2016年年度报告

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公司代码：600595公司简称：中孚实业

河南中孚实业股份有限公司

2016年年度报告

重要提示

一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、

准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法

律责任。

二、公司全体董事出席董事会会议。

三、北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计

报告。

四、公司负责人崔红松、主管会计工作负责人梅君及会计机构负责人（会计主管人员）

郎刘毅声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

经北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）审计，本公司年初未分配利润为

-46,372,238.75元，加上2016年度归属于母公司所有者的净利润为人民币57,999,172.96

元，减去其他转出1,408,491.30元，截至本报告期末未分配利润为人民币10,218,442.91

元。考虑到公司铝精深加工后续流动资金需求及公司中长期规划，公司董事会建议

2016年度不进行利润分配，不实施公积金转增股本。该预案尚须提交公司股东大会审

议。

六、前瞻性陈述的风险声明

√适用□不适用

本报告涉及未来计划等前瞻性陈述，同时附有相应的警示性陈述，不构成公司对

投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。

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七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况

否

八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？

否

九、重大风险提示

√适用□不适用

公司已在本报告中详细描述可能存在的相关风险，敬请查阅“经营情况讨论与分

析”中“可能面对的风险”一节。

十、其他

□适用√不适用

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目录

第一节释义....................................................................................................................4

第二节公司简介和主要财务指标...............................................................................5

第三节公司业务概要...................................................................................................8

第四节经营情况讨论与分析.....................................................................................11

第五节重要事项.........................................................................................................21

第六节普通股股份变动及股东情况.........................................................................40

第七节优先股相关情况.............................................................................................45

第八节董事、监事、高级管理人员和员工情况.....................................................46

第九节公司治理.........................................................................................................52

第十节公司债券相关情况.........................................................................................55

第十一节财务报告.........................................................................................................60

第十二节备查文件目录...............................................................................................183

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第一节释义

一、释义

在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：

常用词语释义

中国证监会指中国证券监督管理委员会

上交所指上海证券交易所

本公司、公司或中孚实业指河南中孚实业股份有限公司

控股股东、豫联集团指河南豫联能源集团有限责任公司

东英工业指EverwideIndustrialLimited（中文译名：东英工业投资有限公

司）

Vimetco指东英工业的控股股东VimetcoN.V.

中孚炭素指河南中孚炭素有限公司

深圳欧凯指深圳市欧凯实业发展有限公司

中孚热力指河南中孚热力有限公司

银湖铝业指河南省银湖铝业有限责任公司

中孚电力指河南中孚电力有限公司

中孚技术公司指河南中孚技术中心有限公司

林丰铝电指林州市林丰铝电有限责任公司

津和电器指林州市津和电力器材有限责任公司

安阳高晶指安阳高晶铝材有限公司

中孚铝合金指河南中孚铝合金有限公司

中孚铝业指河南中孚铝业有限公司

豫联煤业指河南豫联煤业集团有限公司

广贤工贸指郑州广贤工贸有限公司

慧祥煤业指郑州市慧祥煤业有限公司

豫金能源指郑州市豫金能源有限公司

金岭煤业指郑州磴槽企业集团金岭煤业有限公司

金星煤业指登封市金星煤业有限公司

金窑煤矿指郑州市磴槽集团伊川县金窑煤矿有限公司

陈楼一三指登封市陈楼一三煤业有限公司

上海宝烁指上海宝烁商贸有限公司

上海忻孚指上海忻孚实业发展有限公司

中孚蓝汛指河南中孚蓝汛科技有限公司

中孚售电指河南中孚售电有限公司

云起网络指巩义市云起网络技术有限公司

凤凰熙锦指凤凰熙锦坤泰投资中心（有限合伙）

永联煤业指河南永联煤业有限公司

黄河水务指河南黄河河洛水务有限责任公司

林州热电指大唐林州热电有限责任公司

上庄煤矿指巩义市上庄煤矿有限责任公司

邢村煤业指巩义市邢村煤业有限公司

巩义浦发村镇指巩义浦发村镇银行股份有限公司

中孚特铝公司指河南中孚特种铝材有限公司,其为本公司与中铝河南铝业有限

公司共同出资成立，目前该公司处于清算状态。

氧化铝指化合物三氧化二铝

电解铝指通过熔盐电解法生产得到的金属铝,也称“原铝”

铝精深加工项目指高精度铝板带热连轧项目、年产13万吨高精度铝板带冷轧项

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目、年度5万吨高性能特种铝材项目及中孚特铝项目

元指人民币元

报告期指2016-01-01至2016-12-31

第二节公司简介和主要财务指标

一、公司信息

公司的中文名称河南中孚实业股份有限公司

公司的中文简称中孚实业

公司的外文名称HenanZhongfuIndustrialCo.,Ltd

公司的法定代表人崔红松

二、联系人和联系方式

董事会秘书证券事务代表

姓名杨萍丁彩霞

联系地址河南省巩义市新华路31号河南省巩义市新华路31号

电话0371-645690880371-64569088

传真0371-645690890371-64569089

电子信箱yangping@zfsy.com.cncaixia@zfsy.com.cn

三、基本情况简介

公司注册地址河南省巩义市新华路31号

公司注册地址的邮政编码451200

公司办公地址河南省巩义市新华路31号

公司办公地址的邮政编码451200

公司网址www.zfsy.com.cn

电子信箱zhqb@zfsy.com.cn

四、信息披露及备置地点

公司选定的信息披露媒体名称《中国证券报》、《上海证券报》

登载年度报告的中国证监会指定网站的网址上海证券交易所网站www.sse.com.cn

公司年度报告备置地点公司证券部

五、公司股票简况

公司股票简况

股票种类股票上市交易所股票简称股票代码

A股上海证券交易所中孚实业600595

六、其他相关资料

公司聘请的会计师事务

所（境内）

名称北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）

办公地址北京市西城区裕民路18号北环中心22层

签字会计师姓名张恩军、吴亦忻

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七、近三年主要会计数据和财务指标

(一)主要会计数据

单位：元币种：人民币

主要会计数据2016年2015年

本期比上年同期增

减(%)2014年

营业收入13,915,540,332.999,711,599,150.1743.299,672,849,914.77

归属于上市公司股

东的净利润57,999,172.96-435,672,499.3042,666,051.61

归属于上市公司股

东的扣除非经常性

损益的净利润

-21,291,196.68-460,122,744.93-250,308,980.48

经营活动产生的现

金流量净额769,153,629.55867,780,952.27-11.371,441,453,588.03

2016年末2015年末本期末比上年同期

末增减（%）

2014年末

归属于上市公司股

东的净资产4,823,152,461.014,762,979,311.171.265,477,208,369.56

总资产26,358,310,515.6625,024,618,017.915.3325,168,124,221.28

(二)主要财务指标

主要财务指标2016年2015年

本期比上年同期

增减(%)2014年

基本每股收益（元／股）0.03-0.250.02

稀释每股收益（元／股）0.03-0.250.02

扣除非经常性损益后的基本每股收

益（元／股）-0.01-0.26-0.14

加权平均净资产收益率（%）1.21-8.280.78

扣除非经常性损益后的加权平均净

资产收益率（%）

-0.44-8.75-4.60

报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明

□适用√不适用

八、境内外会计准则下会计数据差异

(一)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上

市公司股东的净资产差异情况

□适用√不适用

(二)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上

市公司股东的净资产差异情况

□适用√不适用

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(三)境内外会计准则差异的说明：

□适用√不适用

九、2016年分季度主要财务数据

单位：元币种：人民币

第一季度

（1-3月份）

第二季度

（4-6月份）

第三季度

（7-9月份）

第四季度

（10-12月份）

营业收入3,227,099,566.703,905,691,653.973,543,705,676.473,239,043,435.85

归属于上市公司股东

的净利润112,569,758.9832,682,482.6728,279,139.77-115,532,208.46

归属于上市公司股东

的扣除非经常性损益

后的净利润

58,246,512.7029,035,559.3416,071,331.40-124,644,600.12

经营活动产生的现金

流量净额760,553,747.06231,849,738.26323,638,755.16-546,888,610.93

说明：由于2016年第四季度原煤价格涨幅较大，影响子公司中孚电力自备电发电成

本较高所致。

季度数据与已披露定期报告数据差异说明

□适用√不适用

十、非经常性损益项目和金额

√适用□不适用

单位:元币种:人民币

非经常性损益项目2016年金额附注（如

适用）2015年金额2014年金额

非流动资产处置损益48,550,321.11-5,305,347.62315,036,070.02

计入当期损益的政府补助，但与公

司正常经营业务密切相关，符合国

家政策规定、按照一定标准定额或

定量持续享受的政府补助除外

20,939,600.005,387,130.0033,484,300.00

除同公司正常经营业务相关的有效

套期保值业务外，持有交易性金融

资产、交易性金融负债产生的公允

价值变动损益，以及处置交易性金

融资产、交易性金融负债和可供出

售金融资产取得的投资收益

1,923,455.03-1,115,670.47-102,550.00

除上述各项之外的其他营业外收入

和支出12,403,759.0016,644,097.7813,618,653.26

其他符合非经常性损益定义的损益

项目17,575,447.4320,801,859.6663,142,730.98

少数股东权益影响额5,062,568.62-2,804,204.23-38,218,611.10

所得税影响额-27,164,781.55-9,157,619.49-93,985,561.07

合计79,290,369.6424,450,245.63292,975,032.09

十一、采用公允价值计量的项目

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

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项目名称期初余额期末余额当期变动对当期利润的影

响金额

以公允价值计量且其变动

计入当期损益的金融资产199,165.00335,560.00136,395.00723,455.03

合计199,165.00335,560.00136,395.00723,455.03

十二、其他

□适用√不适用

第三节公司业务概要

一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明

（一）主要业务

公司所属行业为铝及铝加工行业，目前公司是以铝精深加工为主体，拥有煤-电-

铝-铝精深加工全产业链的企业。公司主要产品包括铝棒材、线材、高性能铝合金板

材、高档双零铝箔毛料以及易拉罐罐体、罐盖、拉环料等，产品广泛使用于交通运输、

食品和医药包装、印刷制版等领域。

随着公司铝精深加工项目逐步投产，近年来具有高附加值的铝精深加工产品产销

量也逐步增加。2016年公司实现铝加工产品销量42.64万吨，占电解铝和铝加工产品

总销量比例为62%。

（二）经营模式

公司已形成煤-电-铝-铝精深加工一体化产业链条，具体如下：

采购模式：公司主要原材料为煤炭、氧化铝及交流电，煤炭采购采用公司下属豫

联煤业自有煤炭供给和向外部采购相结合的模式；氧化铝采购采用长单和现货相结合

的模式；子公司中孚铝业生产用电主要由子公司中孚电力自备机组供应，子公司林丰

铝电生产用电采用直供电模式。

生产模式：公司铝加工产品采用以销定产，根据产品类别及客户需求的不同设计

批量化和定制化相结合的生产模式。

销售模式：公司主要销售产品为铝锭和铝加工产品。其中：铝锭采用直销和经销

商相结合模式，依据“长江现货铝锭价”为定价基础；铝加工产品销售以直接向客户

销售为主，定价方式采用“长江现货铝锭价+加工费”模式。

（三）行业情况

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2016年，国内铝行业受政府供给侧改革，产能增速放缓，下游市场需求带动影响，

