坏账准备

种类

比例比例

金额金额金额比例(%)金额比例(%)

(%)(%)

按组合计提坏账准备的其他应收款

账龄组合91,692,410.351.2921,700,971.4623.6782,401,500.251.6017,839,752.1321.65

无风险组合6,988,245,189.7998.615,054,194,805.2898.27

组合小计7,079,937,600.1499.9021,700,971.460.315,136,596,305.5399.8717,839,752.130.35

单项金额虽不重大但

单项计提坏账准备的6,777,364.840.106,777,364.841006,777,364.840.136,777,364.84100%

其他应收款

合计7,086,714,964.98--28,478,336.30--5,143,373,670.37--24,617,116.97--

其他应收款种类的说明

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款

□适用√不适用

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款

√适用□不适用

单位：元

河南神火煤电股份有限公司2013半年度报告全文

期末数期初数

账面余额账面余额

账龄

比例坏账准备比例坏账准备

金额金额

(%)(%)

1年以内

其中：------------

1年以内小计47,882,369.6852.222,394,118.4844,788,200.9154.352,239,410.05

1至2年5,627,433.406.14562,743.347,057,566.788.56705,756.68

2至3年1,735,969.991.89520,791.001,916,404.372.33574,921.31

3年以上36,446,637.2839.7518,223,318.6428,639,328.1934.7614,319,664.09

合计91,692,410.35--21,700,971.4682,401,500.25--17,839,752.13

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款

□适用√不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款

□适用√不适用

期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款

√适用□不适用

单位：元

其他应收款内容账面余额坏账准备计提比例(%)计提理由

商丘市机关搬迁工作领导组办公室3,000,000.003,000,000.00100预计无法收回

稷山县恒利煤焦物资有公司800,000.00800,000.00100预计无法收回

湖北双剑鼓风机制造有限公司711,000.00711,000.00100预计无法收回

政协河南省商丘市委员会600,000.00600,000.00100预计无法收回

焦作华凯铸煅有限公司300,000.00300,000.00100预计无法收回

商丘市司法局300,000.00300,000.00100预计无法收回

商丘市人民政府驻上海办事处250,000.00250,000.00100预计无法收回

商丘市政府驻广州办事处230,000.00230,000.00100预计无法收回

永城市市政工程公司225,304.10225,304.10100预计无法收回

山东民生煤化有限公司211,685.79211,685.79100预计无法收回

鞍山高科矿山机械有限公司37,000.0037,000.00100预计无法收回

练伦三29,092.0029,092.00100预计无法收回

泊头市华宇环保有限公司20,000.0020,000.00100预计无法收回

兖矿科蓝煤焦化有限公司13,349.3513,349.35100预计无法收回

山西瑞欣化工有限公司11,200.0011,200.00100预计无法收回

上海特一阀门制造有限公司11,145.0011,145.00100预计无法收回

河南神火煤电股份有限公司2013半年度报告全文

新乡市金田液力传动有限公司7,500.007,500.00100预计无法收回

济南怡园劳务服务有限公司5,000.005,000.00100预计无法收回

龙冈高空修建防腐有限公司4,000.004,000.00100预计无法收回

大连三尾油缸有限公司3,600.003,600.00100预计无法收回

上海日搏电气有限公司2,800.002,800.00100预计无法收回

榆次液压有限公司2,590.002,590.00100预计无法收回

中国石油化工股份有限公司天津分公司2,098.602,098.60100预计无法收回

合计6,777,364.846,777,364.84----

(2)其他应收款金额前五名单位情况

单位：元

占其他应收款总额的比

单位名称与本公司关系金额年限

例(%)

许昌神火矿业集团有限公司子公司4,392,020,509.271年以内61.98

河南省许昌新龙矿业有限责任公司子公司656,993,840.001年以内9.27

河南有色汇源铝业有限公司子公司594,632,948.461年以内8.39

新疆神火煤电有限公司子公司593,132,700.161年以内8.37

沁阳沁澳铝业有限公司子公司279,508,841.511年以内3.94

合计--6,516,288,839.40--91.95

(3)其他应收关联方账款情况

单位：元

单位名称与本公司关系金额占其他应收款总额的比例(%)

