银润投资22日披露重大资产置换及发行股份购买资产暨关联交易报告书（草案），公司将以除海发大厦一期相关资产及负债以外全部资产及负债与晨光稀土100%股份进行等值资产置换，差额部分发行股份补足，交易完成后，晨光稀土实现借壳上市，黄平将成为银润投资控股股东及实际控制人。

以2013年6月30日为评估基准日，拟置出资产的整体评估价值为2.06亿元，拟注入资产按资产评估值作价13.13亿元，差额为11.07亿元。本次发行价格为9.40元/股，发行股份总量为1.18亿股，其中向黄平发行6859万股，向包钢稀土发行1089万股，向沃本新材发行706万股，本次发行后，黄平及其一致行动人沃本新材合计持有的股份数量占上市公司总股本的35.36%，上市公司主营业务将由设备采购及租赁、自有房屋租赁转变为稀土氧化物分离、稀土金属（含稀土合金）冶炼、应用以及稀土资源回收综合利用业务。

据预测，上市公司2013年、2014年归属于母公司股东的净利润将分别达到9998万元和16720万元。2013年1-6月，晨光稀土已实现的归属于母公司股东的净利润仅为2155万元，其主要原因为：2013年6月以来，由于稀土行业加大打黑力度以及国家逐步开始进行稀土产品收储等因素影响，稀土市场价格开始止跌回升，根据晨光稀土提供的未经审计的财务数据，2013年1-9月，晨光稀土共实现归属于母公司股东的净利润约8200万元，预计2013年全年将可实现盈利预测数。

根据2012年7月国务院下发的《苏区振兴意见》，赣南地区将明确定位为全国稀有金属产业基地，建设具有较强国际竞争力的稀土、钨稀有金属产业基地，积极推动优势矿产业发展，国家稀土、钨矿产品生产计划指标向赣州倾斜。研究支持建设南方离子型稀土与钨工程（技术）研究中心，加大国家对稀土、钨关键技术攻关的支持力度。支持赣州建设南方离子型稀土战略资源储备基地，研究论证建立稀有金属期货交易中心。而晨光稀土作为赣南地区的稀土龙头企业，此次通过借壳银润投资登陆资本市场后，将利用国家战略资源的扶持政策，把握赣南地区的战略发展机遇，立足于其主营业务的核心优势做强做大。