铝价底部反弹，整体呈现上涨趋势。而铝加工行业方面，低端市场竞争激烈，产能过

剩，高端铝需求继续增加。在铝加工工艺上，向着更精细化方向发展；在铝加工装备

上，向着智能化方向发展。目前我国铝加工产能产量已经名列世界首位，但依然存在

不少问题。合理调整产业结构和产品结构，向国际高精尖水平靠齐是我国现代铝加工

业发展的一个重要目标方向。

2016年6月，国务院办公厅发布《关于营造良好市场环境促进有色金属工业调结

构促转型增效益的指导意见》提出：要保障电解铝产能利用率保持在80%以上，严控

新增产能；发展精深加工，着力发展乘用车铝合金板、航空用铝合金板、船用铝合金

板。10月，工信部发布《有色金属工业发展规划（2016－2020年）》提出8大任务：

实施创新驱动、加快产业结构调整、大力发展高端材料、促进绿色可持续发展、提高

资源供给能力、推进两化深度融合、积极拓展应用领域、深化国际合作，到“十三五”

末我国有色金属工业迈入制造强国行列。

近年来，公司按照国家相关产业政策要求，重点发展铝精深加工，进一步优化产

业结构。目前，公司铝精深加工项目已逐步投产，该项目生产线配备有铸锭双面铣床、

“1+4”热连轧机组、德国西马克单机架、双机架冷轧机等世界先进的铝精深加工设备。

铝精深加工产品包括高性能铝合金板材、高档双零铝箔毛料以及易拉罐罐体、罐盖、

拉环料等，可广泛使用于交通运输、食品和医药包装、印刷制版等领域。铝精深加工

相关产品先后获得中国船级社、美国船级社、英国船级社、挪威船级社产品准入认证

和TS16949汽车板认证，取得了欧盟CE-PED压力容器产品工厂认证证书，具备了压

力容器用铝板带产品向欧洲供货条件。

二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目名称本期期末数

本期期末

数占总资

产的比例

（%）

上期期末数

上期期末数

占总资产的

比例（%）

本期期末

金额较上

期期末变

动比例（%）

情况

说明

应收票据170,298,891.330.65104,366,861.320.4263.17注1

应收账款447,780,922.971.70238,424,993.530.9587.81注2

预付款项849,641,842.143.22410,172,072.501.64107.14注3

固定资产11,941,631,958.2745.3011,815,507,764.7247.221.07注4

在建工程3,682,116,871.0513.973,314,332,616.3313.2411.10注5

工程物资4,852,679.330.027,210,036.180.03-32.70注6

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无形资产2,362,485,130.148.962,409,333,976.939.63-1.94注7

注1：主要为本期通过票据结算的货款增加所致；

注2：主要为本期铝精深加工产品销售款增加所致；

注3：主要为本期预付材料款增加所致；

注4：主要为本期部分煤矿技改工程转固所致；

注5：主要为本期中孚特铝项目投资增加所致；

注6：主要为本期使用工程物资所致；

注7：主要是本期采矿权等摊销所致。

其中：境外资产0（单位：元币种：人民币），占总资产的比例为0%。

三、报告期内核心竞争力分析

√适用□不适用

1、全产业链优势

公司的成本优势主要来源于“煤-电-铝-铝精深加工”产业链的经营方式。煤-电-铝-

铝精深加工全产业链运营，可保证原材料的稳定供应，减少上游产品价格的波动对公

司利润的影响，使公司在激烈的竞争中拥有成本优势。公司通过对上下游资源的整合

和优化，抗风险能力不断增强。目前，公司正在加快向铝精深加工领域发展，推动企

业产业转型升级，进一步发挥产业链优势，未来发展更具有竞争力。同时，公司拟以

非公开发行股票方式进入IDC市场，进行新兴产业布局，增加新的利润增长点，提高

公司的抗风险能力。

2、科技创新优势

多年来，公司一直注重科技研发，并取得了显著的科研成果。报告期内，公司与

上海交通大学联合开发的国内首家具有自主知识产权的“偏析法”高纯铝提纯技术试

生产取得成功，此技术以99.85%的电解原铝液为原料生产出高纯度的精铝产品。2016

年7月，公司与东北大学共同实施的国家有色行业低碳专项“新型阴极结构铝电解槽

技术创新及产业化示范工程”项目顺利通过验收，该项目是国家发改委批复的高新产

业化示范工程项目。2016年8月，公司与东北大学、中国铝业郑州有色金属研究院联

合研究开发的“复杂电解质体系下铝电解高效率生产技术开发与产业化应用”项目成

功解决了锂、钾等元素在电解槽的富集给生产稳定性和经济性带来的严重影响等难题，

此项科技成果达到行业国际领先水平。公司还与中国科学院过程工程研究所联合承担

了“煤电铝及铝深加工产业园区废水综合治理及回用关键技术研发及工程示范”项目，

该项目对实现公司建设“山水园林企业、生态环保工厂”具有重大意义。此外，公司与

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苏州有色金属研究院联合建立了“先进铝加工技术联合研发中心”，将为企业转型升级

做出积极贡献。

3、装备优势

公司铝精深加工所选装备定位于“国际一流，国内领先”，采用了集机械、液压、

电气传动、自动化控制、检测、工艺模型等技术和装备于一体的铝板带热连轧和冷轧

生产技术，主要设备均采用进口设备配置。铸造机由美国瓦格斯达夫公司（Wagstaff）

引进；轧辊磨床由德国赫克利斯（Herkules）公司引进。1+4热连轧机和冷轧机由德

国西门子（Siemens）、西马克（SMSSiemag）公司引进，其工作轴采用4辊CVC的

轧制技术，具有可控中凸度调整的功能，在国内是独一无二的；从生产环节来讲，轧

制精度的控制较好，热轧凸度可在0.2%-0.8%之间任意设置指标控制，在国内较为领

先；冷轧精度控制在2微米之内，温度实现全在线自动控制±3℃以内，这些高端的配

置要求，能够满足易拉罐罐体、罐盖、拉环等高端产品的质量要求。

4、管理优势

公司内部管理高效，管理团队人员稳定，在管理团队的结构搭配上持续强化科学

性。公司管理团队的行业经验和企业管理经验丰富，富有开拓创新精神，整体综合素

质较高。各子公司在煤、电、铝及铝加工的人才配备上一直追求科学合理安排，技术

工程团队力量较强，保证了公司的整体生产、运营的稳定性。公司持续加强内部管理，

通过对内部资源整合提高管理效率，有效控制经营成本；通过执行全面预算管理，实

现公司各个环节的规范化、流程化；资本运作方面，在满足公司快速发展的前提下，

不断优化资本结构，降低财务风险；建立并实施了职业薪酬制度，引导员工提高岗位

职业技术水平，为广大员工立足岗位成才提供了广阔空间。

5、区位优势

河南省铝土矿资源、煤炭资源丰富，公司所在地巩义市是铝工业产业集群化最为

明显的地区之一。产业集群化有利于形成规模市场，有利于节约交易成本，有利于技

术和管理人才共享。

第四节经营情况讨论与分析

一、经营情况讨论与分析

2016年，铝行业供给侧结构性改革初见成效，整体呈现出生产稳定、消费增长、

价格回暖、效益好转的特点，公司抢抓市场回暖的大好机遇，一方面通过科技创新、

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技术改造、提质增效、内部挖潜等措施，降低成本，增盈增效；另一方面加快铝精深

加工项目投产创效步伐，企业整体经营状况明显好转。

报告期内，公司以预算管理和精益管理为手段，深入开展“达标创一流”工作，供

电标煤耗、电解铝综合交流电耗、碳耗较上年同期大幅下降，焙烧燃气单耗保持行业

一流水平。公司以“国家认定企业技术中心”为平台，加强院企合作，新型稳流节能电

解槽技术实现了吨铝直流电耗较传统槽降低500度的目标；公司自主完成的“原铝提

质增效新工艺新装备开发”项目实现预期目标，为铝精深项目开发目标产品提供了高

品质原料。公司采取多种措施改善公司财务结构，通过增加三年期以上中长期银行贷

款比例，使债务结构得到明显改善，降低了公司财务费用，增强了短期偿债能力。

报告期内，公司积极推进铝精深加工项目的投产进度，大力开发产品和市场。公

司依托“国家级技术中心”研发平台，产品研发取得突破，设计并完善产品工艺技术流

程16项，完善产品过程控制52项；依托公司良好的品牌优势，结合项目设计产品，

市场开发稳步推进，市场竞争力进一步提升，产品已经出口至欧洲、澳大利亚、东南

亚、南美洲、台湾、日本，行业品牌度进一步提高；全面推进“精益管理”，实行精细

化生产，部分产品已实现稳定批量化生产并获得了下游交通运输、食品包装行业等客

户的良好认可；注重人才培养，采用内部交流培养和国外学习相结合方式不断提升人

员技能，邀请南非铝业专家，德国西马克公司专家对公司技术人员进行了培训，为公

司铝精深加工全面投产提供了人才保障。

二、报告期内主要经营情况

报告期内，公司共实现收入1,391,554.03万元较上年同期的971,159.92万元上升

43.29%，实现利润23,406.04万元较上年同期-127,627.71万元增加151,033.75万元，

实现归属于母公司所有者的净利润5,799.92万元较上年同期-43,567.25万元增加

49,367.17万元。

(一)主营业务分析

利润表及现金流量表相关科目变动分析表

单位:元币种:人民币

科目本期数上年同期数变动比例（%）

营业收入13,915,540,332.999,711,599,150.1743.29

营业成本12,331,940,283.079,240,979,807.2033.45

销售费用48,770,986.5125,612,512.8290.42

管理费用311,892,011.68334,507,210.20-6.76

财务费用960,941,664.17893,340,098.447.57

经营活动产生的现金流量净额769,153,629.55867,780,952.27-11.37

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投资活动产生的现金流量净额-31,197,848.36535,015,838.78-105.83