许昌神火矿业集团有限公司子公司4,392,020,509.2761.98

河南省许昌新龙矿业有限责任公司子公司656,993,840.009.27

河南有色汇源铝业有限公司子公司594,632,948.468.39

新疆神火煤电有限公司子公司593,132,700.168.37

沁阳沁澳铝业有限公司子公司279,508,841.513.94

永城市神火示范电站有限公司子公司214,000,000.003.02

河南神火兴隆矿业有限责任公司子公司125,879,302.671.78

郑州神火矿业投资有限公司子公司65,579,002.800.93

新密市恒业有限公司子公司31,870,055.560.45

郑州天宏工业有限公司子公司12,000,000.000.17

商丘民生热电有限公司子公司10,000,000.000.14

河南神火煤电股份有限公司2013半年度报告全文

禹州神火隆源矿业有限公司子公司4,561,876.400.06

河南神火新材料有限公司子公司2,838,761.540.04

汝州市神火庇山煤业有限责任公司子公司2,198,572.000.03

固始神火新杨矿业有限责任公司子公司2,112,804.500.03

禹州市诚德矿业有限公司子公司644,290.000.01

合计--6,987,973,504.8798.61

3、长期股权投资

单位：元

河南神火煤电股份有限公司2013半年度报告全文

在被投资单

在被投资位持股比例

在被投资单位本期计提减本期现金

被投资单位核算方法投资成本期初余额增减变动期末余额单位持股与表决权比减值准备

表决权比例(%)值准备红利

比例(%)例不一致的

说明

河南省新郑煤电

权益法136,500,000.00483,133,950.6178,542,925.03561,676,875.6439

有限责任公司

郑州煤炭工业集

团新郑精煤有限权益法39,000,000.0070,734,320.99-2,317,670.0868,416,650.9139

责任公司

沁阳沁澳铝业有

成本法163,333,333.33163,333,333.33163,333,333.3370

限公司

河南神火铁运有

成本法633,000,000.0010,000,000.00623,000,000.00633,000,000.0091.74

限责任公司

郑州天宏工业有

成本法14,000,000.0014,000,000.0014,000,000.0070

限公司

河南省煤炭销售

成本法1,000,000.001,000,000.001,000,000.003.333.33

有限责任公司

商丘阳光铝材有

成本法120,000,000.00120,000,000.00120,000,000.0060

限公司

河南神火铝材有

成本法350,000,000.00350,000,000.00350,000,000.00100

限公司

河南永昌矿业有

成本法122,250,000.00122,250,000.00122,250,000.0075

限公司

汝州市神火庇山

煤业有限责任公成本法29,480,000.0029,480,000.0029,480,000.0067

司

河南神火煤电股份有限公司2013半年度报告全文

河南神火国贸有

成本法100,000,000.00100,000,000.00100,000,000.00100

限公司

许昌神火矿业集

成本法760,204,200.00760,204,200.00760,204,200.00100

团有限公司

左权晋源矿业投

成本法100,000,000.00100,000,000.00100,000,000.00100

资有限公司

河南神火发电有

成本法1,172,835,500.00672,835,500.00500,000,000.001,172,835,500.00100

限公司

河南有色金属控

成本法671,450,211.40671,450,211.40671,450,211.4098.9298.92

股股份有限公司

禹州市昌隆煤业

成本法102,000,000.00102,000,000.00102,000,000.0060

有限公司

商丘民生热电有

成本法100,000,000.00100,000,000.00100,000,000.00100

限公司

河南神火能源开

成本法3,000,000.003,000,000.003,000,000.0060

发有限公司

郑州神火矿业投

成本法182,592,300.00182,592,300.00182,592,300.0090

资有限公司

郑州裕中煤业有

成本法503,585,591.40503,585,591.40503,585,591.4051

限公司

许昌神火铁运有

成本法90,000,000.0090,000,000.0090,000,000.00100

限公司

合计--5,394,231,136.134,559,599,407.731,289,225,254.955,848,824,662.68------

河南神火煤电股份有限公司2013半年度报告全文

长期股权投资的说明

4、营业收入和营业成本

营业收入和营业成本

(1)营业收入

单位：元

项目本期发生额上期发生额

主营业务收入4,293,129,192.885,096,506,992.86

其他业务收入68,789,428.9563,302,961.72

合计4,361,918,621.835,159,809,954.58

营业成本3,973,224,775.324,292,503,363.35

(2)主营业务(

主营业务(分行业)

分行业)

单位：元

本期发生额上期发生额

行业名称

营业收入营业成本营业收入营业成本

煤炭采选业1,758,758,086.531,133,958,116.252,313,267,495.761,196,065,711.89

有色金属冶炼及加工2,750,168,934.913,011,056,057.343,028,795,197.473,305,196,491.52

减：内部抵消金额215,797,828.56215,797,828.56245,555,700.37245,555,700.37

合计4,293,129,192.883,929,216,345.035,096,506,992.864,255,706,503.04

(3)主营业务(

主营业务(分产品)

分产品)

单位：元

本期发生额上期发生额

产品名称

营业收入营业成本营业收入营业成本

煤炭1,703,426,463.081,071,912,377.002,215,737,078.661,115,149,601.83

型焦55,331,623.4562,045,739.2597,530,417.1080,916,110.06

铝产品2,034,616,386.012,266,723,153.692,391,823,961.362,636,785,430.34

合金496,295,782.73534,868,152.39367,973,592.59399,227,866.05

阳极碳块219,256,766.17209,464,751.26268,997,643.52269,183,195.13

减：内部抵消金额215,797,828.56215,797,828.56245,555,700.37245,555,700.37

合计4,293,129,192.883,929,216,345.035,096,506,992.864,255,706,503.04

河南神火煤电股份有限公司2013半年度报告全文

(4)主营业务(

主营业务(分地区)

分地区)

单位：元

本期发生额上期发生额

地区名称

营业收入营业成本营业收入营业成本

华东地区4,199,066,801.203,841,431,951.225,008,585,227.614,182,762,211.09

华中地区288,460,621.74282,301,262.72331,815,958.78317,121,523.18

其他(华南、华北等)21,399,598.5021,280,959.651,661,506.841,378,469.14

减：内部抵消金额215,797,828.56215,797,828.56245,555,700.37245,555,700.37

合计4,293,129,192.883,949,216,345.035,096,506,992.864,255,706,503.04

(5)公司来自前五名客户的营业收入情况

单位：元

占公司全部营业收入的

客户名称营业收入总额

比例(%)

河南神火国贸有限公司4,234,338,631.8297.08%

中煤能源山东有限公司28,032,358.290.64%

彰武铸龙工贸有限公司3,804,578.630.09%

合肥市田源精铸有限公司2,145,817.950.05%

淮北宝祥工贸有限公司2,110,442.740.05%

合计4,270,431,829.4397.91%

5、投资收益

(1)投资收益明细

单位：元

项目本期发生额上期发生额

合计63,896,077.9879,587,396.89

(2)按权益法核算的长期股权投资收益

单位：元

被投资单位本期发生额上期发生额本期比上期增减变动的原因

河南省新郑煤电有限责任公司66,213,748.0668,082,533.05

郑州煤炭工业(集团)新郑精煤有限责任公司-2,317,670.0811,504,863.84

合计63,896,077.9879,587,396.89--

河南神火煤电股份有限公司2013半年度报告全文

6、现金流量表补充资料

现金流量表补充资料

单位：元

补充资料本期金额上期金额

1．将净利润调节为经营活动现金流量：----

净利润137,658,276.21396,703,523.73

加：资产减值准备-9,482,393.1414,011,918.13

固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧305,580,733.02301,203,038.70

无形资产摊销3,137,559.462,783,488.41

处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“－”号

669,990.8791,768.54

填列)

固定资产报废损失(收益以“－”号填列)

财务费用(收益以“－”号填列)267,757,198.29339,925,504.95

投资损失(收益以“－”号填列)-63,896,077.98-79,587,396.89

递延所得税资产减少(增加以“－”号填列)2,775,037.87-5,584,069.87

存货的减少(增加以“－”号填列)-77,714,818.31-71,676,110.66

经营性应收项目的减少(增加以“－”号填列)-1,578,160,119.05-691,533,188.67

经营性应付项目的增加(减少以“－”号填列)1,387,796,211.59156,728,592.26

其他

经营活动产生的现金流量净额376,121,598.83363,067,068.63

2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：----

融资租入固定资产

3．现金及现金等价物净变动情况：----

现金的期末余额1,067,348,914.80970,880,264.46

减：现金的期初余额1,431,323,961.89562,246,849.74

加：现金等价物的期末余额

减：现金等价物的期初余额

现金及现金等价物净增加额-363,975,047.09408,633,414.72

河南神火煤电股份有限公司2013半年度报告全文

十、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

单位：元

项目金额说明

非流动资产处置损益(包括已计提资产减值准备的冲销部分)-712,038.21

计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关，按照国家统

58,469,500.00

一标准定额或定量享受的政府补助除外)