筹资活动产生的现金流量净额-594,938,532.46-1,122,211,990.2046.99

研发支出90,475,998.0090,165,316.550.34

1.收入和成本分析

√适用□不适用

公司2016年实现营业收入1,391,554.03万元,比去年同期增加420,394.11万元，

上升43.29%，主要为本期铝加工产品销售收入、煤炭销售收入和贸易收入增加所致。

(1).主营业务分行业、分产品、分地区情况

单位:元币种:人民币

主营业务分行业情况

分行业营业收入营业成本毛利率

（%）

营业收入比

上年增减

（%）

营业成本比

上年增减

（%）

毛利率比上

年增减（%）

有色金属7,258,421,723.615,884,117,532.7218.93-0.01-14.65增加13.9个

百分点

电及蒸汽239,852,894.54157,019,037.8234.54-20.98-9.07减少8.58个

百分点

煤炭237,869,582.96185,583,735.6721.9890.14-10.19增加87.17个

百分点

贸易4,870,335,990.894,834,270,532.950.74382.83382.71增加0.02

个百分点

主营业务分产品情况

分产品营业收入营业成本毛利率

（%）

营业收入

比上年增

减（%）

营业成本

比上年增

减（%）

毛利率比上年

增减（%）

电解铝2,705,954,797.922,210,300,128.3218.32-3.38-17.43增加13.9个百

分点

铝加工4,552,466,925.693,673,817,404.4019.32.11-12.88增加13.88个

百分点

电202,167,332.22129,555,104.4635.92-24.62-13.61减少8.17个百

分点

蒸汽37,685,562.3227,463,933.3627.126.6320.89减少8.6个百

分点

煤炭237,869,582.96185,583,735.6721.9890.14-10.19增加87.17个

百分点

贸易4,870,335,990.894,834,270,532.950.74382.83382.71增加0.02个百

分点

主营业务分地区情况

分地区营业收入营业成本毛利率

（%）

营业收入

比上年增

减（%）

营业成本

比上年增

减（%）

毛利率比上年

增减（%）

国内12,383,292,165.1610,893,265,742.8512.0342.9432.16增加7.17个

百分点

国外223,188,026.84167,725,096.3124.85575.09417.93增加22.8个百

分点

2016年年度报告

14/183

主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明

√适用□不适用

2016年公司共实现主营业务收入1,260,648.02万元，比去年同期869,663.16万元

增加390,984.86万元，上升44.96%。主要为本期铝加工产品销售收入、煤炭销售收

入和贸易收入增加所致。本期公司毛利率为12.26%，较去年同期4.85%上升7.41%，

一方面为本期铝价企稳回升；另一方面为公司积极优化产品结构、严格控制成本费用，

使主营业务盈利能力大幅提升。

(2).产销量情况分析表

√适用□不适用

主要产品生产量销售量库存量生产量比上

年增减（%）

销售量比上

年增减（%）

库存量比上

年增减（%）

电解铝25.72万吨25.74万吨0.08万吨-5.70-5.34-21.30

铝加工42.58万吨42.64万吨0.64万吨1.551.75-15.90

(3).成本分析表

单位：万元

分行业情况

分行业成本构成项目本期金额本期占总成本

比例(%)

上年同期

金额

上年同

期占总

成本比

例(%)

本期金额较

上年同期变

动比例(%)

有色

金属

直接材料及

动力516,512.7887.78618,487.9889.72-16.49

直接人工19,403.473.3016,665.342.4216.43

制造费用52,495.518.9254,226.577.87-3.19

电力

直接材料12,682.6280.7713,546.5578.45-6.38

直接人工350.682.23370.932.15-5.46

制造费用2,668.6117.003,349.9519.40-20.34

煤炭

直接材料及

动力5,728.2530.876,327.4130.62-9.47

直接人工6,845.0536.887,623.5736.89-10.21

制造费用5,985.0732.256,714.0932.49-10.86

贸易直接材料及

动力483,427.05100.00100,147.92100.00382.71

成本分析其他情况说明

□适用√不适用

(4).主要销售客户及主要供应商情况

√适用□不适用

2016年年度报告

15/183

前五名客户销售额664,954.37万元，占年度销售总额47.79%；其中前五名客户

销售额中关联方销售额342,169.30万元，占年度销售总额24.59%。

前五名供应商采购额526,197.59万元，占年度采购总额43.79%；其中前五名供

应商采购额中关联方采购额61,626.11万元，占年度采购总额5.13%。

2.费用

√适用□不适用

（1）销售费用：本期发生4,877.10万元较去年同期增加2,315.85万元，上升90.42%，

主要原因为本期铝加工产品销售运费增加所致；

（2）管理费用：本期发生31,189.20万元较去年同期减少2,261.52万元，下降6.76%，

主要原因为2016年5-12月房产税、土地使用税等调整至税金及附加所致；

（3）财务费用：本期发生96,094.17万元较去年同期增加6,760.16万元，上升7.57%，

主要原因为本期资本化利息减少所致。

3.研发投入

研发投入情况表

√适用□不适用

单位：元

本期费用化研发投入90,475,998.00

本期资本化研发投入0.00

研发投入合计90,475,998.00

研发投入总额占营业收入比例（%）0.65

公司研发人员的数量103

研发人员数量占公司总人数的比例（%）1.09%

研发投入资本化的比重（%）0.00

情况说明

□适用√不适用

4.现金流

√适用□不适用

报告期内公司现金及现金等价物净增加额为12,244.08万元，其中：

（1）经营活动产生的现金流量净额为76,915.36万元，较上年同期减少9,862.73万

元，主要为本期预付原煤、氧化铝等材料款增加及开具应付票据及信用证等对应的受

限资金减少所致；

（2）投资活动产生的现金流量净额为-3,119.78万元，较上年同期减少56,621.37

万元，主要为2015年将豫联煤业、广贤工贸和慧祥煤业部分股权出售给控股股东豫

联集团所收到的现金增加所致；

2016年年度报告

16/183

（3）筹资活动产生的现金流量净额-59,493.85万元，较上年同期增加52,727.35

万元，主要为去年同期偿还借款较多所致。

(二)非主营业务导致利润重大变化的说明

√适用□不适用

本期公司营业外收入为10,212.71万元较去年同期增加7,679.04万元，主要为主

要为本期土地处置收益及政府补助增加所致。

(三)资产、负债情况分析

√适用□不适用

1.资产及负债状况

单位：元

项目名称本期期末数

本期期

末数占

总资产

的比例

（%）

上期期末数

上期期

末数占

总资产

的比例

（%）

本期期

末金额

较上期

期末变

动比例

（%）

情况说明

应收票据170,298,891.330.65104,366,861.320.4263.17主要为本期通过票据结算

的货款增加所致

应收账款447,780,922.971.70238,424,993.530.9587.81主要为本期铝加工产品销

售款增加所致

预付款项849,641,842.143.22410,172,072.501.64107.14主要为本期预付材料款增

加所致

长期应收款48,050,692.740.18

主要为珠海鸿帆有色金属

化工有限公司应收款转入

所致

工程物资4,852,679.330.027,210,036.180.03-32.70主要为本期使用工程物资

所致

应交税费44,384,776.000.1730,449,508.750.1245.77主要为本期应交增值税和

所得税增加所致

其他应付款406,911,043.311.54617,907,026.562.47-34.15主要为本期偿还中孚热力

和豫联集团借款所致

一年内到期

的非流动负

债

2,709,848,959.2610.281,452,446,508.335.8086.57

主要为12中孚债转为一

年内到期及新增非银行金

融机构借款所致

其他流动负

债

1,229,270,143.374.66602,109,999.992.41104.16主要为本期非公开发行公

司债券所致

应付债券423,106,562.501.612,140,047,729.178.55-80.23

主要为本期偿还11中孚

债10.68亿及12中孚债转

为一年内到期的非流动负

债所致

长期应付款922,190,507.193.50557,564,518.102.2365.40

主要为本期新增洛银金融

租赁股份有限公司和湖州

融汇嘉恒融资租赁有限公

司融资所致

递延收益86,260,600.000.3358,257,600.000.2348.07主要为与资产相关的政府

2016年年度报告

17/183

补助增加所致

其他非流动

负债356,898,250.001.35

主要为新增深圳前海金鹰

资产管理有限公司融资所

致

2.截至报告期末主要资产受限情况

√适用□不适用

项目期末账面价值（万元）受限原因

货币资金276,976.08保证金

货币资金500.00借款质押

应收账款125,305.88借款质押

固定资产867,578.28借款抵押

固定资产117,966.44票据抵押

无形资产53626.59借款抵押

无形资产117,077.47债券抵押

合计1,559,030.74

3.其他说明

□适用√不适用

(四)行业经营性信息分析

□适用√不适用

(五)投资状况分析

1、对外股权投资总体分析

√适用□不适用

本期公司对外股权投资总额为18,401.18万元，详见公司披露在《中国证券报》、

《上海证券报》及上海证券交易所网站的临2016-128号公告、临2016-169号公告相

关内容。

(1)重大的股权投资

√适用□不适用

1、2016年1月，经公司第八届董事会第四次会议审议通过，公司与蓝汛欣润科

技（北京）有限公司（以下简称“蓝汛欣润”）共同设立河南中孚蓝汛科技有限公司，

公司占中孚蓝汛注册资本的85%；蓝汛欣润占15%。具体内容详见公司于2016年1

月19日披露在《中国证券报》、《上海证券报》及上海证券交易所网站的临2016-006

号公告。

2016年年度报告

18/183

2、2016年2月，经公司第八届董事会第五次会议审议通过，公司设立全资子公

司河南中孚售电有限公司，注册资本2,000万元。具体内容详见公司于2016年2月

29日披露在《中国证券报》、《上海证券报》及上海证券交易所网站的临2016-027

号公告。

3、2016年9月，经公司第八届董事会第十五次会议审议通过，公司以自有资金

18,400万元入伙凤凰熙锦，占比33.33%。具体内容详见公司于2016年9月7日披露

在《中国证券报》、《上海证券报》及上海证券交易所网站的临2016-128号公告。

4、2016年12月，经公司第八届董事会第十八次会议审议通过，公司控股子公司

河南中孚蓝汛有限公司以现金1.18万元收购巩义市云起网络技术有限公司100%的股

权。具体内容详见公司于2016年12月8日披露在《中国证券报》、《上海证券报》

及上海证券交易所网站的临2016-169号公告。

(2)重大的非股权投资

√适用□不适用

本年度在建工程投入共计10.57亿元，其中中孚特铝项目投入8.49亿元，煤矿技

改投入0.32亿元，年产13万吨高精度铝板带冷轧项目投入0.06亿元，其他项目投入

1.70亿元。详见财务报表附注七、20、在建工程。

(3)以公允价值计量的金融资产

√适用□不适用

详见报告“第二节公司简介和主要财务指标”之十一“采用公允价值计量的项目”。

(六)重大资产和股权出售

√适用□不适用

报告期内，根据公司全资子公司银湖铝业与郑州高新技术产业开发区土地储备中

心签订的《国有土地收购合同》、《国有土地收购补充合同》约定，郑州高新技术产

业开发区土地储备中心收购银湖铝业位于郑州市春藤路东、科学大道北《国有土地使

用证》证号为郑国用（2006）第0589号的土地，收购面积22,680.0平方米（合34.020

亩），按照《郑州市国有土地收购补偿办法》的收购补偿标准进行补偿。具体内容详

见公司于2016年4月1日披露在《中国证券报》、《上海证券报》及上海证券交易

所网站的临2016-051号公告。

(七)主要控股参股公司分析

√适用□不适用

公司名称行业分类主要产品注册资本

（万元）

资产规模

（万元）

净资产

（万元）

净利润

（万元）

2016年年度报告

19/183

河南中孚铝业有限公司制造业铝产品2,000380,760-66,17416,537

河南中孚电力有限公司火力发电火力发电235,000660,578243,706-1,051

河南中孚售电有限公司批发业购电、售电2,00010,6341,3361,336

河南中孚炭素有限公司制造业炭素产品16,99652,41112,2814,322

河南省银湖铝业有限责

任公司制造业铸轧板、铝箔10,00034,48914,4653,140

林州市林丰铝电有限责

任公司制造业铝产品33,168235,19032,23512,554

安阳高晶铝材有限公

司

制造业铝产品47,877127,22149,1702,848

深圳市欧凯实业发展有

限公司批发业国内外贸易5,00029,5809,504410

上海忻孚实业发展有限

公司批发业国内外贸易1,00010,4791,047118

河南中孚技术中心有限

公司技术研发新产品、新技术的

研究2,000460-926-925

河南豫联煤业集团有

限公司投资管理企业管理咨询、对

煤矿的投资80,000439,866145,556-11,069

河南中孚蓝讯科技有

限公司

计算机服

务

软件技术开发，通

讯、电子、电力产

品的技术开发

1,00010-6-6

河南云起网络技术有

限公司

电信和计

算机服务

软件技术开发，通

讯、电子、电力产

品的技术开发

10011-4

凤凰熙锦坤泰投资中

心

投资管理

以自有资产进行创

业投资、股权投资、

投资管理。

55,20055,20055,2000

河南永联煤业有限公司投资管理

对煤及煤化工产业

的投资；资产管理，

咨询服务

21,30058,32624,862-1,020

大唐林州热电有限责任

公司火力发电电能、热能销售57,998231,07765,5725,039

(八)公司控制的结构化主体情况

√适用□不适用

2016年9月，经公司第八届董事会第十五次会议审议通过，公司以自有资金18,400

万元入伙凤凰熙锦。凤凰熙锦由本公司、北京熙锦汇投资管理有限公司、浙江浙银资

本管理有限公司、深圳前海金鹰资产管理有限公司共同出资设立。其中：本公司出资

18,400万元（占比33.33%）为合伙企业的劣后级有限合伙人，北京熙锦汇投资管理

有限公司出资50万元（占比0.09%），为合伙企业的普通合伙人暨执行事务合伙人；

浙江浙银资本管理有限公司出资50万元（占比0.09%），为合伙企业的普通合伙人，

深圳前海金鹰资产管理有限公司作为“前海金鹰粤通54号第3期”的管理人，代表

“前海金鹰粤通54号第3期”，出资36,700万元（占比66.49%），为合伙企业的优

先级合伙人。

2016年年度报告

20/183

凤凰熙锦合伙企业财产专项拟用于收购本公司子公司安阳高晶股权以及对安阳

高晶增资。

以上情况详见公司于2016年9月7日披露在《中国证券报》、《上海证券报》

及上海证券交易所网站的临2016-128号公告及年报附注十六、7、（2）、关于设立

凤凰熙锦坤泰投资中心（有限合伙）的说明。

三、公司关于公司未来发展的讨论与分析

(一)行业格局和趋势

√适用□不适用

经多年的发展，我国铝加工行业逐渐形成较为完善的发展体系，并顺利成为铝材

生产和出口大国。目前我国铝加工行业生产结构不尽合理，产品结构失衡、附加值低

等问题仍将制约我国铝材行业的发展。在国家及企业的双重努力下，我国铝加工行业

以深加工、高附加值为重点的产业升级将继续深化。

(二)公司发展战略

√适用□不适用

根据绿色低碳、轻量化发展的时代要求，公司将以打造“百年企业”为目标，以“高、

精、尖、节能、环保、可持续”为发展方向，依托科技创新，着力打造“中孚制造4.0”，

实现产业发展的智能化，持续完善煤-电-铝-铝精深加工一体化的产业链，将公司打造

成为具有国际竞争力的高端铝合金材料企业。同时，公司拟借助新一轮技术浪潮和

IDC产业发展趋势，通过非公开发行股票募集资金的方式投资建设云计算数据中心，

将产业链条由“煤-电-铝-铝精深加工”逐渐向“煤-电-铝-铝精深加工-云计算数据中心”

的综合产业链条过渡，增强公司盈利能力，有效提高抗风险能力。

(三)经营计划

√适用□不适用

2017年，公司将继续贯彻“创新、协调、绿色、开放、共享”的发展理念，坚持全

员思想观念转变，坚持与时俱进全面创新，坚持提高发展质量和效益，坚持广大员工

安居乐业的发展愿景，推动企业全面实现转型升级。预计2017年实现收入约140亿

元人民币。

(四)可能面对的风险

√适用□不适用

1、政策性风险

2016年年度报告

21/183

公司所属行业受较多的产业政策和政府监管控制，产业政策的调整都可能对公司

的经营业绩及业务前景造成一定影响。

2、市场风险

（1）铝价波动风险。受国内市场供求关系及氧化铝等原辅材料、能源价格的波

动向下游传递等影响，存在铝产品价格波动的风险。

（2）原料。公司铝产品生产主要原料之一为氧化铝，其价格主要受铝锭价格及

供需因素影响，价格波动幅度较大，由于公司氧化铝全部需要外购，因此氧化铝市场

价格的波动仍然是公司生产经营的主要风险之一。公司氧化铝的采购对象主要是国内

外大型氧化铝生产商及其主要的代理商、经销商，存在氧化铝采购相对集中的风险。

3、安全环保风险

新的《环境保护法》和《安全生产法》的实施，对公司的环境保障能力提出了更

高的要求，公司生产作业覆盖煤矿、发电、铝及铝加工等行业，存在安全环保风险。

4、经营风险

公司客户主要为国内外知名的铝加工企业，由于铝行业的强周期性以及近年来行

业增长过快等因素，公司存在着由于经济基本面发生变化，或者行业产能过剩而带来

的销售风险。

5、财务风险

近年来，由于公司资金需求主要通过银行融资、发行公司债券方式满足，使得公

司资产负债率、财务费用较高；对子公司担保额较大，公司面临短期偿债压力和担保

风险。

(五)其他

□适用√不适用

四、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因，未按准则披露的

情况和原因说明

□适用√不适用

第五节重要事项

一、普通股利润分配或资本公积金转增预案

(一)现金分红政策的制定、执行或调整情况

√适用□不适用

2016年年度报告

22/183

根据中国证券监督管理委员会2014年10月20日发布的《上市公司章程指引

（2014年修订）》及2013年11月30日发布的《上市公司监管指引第3号—上

市公司现金分红》、上海证券交易所《上市公司现金分红指引》的相关规定，为了进

一步规范和完善公司利润分配的内部决策程序和机制，增强公司现金分红的透明度，

更好的回报投资者，维护公司全体股东的合法权益，结合公司实际情况，2015年6

月10日召开的公司第七届董事会第三十七次会议和2015年6月26日召开的第四次

临时股东大会审议通过了《关于修订公司章程的议案》，详见公司于2015年6月11

日披露在《中国证券报》、《上海证券报》及上海证券交易所网站的临2015-057号

公告。

2016年3月，公司第八届董事会第七次会议及2015年年度股东大会审议通过了

《关于公司2015年度利润分配预案的议案》，受宏观经济影响，铝价下跌，公司经

营出现亏损，为保证公司铝加工项目投产后流动资金需求，公司决定本年度不进行利

润分配，不实施公积金转增股本。

(二)公司近三年（含报告期）的普通股股利分配方案或预案、资本公积金转增股本方

案或预案

单位：元币种：人民币

分红

年度

每10股

送红股

数（股）

每10股派

息数(元)

（含税）

每10股转

增数（股）

现金分红的

数额

（含税）

分红年度合并报表

中归属于上市公司

普通股股东的净利

润

占合并报表中

归属于上市公

司普通股股东

的净利润的比

率(%)