减：所得税影响额17,885,141.19

少数股东权益影响额(税后)137,407.74

合计39,734,912.86--

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公

开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应

说明原因

2、净资产收益率及每股收益

单位：元

加权平均净资产收益率每股收益

报告期利润

(%)基本每股收益稀释每股收益

归属于公司普通股股东的净利润2.960.1160.116

扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东

2.250.0880.088

的净利润

3、公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明

公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明

单位：人民币元

变动比率

报表项目本期数上年同期数变动原因说明

(%)

报告期内，公司使用应收票据结算的金额

应收票据856,522,297.101,695,892,150.68-49.49

减少。

报告期内，公司主营产品采用赊销模式增

应收账款596,845,922.26205,865,921.18189.92

加。

应付票据1,896,500,000.003,130,588,899.00-39.42报告期内，公司偿还到期应付票据。

报告期内，公司尚未发放的职工薪酬和尚

应付职工薪酬683,969,845.17353,706,728.2493.37

未缴纳的社会保险增加。

应付股利1,415,720.00703,101.81101.35报告期内，子公司尚未支付的分红款增加。

一年内到期的非报告期内，公司一年内到期的长期借款减

1,653,590,394.454,596,986,634.49-64.03

流动负债少。

与上年同期相比，公司收到的政府补助增

营业外收入73,965,982.9128,855,552.75156.33

加。

与上年同期相比，公司支付的兼并重组小

营业外支出2,830,392.2515,204,405.57-81.38

煤矿补偿款减少。

河南神火煤电股份有限公司2013半年度报告全文

与上年同期相比，公司实现的利润总额减

所得税费用90,621,476.84239,941,884.36-62.23

少。

报告期内，受国内宏观经济增速放缓、经

济下行压力增大等因素影响，公司煤炭产

归属于母公司所有

221,068,588.59524,906,613.42-57.88品平均销售价格较上年同期下降幅度较

者的净利润

大，电解铝等其他主要产品价格亦有不同

程度的下降。

收到的其他与经营与上年同期相比，公司收到的单位间往来

995,714,695.43310,777,194.60220.40

活动有关的现金款增加。

与上年同期相比，公司实现的增值税、所

支付的各项税费619,380,274.321,144,967,021.01-45.90

得税减少。

处置固定资产、无形

与上年同期相比，公司收到的处置山西左

资产和其他长期资20,593,826.003,676,775.77460.11

权煤矿探矿权预收款增加。

产收回的现金净额

处置子公司及其他

与上年同期相比，公司收现的处置子公司

营业单位收到的现0.0012,757,550.00-100.00

款项减少。

金净额

购建固定资产、无形

资产和其他长期资830,485,333.011,334,296,005.74-37.76与上年同期相比，公司长期资产投资减少。

产所支付的现金

与上年同期相比，公司按照合同支付给北

投资支付的现金132,215,000.000.00100.00京三吉利能源有限公司所持裕中煤业股权

转让款。

支付其他与投资活与上年同期相比，公司支付的兼并重组小

0.006,000,000.00-100.00

动有关的现金煤矿补偿款减少。

取得借款收到的现

10,986,439,224.346,471,920,998.3469.76与上年同期相比，公司借款规模增加。

金

偿还债务所支付的与上年同期相比，公司偿还到期借款的金

9,008,671,776.175,167,181,644.0074.34

现金额增加。

河南神火煤电股份有限公司2013半年度报告全文

第九节备查文件目录

备查文件目录

一、载有公司董事长签名的半年度报告

二、载有公司董事长、总会计师、财务部长签名并盖章的财务报告

三、报告期内公司在中国证监会指定媒体公开披露的所有文件的正本及公告的原稿

董事长：张光建

河南神火煤电股份有限公司

董事会批准报送日期：2013年08月02日