2016年----57,999,172.96

2015年-----435,672,499.30-

2014年----42,666,051.61-

(三)以现金方式要约回购股份计入现金分红的情况

□适用√不适用

(四)报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正，但未提出普通股现金利润

分配方案预案的，公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划

√适用□不适用

报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正，

但未提出普通股现金利润分配方案预案的原因未分配利润的用途和使用计划

经北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）审计，本公

司年初未分配利润为-46,372,238.75元，加上2016年度归

属于母公司所有者的净利润为人民币57,999,172.96元，减

本报告期末未分配利润将用于补充公

司2017年度生产经营所需流动资金。

2016年年度报告

23/183

去其他转出1,408,491.30元，截至本报告期末未分配利润

为人民币10,218,442.91元。考虑到公司铝精深加工项目后

续流动资金需求及公司中长期规划，公司董事会建议

2016年度不进行利润分配，不实施公积金转增股本。该

预案尚须提交公司股东大会审议。

二、承诺事项履行情况

(一)公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或

持续到报告期内的承诺事项

√适用□不适用

承诺

背景

承诺

类型承诺方承诺

内容

承诺

时间

及期

限

是否

有履

行期

限

是否

及时

严格

履行

如未能

及时履

行应说

明未完

成履行

的具体

原因

如未能

及时履

行应说

明下一

步计划

与股

改相

关的

承诺

股份

限售

河南豫联

能源集团

有限责任

公司

自非流通股获得上市流通

权之日起，通过上海证券

交易所挂牌交易出售的股

份，每股股价不低于5元。

若自非流通股获得流通权

之日起至出售股份期间有

派发红股、转增股本、配

股、派息等情况使股份数

量或股东权益发生变化

时，收盘价格亦相应调整。

长期

有效

是是

与再

融资

相关

的承

诺

本公司在”11中孚债”的存续期

内，如发行人预计不能按

时偿付本期债券本金或利

息，公司承诺将至少采取

以下措施，切实保障债券

持有人利益：1、不向股东

分配利润；2、暂缓重大对

外投资、收购兼并等资本

性支出项目的实施；3、调

减或停发董事和高级管理

人员的工资和奖金；4、主

要责任人不得调离。

债券

存续

期内

是是

本公司1、在”12中孚债”的存续

期内，如发行人预计不能

按时偿付本期债券本金或

利息，公司承诺将至少采

取以下措施，切实保障债

券持有人利益：（1）不向

股东分配利润；（2）暂缓

债券

存续

期内

是是

2016年年度报告

24/183

重大对外投资、收购兼并

等资本性支出项目的实

施；（3）调减或停发董事

和高级管理人员的工资和

奖金；（4）主要责任人不

得调离。2、公司将郑州市

磴槽集团金岭煤业有限公

司和登封市金星煤业有限

公司合法拥有的采矿权抵

押给本期债券全体持有

人，以保障本期债券按时

还本付息。为防止抵押的

采矿权价值发生减损继而

对本期债券持有人造成不

利影响，发行人承诺：（1）

在本期债券存续期内的每

个会计年度末均对抵押的

采矿权进行单独的减值测

试；（2）如抵押的采矿权

价值低于评估价值时，发

行人在30日内追加提供

有效担保

使担保物价值总额不低于

评估价值。

(二)公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或

项目

是否达到原盈利预测及其原因作出说明

□已达到□未达到√不适用

三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况

□适用√不适用

四、公司对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明

□适用√不适用

五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明

（一）公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明

□适用√不适用

（二）公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明

□适用√不适用

（三）与前任会计师事务所进行的沟通情况

□适用√不适用

（四）其他说明

□适用√不适用

2016年年度报告

25/183

六、聘任、解聘会计师事务所情况

单位：万元币种：人民币

现聘任

境内会计师事务所名称北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）

境内会计师事务所报酬80

境内会计师事务所审计年限19

名称报酬

内部控制审计会计师事务所北京兴华会计师事务所（特殊普

通合伙）

30

聘任、解聘会计师事务所的情况说明

□适用√不适用

审计期间改聘会计师事务所的情况说明

□适用√不适用

七、面临暂停上市风险的情况

(一)导致暂停上市的原因

□适用√不适用

(二)公司拟采取的应对措施

□适用√不适用

八、面临终止上市的情况和原因

□适用√不适用

九、破产重整相关事项

□适用√不适用

十、重大诉讼、仲裁事项

√本年度公司有重大诉讼、仲裁事项□本年度公司无重大诉讼、仲裁事项

(一)诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的

√适用□不适用

事项概述及类型查询索引

中铝河南铝业有限公司诉河南中孚实业股份有

限公司、河南中孚特种铝材有限公司案件

具体内容及进展详见公司于2014年8月27日披

露的临2014－089号公告和2016年5月12日披

露的2016-068号公告。

河南中孚实业股份有限公司诉珠海鸿帆有色金

属化工有限公司案件

具体内容及进展详见2015年年报“第五节重要

事项”。

郑州磴槽企业集团金岭煤业有限公司诉洛阳伊

川龙泉坑口自备发电有限公司案件

具体内容及进展详见公司2016年半年度报告

“第五节重要事项”。

河南九冶建设有限公司诉公司案件

具体内容详见公司于2015年10月1日披露的临

2015－114号公告，进展详见2016年6月16日

披露的临2016-084号公告。

河南科信电缆有限公司诉河南中孚铝合金有限

公司合同纠纷案件

具体内容及进展详见公司于2015年10月1日披

露的临2015－114号公告和2016年5月4日披

露的临2016-065号公告。

2016年年度报告

26/183

巩义市第二建筑有限公司诉河南中孚实业股份

有限公司建设工程施工合同纠纷案件

具体内容及进展情况详见公司2016年12月7

日披露的临2016-167公告）

1、中铝河南铝业有限公司诉河南中孚实业股份有限公司、河南中孚特种铝材有

限公司案件

2014年7月9日，中铝河南铝业有限公司以合同纠纷为由，在河南省高级人民法

院（以下简称“省高院”）起诉本公司、河南中孚特种铝材有限公司。2014年9月24

日，公司与中孚特铝公司分别提起反诉。2014年12月26日，在省高院主持下三方就

部分争议达成调解协议。2015年7月24日公司收到省高院送达的正式司法鉴定意见

书。2015年12月2日，省高院组织各方对该司法鉴定意见书进行开庭质证。2016年

5月9日，公司收到省高院送达案件一审民事判决书，因各方不服一审判决，已按照

法律规定向最高人民法院提起上诉。2016年8月25日，案件在最高人民法院开庭审

理，目前案件尚未判决。

2015年8月，中铝河南铝业有限公司以清算工作进展缓慢为由向郑州市中级人民

法院申请强制清算。2015年10月16日，案件进行开庭审理。2015年11月5日，郑

州市中级人民法院一审裁定不予受理。2015年11月25日，中铝河南铝业有限公司向

省高院提起上诉。2016年11月10日，在省高院参加案件听证会，目前案件尚未开庭。

2、河南中孚实业股份有限公司诉珠海鸿帆有色金属化工有限公司案件

2014年1月27日，公司就与珠海鸿帆有色金属化工有限公司（以下简称“珠海鸿

帆”）贸易纠纷向郑州市中级人民法院提起诉讼，要求珠海鸿帆支付5,100万元货款，

珠海鸿帆提起管辖权异议。2014年5月9日，郑州市中级人民法院裁定驳回异议。2014

年7月21日，珠海鸿帆向河南省高级人民法院提起上诉。2015年3月26日，公司收

到河南省高级人民法院送达《民事裁定书》，裁定案件移交河南省高级人民法院审理。

2016年2月24日，案件进行开庭审理，截止本报告披露日案件尚未判决。目前，珠

海鸿帆与包括本公司在内的银行及非银行债权人达成债务重组方案，公司将督促珠海

鸿帆履行方案。

3、郑州磴槽企业集团金岭煤业有限公司诉洛阳伊川龙泉坑口自备发电有限公司

案件

2014年9月29日，公司控股子公司郑州磴槽企业集团金岭煤业有限公司在洛阳

市中级人民法院对洛阳伊川龙泉坑口自备发电有限公司（以下简称“洛阳伊川）提起

诉讼。2015年2月12日，洛阳市中级人民法院对双方进行调解，达成调解协议，洛

2016年年度报告

27/183

阳伊川承诺在2015年2月至2015年8月分期偿还全部货款57,494,608.46元。截至

2016年6月24日，洛阳伊川龙泉坑口自发电有限公司已还清欠款。

4、河南九冶建设有限公司诉公司案件

河南九冶建设有限公司（以下简称“九冶公司”）因工程款支付问题于2015年1

月向郑州市中级人民法院提起诉讼。2015年6月30日，公司收到郑州市中级人民法

院送达的《民事判决书》，判令公司向九冶公司支付工程款及利息。由于在收到法院

上述一审判决前，公司已向九冶公司偿还了最后一笔工程款，对于一审判决应支付九

冶公司利息部分，公司向省高院提起上诉。2015年11月20日，案件在省高院进行开

庭审理。2016年5月12日，案件进行再次开庭。2016年6月12日，公司收到河南

省高级人民法院送达二审民事判决书。目前，公司已履行了二审判决。

5、河南科信电缆有限公司诉中孚铝合金合同纠纷案件

2015年9月3日，河南科信电缆有限公司（以下简称“科信电缆”）以河南中孚铝

合金有限公司单方解除买卖合同，对其造成严重经济损失为由提起诉讼，请求判令中

孚铝合金解除合同行为无效，并赔偿科信电缆经济损失452万元。河南省周口市川汇

区人民法院已经受理此案。2015年10月21日，案件进行开庭审理。2016年1月28

日，中孚铝合金收到一审判决书。2016年2月5日，中孚铝合金向周口市中级人民法

院提起上诉。2016年4月28日，中孚铝合金收到二审判决书，判决撤销周口市川汇

区人民法院一审判决，驳回科信电缆的诉讼请求。此判决为终审判决。

6、巩义市第二建筑有限公司诉中孚实业建设工程施工合同纠纷案件

2015年11月11日，公司收到巩义市人民法院送达巩义市第二建筑有限公司诉九

冶建设有限公司建设工程施工合同纠纷案件追加中孚实业为被告的案件材料，请求判

令中孚实业支付工程款2,982,953.16元及逾期付款利息。2016年12月1日，公司收

到巩义市人民法院送达案件撤诉民事裁定书。本案对公司本期利润或期后利润不会产

生重大影响。

(二)临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况

√适用□不适用

单位:万元币种:人民币

报告期内:

起诉(申

请)方

应诉(被申

请)方

承担

连带

责任

方

诉讼仲

裁类型

诉讼

(仲

裁)基

本情

诉讼(仲

裁)涉及

金额

诉讼(仲

裁)是否

形成预

计负债

诉讼

(仲

裁)进

展情

诉讼(仲

裁)审理

结果及影

响

诉讼

(仲裁)

判决执

行情况

2016年年度报告

28/183

况及金额况

银湖铝业

山东银东

铝业有限

公司

王琪买卖合

同纠纷附后399.09附后一审已判

决

目前已

申请强

制执行

山东银东

铝业有限

公司管理

人

银湖铝业

撤销个

别清偿

行为纠

纷

附后335.58附后二审裁定

发回重审

安阳高晶

河南省丰

源工业设

备安装有

限公司

买卖合

同纠纷附后273.4附后一审已判

决

1、银湖铝业与山东银东铝业有限公司买卖合同纠纷案件

2015年6月4日，公司全资子公司银湖铝业就与山东银东铝业有限公司、王琪的

买卖合同纠纷案件向临沂市罗庄区人民法院提起诉讼，请求山东银东铝业有限公司支

付货款3,990,935.51元及相关利息，由王琪承担连带责任。案件于2015年7月8日、

2015年12月1日两次开庭审理，并于2016年7月25日收到一审判决，判决山东银

东铝业有限公司向银湖铝业支付货款3,990,935.51元及利息，由王琪承担连带清偿责

任。2017年3月10日，银湖铝业向临沂市罗庄区人民法院申请强制执行，目前正在

推进执行事宜。

2、银湖铝业与山东银东铝业有限公司管理人请求撤销个别清偿行为纠纷案件

2015年11月11日，银湖铝业收到临沂市罗庄区人民法院送达的传票，山东银东

铝业有限公司管理人就撤销向银湖铝业的个别清偿行为向上述法院提起诉讼，要求银

湖铝业返还破产债权3,355,812.87元。2015年12月1日案件开庭审理；2016年7月

25日，银湖铝业收到一审判决，判决银湖铝业返回山东银东铝业有限公司管理人提前

偿还的破产债权3,020,231.58元。2016年8月6日，银湖铝业提起上诉，2016年10

月18日，案件进行开庭审理。2016年12月12日，银湖铝业收到山东省临沂市中级

人民法院二审民事裁定书，裁定将案件发回临沂市罗庄区人民法院重审。截至目前，

案件暂未开庭审理。

3、安阳高晶与河南省丰源工业设备安装有限公司合同纠纷案件

2016年4月13日，安阳高晶（原林州市林丰铝电铝材有限公司）因与河南省丰

源工业设备安装有限公司合同纠纷向林州市人民法院提起诉讼，请求河南省丰源工业

设备安装有限公司赔偿经济损失2734426.77元。2016年12月1日，林州市人民法院

在被告缺席的情况下进行了开庭审理，2016年12月12日，林州市人民法院作出一审

2016年年度报告

29/183

判决，判决被告于判决书生效之日起十日内赔偿林丰铝电铝材经济损失2,123,893.27

元。

(三)其他说明

□适用√不适用

十一、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处

罚及整改情况

□适用√不适用

十二、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明

□适用√不适用

十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响

(一)相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的

□适用√不适用

(二)临时公告未披露或有后续进展的激励情况

股权激励情况

□适用√不适用

其他说明

□适用√不适用

员工持股计划情况

□适用√不适用

其他激励措施

□适用√不适用

十四、重大关联交易

(一)与日常经营相关的关联交易

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用√不适用

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

√适用□不适用

经公司第八届董事会第七次会议和2015年年度股东大会审议通过，公司对2016

年度与关联单位可能产生的日常关联交易进行预计，预计2016年度公司及控股子公

司将向豫联集团租赁办公场地涉及金额0元，分别向豫联集团、中孚热力拆借资金24

亿元、3亿元，相关信息详见公司2016年3月24日披露在《中国证券报》、《上海

证券报》及上海证券交易所网站的临2016-046号《关于预计2016年度日常关联交易

的公告》。

2016年年度报告

30/183

根据公司实际生产经营需要，经公司第八届董事会第十六次会议和2016年第十

次临时股东大会审议通过，公司及控股子公司向控股股东河南豫联能源集团有限责任

公司拆借资金预计额度需增加16亿元，相关信息详见公司2016年10月18日披露在

《中国证券报》、《上海证券报》及上海证券交易所网站的临2016-144号公告。

截止2016年12月31日，公司及控股子公司向豫联集团拆借资金总额为39.34

亿元，向中孚热力拆借资金总额为1.8亿元。

3、临时公告未披露的事项

√适用□不适用

单位:万元币种:人民币

关联交易方关联

关系

关联

交易

类型

关联

交易

内容

关联交

易定价

原则

关联

交易

价格

关联交易

金额

占同类

交易金

额的比

例

(%)

关联

交易

结算

方式

市场

价格

交易价格

与市场参

考价格差

异较大的

原因

河南中孚热力

有限公司

联营

公司

购买

商品

固定

资产/

材料

市场价362.28货到

付款

河南中孚铝合

金有限公司

其他购买

商品

铝产

品/材

料

市场价12,231.722.08货到

付款

巩义市上庄煤

矿有限责任公

司

联营

公司

购买

商品

原煤

市场价3,688.462.48货到

付款

巩义市邢村煤

业有限公司

联营

公司

购买

商品

原煤市场价5,555.163.73货到

付款

上海宝烁商贸

有限公司

联营

公司

购买

商品

铝产

品/材

料

市场价61,626.1110.47货到

付款

河南黄河河洛

水务有限责任

公司

联营

公司

购买

商品

材料

市场价975.00货到

付款

河南中孚热力

有限公司

联营

公司

销售

商品

蒸汽

等

市场价3,691.90货到

付款

河南中孚铝合

金有限公司

其他销售

商品

铝产

品/材

料

市场价98,764.307.10货到

付款

上海宝烁商贸

有限公司

联营

公司

销售

商品

铝产

品/材

料

市场价243,405.0017.49货到

付款

巩义市上庄煤

矿有限责任公

司

联营

公司

销售

商品

材料

市场价0.10货到

付款

河南黄河河洛

水务有限责任

公司

联营

公司

销售

商品

材料

市场价37.24货到

付款

2016年年度报告

31/183

合计//430,337.27///

关联交易的说明公司与上属关联方的交易产品价格根据市场行情确

定，价格公允合理，是公司正常经营所必须的业务，

因此这些关联交易还将持续。

(二)资产或股权收购、出售发生的关联交易

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用√不适用

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用√不适用

3、临时公告未披露的事项

□适用√不适用

4、涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况

□适用√不适用

(三)共同对外投资的重大关联交易

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用√不适用

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用√不适用

3、临时公告未披露的事项

□适用√不适用

(四)关联债权债务往来

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用√不适用

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

√适用□不适用

详见“（一）与日常经营相关的关联交易2、已在临时公告披露，但有后续实施

的进展或变化的事项”所披露内容。

3、临时公告未披露的事项

□适用√不适用

(五)其他

□适用√不适用

十五、重大合同及其履行情况

(一)托管、承包、租赁事项

1、托管情况

□适用√不适用

2016年年度报告

32/183

2、承包情况

□适用√不适用

3、租赁情况

□适用√不适用

(二)担保情况

√适用□不适用

单位:元币种:人民币

公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）

担保方

担保方

与上市

公司的

关系

被担

保方

担保

金额

担保

发生

日期

(协议

签署

日)

担保

起始日

担保

到期日

担保

类型

担保是

否已经

履行完

毕

担保是

否逾期

担保逾

期金额

是否存

在反担

保

是否为

关联方

担保

关

联

关

系

林州市

林丰铝

电有限

责任公

司

控股子

公司

林州

市立

信碳

素有

限公

司

8,000,

000

2016

年1月

18日

2016年

1月22

日

2017年

1月21

日

连带

责任

担保

否否0是否其

他

林州市

林丰铝

电有限

责任公

司

控股子

公司

林州

市立

信碳

素有

限公

司

2,000,

000

2016

年1月

18日

2016年

6月30

日

2017年

6月30

日

连带

责任

担保

否否0是否其

他

安阳高

晶铝材

有限公

司

控股子

公司

林州

市立

信碳

素有

限公

司

10,000

,000

2016

年3月

8日

2016年

3月10

日

2017年

3月10

日

连带

责任

担保

否否0是否其

他

河南中

孚实业

股份有

限公司

公司本

部

河南

金丰

煤业

集团

有限

公司

50,000

,000

2016

年1月

21日

2016年

8月15

日

2017年

4月18

日

连带

责任

担保

否否0是否其

他

河南中

孚实业

股份有

限公司

公司本

部

河南

金丰

煤业

集团

有限

公司

85,000

,000

2016

年12

月16

日

2016年

12月16

日

2017年

10月16

日

连带

责任

担保

否否0是否其

他

河南中

孚实业

股份有

限公司

公司本

部

河南

金丰

煤业

集团

24,750

,000

2016

年9月

8日

2016年

9月8日

2017年

3月8日

连带

责任

担保

否否0是否其

他

2016年年度报告

33/183

有限

公司

河南中

孚实业

股份有

限公司

公司本部

河南

金丰

煤业

集团

有限

公司

24,750

,000

201

6

年

7

月

1

5

日

2016

年

7

月15日

2017

年

1

月15日

连带

责任

担保

否

否

0

是

否

其他

河南中

孚实业

股份有

限公司

公司本部

河南

金丰

煤业

集团

有限

公司

50,000

,000

2016年1月

18

日

2016

年

1

月20日

2017

年

1

月20日

连带

责任

担保

否

否

0

是

否

其他

河南中

孚实业

股份有

限公司

公司本部

河南

金丰

煤业

集团

有限

公司

30,064

,000

2016年2月

22

日

2016

年

8

月23日

2017

年

2

月13日

连带

责任

担保

否

否

0

是

否

其他

河南中

孚实业

股份有

限公司

公司本部

河南

金丰

煤业

集团

有限

公司

19,860

,000

2016年2月

22

日

2016

年

9

月27日

2017

年

3

月20日

连带

责任

担保

否

否

0

是

否

其他

河南中

孚实业

股份有

限公司

公司本部

河南

金丰

煤业

集团

有限

公司

49,956

,800

2016年2月

22

日

2016

年

10

月21

日

2017

年

4

月

7

日

连带

责任

担保

否

否

0

是

否

其他

河南中

孚实业

股份有

限公司

公司本部

河南

金丰

煤业

集团

有限

公司

20,000

,000

2016年3月

16

日

2016

年

3

月16日

2017

年

3

月15日

连带

责任

担保

否

否

0

是

否

其他

河南中

孚实业

股份有

限公司

公司本部

河南

金丰

煤业

集团

有限

公司

30,000

,000

2016年4月

28

日

2016

年

5

月

9

日

2017

年

5

月

9

日

连带

责任

担保

否

否

0

是

否

其他

河南中

孚实业

股份有

限公司

公司本部

河南

金丰

煤业

集团

有限

公司

44,000

,000

2015年7月1日

2016

年

12

月21

日

2017

年

6

月21日

连带

责任

担保

否

否

0

是

否

其他

2016年年度报告

34/183

河南中

孚实业

股份有

限公司

公司本部

河南

金丰

煤业

集团

有限

公司

25,000

,000

2016年8月

29

日

2016

年

8

月29日

2017

年

8

月28日

连带

责任

担保

否

否

0

是

否

其他

河南中

孚实业

股份有

限公司

公司本部

河南

金丰

煤业

集团

有限

公司

30,000

,000

2015年9月

17

日

2016

年

8

月16日

2017

年

2

月16日

连带

责任

担保

否

否

0

是

否

其他

河南中

孚电力

有限公司

控股子

公司

河南

金丰

煤业

集团

有限

公司

40,000

,000

2016年4月5日

2016

年

9

月

3

日

2017

年

1

月

1

日

连带

责任

担保

否

否

0

是

否

其他

河南中

孚电力

有限公司

控股子

公司

河南

金丰

煤业

集团

有限

公司

20,000

,000

2016年4月5日

2016

年

10

月

8

日

2017

年

4

月

7

日

连带

责任

担保

否

否

0

是

否

其他

河南中

孚电力

有限公司

控股子

公司

河南

金丰

煤业

集团

有限

公司

16,000

,000

2016年4月

15

日

2016

年

11

月

2

日

2017

年

5

月

2

日

连带

责任

担保

否

否

0

是

否

其他

河南中

孚实业

股份有

限公司

公司本部

河南

省玉

洋铝

箔有

限公司

30,000

,000

2016年9月

21

日

2016

年

9

月23日

2017

年

2

月15日

连带

责任

担保

否

否

0

是

否

其他

河南中

孚实业

股份有

限公司

公司本部

河南

省玉

洋铝

箔有

限公司

30,000

,000

2016年9月

21

日

2016

年

9

月23日

2017

年

3

月15日

连带

责任

担保

否

否

0

是

否

其他

河南中

孚实业

股份有

限公司

公司本部

河南

省玉

洋铝

箔有

限公司

40,000

,000

201

6

年

1

月

1

5

日

2016

年

11

月25

日

2017

年

11

月24

日

连带

责任

担保

否

否

0

是

否

其他

河南中

孚实业

公司本部

河南

四建

20,000

,000

2016年10

2016

年

10

月27

2017

年

10

月27

连带

责任

否

否

0

是

否

其他

2016年年度报告

35/183

股份有

限公司

股份

有限

公司

月27日

日

日担保

河南中

孚实业

股份有

限公司

公司本部

河南

四建

股份

有限

公司

20,000

,000

2016年11月1日

2016

年

11

月

1

日

2017

年

11

月

1

日

连带

责任

担保

否

否

0

是

否

其他

河南中

孚电力

有限公司

控股子

公司

河南

省新

世纪

建设

工程

有限

公司

20,000

,000

2016年4月

18

日

2016

年

4

月19日

2017

年

4

月19日

连带

责任

担保

否

否

0

是

否

其他

河南中

孚电力

有限公司

控股子

公司

巩义

市燃

气有

限公司

10,000

,000

2016年5月

13

日

2016

年

5

月13日

2017

年

5

月12日

连带

责任

担保

否

否

0

是

否

河南中

孚实业

股份有

限公司

公司本部

巩义

市燃

气有

限公司

70,000

,000

2015年10月29日

2015

年

10

月29

日

2017

年

10

月27

日

连带

责任

担保

否

否

0

是

否

其他

河南中

孚实业

股份有

限公司

公司本部

巩义

市燃

气有

限公司

80,000

,000

2015年10月29日

2015

年

10

月29

日

2018

年

10

月27

日

连带

责任

担保

否

否

0

是

否

其他

河南中

孚实业

股份有

限公司

公司本部

巩义

市燃

气有

限公司

90,000

,000

2015年10月29日

2015

年

10

月29

日

2019

年

10

月27

日

连带

责任

担保

否

否

0

是

否

其他

河南中

孚实业

股份有

限公司

公司本部

巩义

市燃

气有

限公司

100,00

0,000

2015年10月29日

2015

年

10

月29

日

2020

年

10

月27

日

连带

责任

担保

否

否

0

是

否

其他

河南中

孚实业

股份有

限公司

公司本部

巩义

市燃

气有

限公司

75,000

,000

2015年10月29日

2015

年

10

月29

日

2021

年

10

月27

日

连带

责任

担保

否

否

0

是

否

其他

河南中

孚电力

有限公司

控股子

公司

河南

博奥

建设

有限

公司

20,000

,000

2016年5月

13

日

2016

年

5

月13日

2017

年

5

月12日

连带

责任

担保

否

否

0

是

否

其他

2016年年度报告

36/183

河南中

孚实业

股份有

限公司

公司本

部

广东

粤合

投资

控股

有限

公司

60,000

,000

2016

年5月

25日

2016年

6月8日

2017年

6月7日

连带

责任

担保

否否0是否其

他

河南中

孚实业

股份有

限公司

公司本

部

广东

粤合

投资

控股

有限

公司

34,000

,000

2016

年5月

25日

2016年

6月14

日

2017年

6月13

日

连带

责任

担保

否否0是否其

他

河南中

孚实业

股份有

限公司

公司本

部

广东

粤合

投资

控股

有限

公司

50,000

,000

2016

年5月

25日

2016年

6月17

日

2017年

6月16

日

连带

责任

担保

否否0是否其

他

河南中

孚实业

股份有

限公司

公司本

部

广东

粤合

投资

控股

有限

公司

55,700

,000

2016

年5月

25日

2016年

6月20

日

2017年

6月19

日

连带

责任

担保

否否0是否其

他

河南中

孚实业

股份有

限公司

公司本

部

郑州

辉瑞

商贸

有限

公司

24,000

,000

2016

年8月

5日

2016年

8月3日

2017年

2月2日

连带

责任

担保

否否0是否其

他

河南省

银湖铝

业有限

责任公

司

全资子

公司

河南

中孚

热力

有限

公司

60,000

,000

2016

年5月

26日

2016年

5月31

日

2017年

5月30

日

连带

责任

担保

否否是否其

他

河南省

银湖铝

业有限

责任公

司

全资子

公司

河南

中孚

热力

有限

公司

60,000

,000

2016

年5月

26日

2016年

5月31

日

2017年

5月30

日

连带

责任

担保

否否0是否其

他

报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的

担保）

911,070,000

报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公

司的担保）

1,521,650,800

公司及其子公司对子公司的担保情况

报告期内对子公司担保发生额合计3,195,476,327

报告期末对子公司担保余额合计（B）4,074,488,486

公司担保总额情况（包括对子公司的担保）

担保总额（A+B）5,596,139,286

2016年年度报告

37/183

担保总额占公司净资产的比例(%)95.45

其中：

为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金

额（C）

0

直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对

象提供的债务担保金额（D）

1,483,373,714

担保总额超过净资产50%部分的金额（E）2,664,762,125

上述三项担保金额合计（C+D+E）4,148,135,839

未到期担保可能承担连带清偿责任说明

担保情况说明

(三)委托他人进行现金资产管理的情况

1、委托理财情况

□适用√不适用

2、委托贷款情况

□适用√不适用

3、其他投资理财及衍生品投资情况

□适用√不适用

(四)其他重大合同

□适用√不适用

十六、其他重大事项的说明

√适用□不适用

非公开发行股票事宜

公司于2016年5月23日向中国证监会申报了非公开发行股票申请文件；2016年5月

26日收到中国证监会出具的《中国证监会行政许可申请受理通知书》（161231号）；

2016年6月20日收到中国证监会出具的《中国证监会行政许可项目审查反馈意见通知

书》（161231号）及《河南中孚实业股份有限公司非公开发行申请文件反馈意见》。

公司拟对本次非公开发行股票方案中的定价原则等内容进行调整，于2016年8月

10日向中国证监会申请中止公司非公开发行股票的审查，并于2016年9月6日收到《中

国证监会行政许可申请中止审查通知书》（161231号），中国证监会同意公司中止审

查的申请。

鉴于公司于2016年11月16日召开的第八届董事会第十七次会议审议通过了《关

于调整公司非公开发行股票方案的议案》等相关议案，根据《中国证券监督管理委员

会行政许可实施程序规定》相关要求，公司向中国证监会提交了恢复公司非公开发行

股票审查的申请。2016年12月2日，公司与相关中介机构按照反馈意见的要求对相

关事项进行了逐项核查和回复，并对反馈意见回复进行公开披露。2016年12月9日，

2016年年度报告

38/183

公司收到《中国证监会行政许可申请恢复审查通知书》（161231号），中国证监会同

意恢复审查公司非公开发行股票的申请。

目前公司非公开发行股票事宜正在审核中。

十七、积极履行社会责任的工作情况

(一)上市公司扶贫工作情况

√适用□不适用

1.年度精准扶贫概要

开展金秋助学活动，为当地困难学生捐赠助学金约10万元，鼓励人才成长与发

展。

2.后续精准扶贫计划

公司始终秉承“诚信为本，精诚团结，务实敬业，创新发展”的理念，积极履行

公司的政治责任、经济责任和社会责任，旨在为社会作出最大的贡献。公司按照“依

法捐赠、量力而行、诚实守信、注重实效”的原则，严格遵守国家有关法律法规的规

定，在社会公德允许的范围内，在不损害公共利益和其他人合法权益的前提下，根据

公司财务的实际情况，合理确定对外捐赠支出的规模，为受赠对象解决实际困难，并

以此促进当地社会发展。

(二)社会责任工作情况

√适用□不适用

详见公司于2017年3月25日披露的《河南中孚实业股份有限公司2016年社会

责任报告》。

(三)属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其子公司的环保情况说明

√适用□不适用

1、中孚电力三台机组排放的主要污染物为烟尘、二氧化硫、氮氧化物。按照《河

南省燃煤机组超低排放改造专项行动方案》的通知要求，执行超低排放标准。2016

年，三台机均已完成了超低排放改造，排放浓度均不高于超低排放标准，未发生超标

排放情况，全年污染物排放总量低于环保部门核定的总量要求。SO2治理采取石灰石-

石膏法进行脱硫，NOX治理采取SCR法进行脱硝，烟尘采用袋式除尘器。配套建设

了工业废水处理系统、含煤废水处理系统、含煤雨水处理系统、含油废水处理系统、

循环水处理系统、生活污水处理系统等，实现了全厂各类污水和雨水全部收集处理。

中孚电力各类环保设施运行管理规范，废气、废水安装了在线自动监控系统，时时向

省市环保部门传送排放数据，未出现超标排放情况。

2016年年度报告

39/183

2、中孚铝业排放的主要污染物为烟尘、二氧化硫、氟化物。中孚铝业执行《铝工

业污染物排放标准》（GB25465-2010）。中孚铝业排放浓度均不高于排放标准，未发

生超标排放情况，全年污染物排放总量低于环保部门核定的总量要求。中孚铝业电解

槽配备了7套电解烟气高效干法净化系统；氧化铝储运和输送系统、阳极组装系统、

铸造系统等各产尘部位均配套建设了高效袋式除尘器。同时建设了大修渣无害化处理

设施，实现了危险固废全部无害化处理。中孚铝业各类环保设施运行管理规范，废气

安装了在线自动监控系统，时时向省市环保部门传送排放数据，未出现超标排放情况。

3、中孚炭素排放的主要污染物为烟尘、二氧化硫、沥青烟。执行《铝工业污染物

排放标准》（GB25465-2010）。中孚炭素排放浓度均不高于排放标准，未发生超标排

放情况，全年污染物排放总量低于环保部门核定的总量要求。中孚炭素煅烧烟气采用

复合多管旋风除尘器+双碱法脱硫设施处理，冷却机烟气引入燃烧室燃烧，焙烧烟气

采用（预除尘）+喷淋塔+电捕焦油器处理，生产过程中皮带廊及破碎间采用全封闭结

构厂房，并在破碎、皮带输送、上料、下料等各个产尘点均采取抽风除尘措施，粉尘

经集中收集通过高效脉冲袋式除尘器净化后排放。中孚炭素各类环保设施运行管理规

范，废气安装了在线自动监控系统，时时向省市环保部门传送排放数据，未出现超标

排放情况。

4、林丰铝电生产中排放的主要污染物为颗粒物、二氧化硫、氟化物，采用烟气干

法净化处理设施，2015年6月安装了在线监测装置，排放浓度均低于《铝工业污染物

排放标准》（GB25465-2010）规定的排放限值，未发生超标排放情况，全年污染物排

放总量低于环保部门核定的总量要求。

(四)其他说明

□适用√不适用

十八、可转换公司债券情况

(一)转债发行情况

□适用√不适用

(二)报告期转债持有人及担保人情况

□适用√不适用

(三)报告期转债变动情况

□适用√不适用

报告期转债累计转股情况

□适用√不适用

2016年年度报告

40/183

(四)转股价格历次调整情况

□适用√不适用

(五)公司的负债情况、资信变化情况及在未来年度还债的现金安排

□适用√不适用

(六)转债其他情况说明

□适用√不适用

第六节普通股股份变动及股东情况

一、普通股股本变动情况

(一)普通股股份变动情况表

1、普通股股份变动情况表

单位：股

本次变动前本次变动增减（＋，－）本次变动后

数量比例(%)

发

行

新

股

送

股

公积

金转

股

其他小计数量

比

例

(%)

一、有限

售条件股

份

226,666,62513.02-226,666,625-226,666,62500

1、国家持

股

2、国有法

人持股

3、其他内

资持股226,666,62513.02-226,666,625-226,666,62500

其中：境

内非国有

法人持股

226,666,62513.02-226,666,625-226,666,62500

境内自然

人持股

二、无限

售条件流

通股份

1,514,873,77886.98226,666,625226,666,6251,741,540,403100

1、人民币

普通股1,514,873,77886.98226,666,625226,666,6251,741,540,403100

2、境内上

市的外资

股

三、普通

股股份总

数

1,741,540,403100001,741,540,403100

2、普通股股份变动情况说明

√适用□不适用

2013年11月，经中国证券监督管理委员会《关于核准河南中孚实业股份有限公

司非公开发行股票的批复》（证监许可[2013]952号）核准，公司向控股股东河南豫

2016年年度报告

41/183

联能源集团有限责任公司（以下简称“豫联集团”）定向发行人民币普通股226,666,625

股。该次新增股份为有限售条件流通股（限售期为36个月）。

2016年11月7日，该部分股份限售期已到期。在限售期限内豫联集团严格履行

承诺，不存在承诺未履行影响本次限售股上市流通的情况。公司于2016年11月8日

披露了临2016-148号《关于非公开发行限售股上市流通公告》，该部分股份自2016

年11月14日起上市流通。

3、普通股股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响

（如有）

□适用√不适用

4、公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用√不适用

(二)限售股份变动情况

√适用□不适用

单位:股

股东名称年初限售股数本年解除限

售股数

本年增

加限售

股数

年末

限售

股数

限售原因解除限售日

期

河南豫联能源集团

有限责任公司226,666,625226,666,62500

非公开发

行股票

2016年11

月14日

合计226,666,625226,666,62500//

二、证券发行与上市情况

(一)截至报告期内证券发行情况

√适用□不适用

单位：股币种：人民币

股票及其衍生

证券的种类发行日期

发行价

格（或

利率）

发行数量上市日期获准上市交

易数量

交易终止日

期

可转换公司债券、分离交易可转债、公司债类

16中孚债2016-09-09100944,000,0002016-09-28944,000,0002017-09-09

非公开定向债

务融资工具2016-06-08100200,000,0002016-06-0820,000,0002017-06-07

私募债2016-02-04100200,000,000200,000,000

定向融资计划2016-08-041004,600,0004,600,000

截至报告期内证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）：

□适用√不适用

(二)公司普通股股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况

□适用√不适用

2016年年度报告

42/183

(三)现存的内部职工股情况

□适用√不适用

三、股东和实际控制人情况

(一)股东总数

截止报告期末普通股股东总数(户)122,730

年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户)120,721

(二)截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表

单位:股

前十名股东持股情况

股东名称

（全称）

报告期内增

减

期末持股数

量

比例

(%)

持有有

限售条

件股份

数量

质押或冻结情况

股东

性质股份

状态数量

河南豫联能源集

团有限责任公司-60,000,000868,044,86049.840质押827,626,625境内非国

有法人

国元证券股份有

限公司约定购回

式证券交易专用

证券账户

60,000,00060,000,0003.450无0国有法人

巩义市国有资产

投资经营有限公

司

10,726,8420.620无0国有法人

中国工商银行股

份有限公司－富

国研究精选灵活

配置混合型证券

投资基金

7,310,6670.420无0其他

天安财产保险股

份有限公司－保

赢理财1号

6,559,8000.380无0其他

中国银行－海富

通收益增长证券

投资基金

5,340,2400.310无0其他

工银瑞信基金－

建设银行－中国

人寿－中国人寿

委托工银瑞信基

金公司股票型组

合

4,999,9950.290无0其他

交通银行股份有

限公司－工银瑞

信国企改革主题

股票型证券投资

基金

4,000,0000.230无0其他

2016年年度报告

43/183

中国建设银行股

份有限公司－银

华核心价值优选

混合型证券投资

基金

3,869,4770.220无0其他

陈永莲3,439,0000.200无0

境内自然

人

前十名无限售条件股东持股情况

股东名称

持有无限售条

件流通股的数

量

股份种类及数量

种类数量

河南豫联能源集团有限责任公司868,044,860人民币普通股868,044,860

国元证券股份有限公司约定购回式证券交易

专用证券账户

60,000,000人民币普通股60,000,000

巩义市国有资产投资经营有限公司10,726,842人民币普通股10,726,842

中国工商银行股份有限公司－富国研究精选

灵活配置混合型证券投资基金

7,310,667人民币普通股7,310,667

天安财产保险股份有限公司－保赢理财1号6,559,800人民币普通股6,559,800

中国银行－海富通收益增长证券投资基金5,340,240人民币普通股5,340,240

工银瑞信基金－建设银行－中国人寿－中国

人寿委托工银瑞信基金公司股票型组合

4,999,995人民币普通股4,999,995

交通银行股份有限公司－工银瑞信国企改革

主题股票型证券投资基金

4,000,000人民币普通股4,000,000

中国建设银行股份有限公司－银华核心价值

优选混合型证券投资基金

3,869,477人民币普通股3,869,477

陈永莲3,439,000人民币普通股3,439,000

上述股东关联关系或一致行动的说明1、前十名股东之间是否存在关联关系及一致行动，

公司未知。

2、前十名无限售条件股东与前十名股东是否存在关

联关系，公司未知。

前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

□适用√不适用

(三)战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东

□适用√不适用

四、控股股东及实际控制人情况

(一)控股股东情况

1法人

√适用□不适用

名称河南豫联能源集团有限责任公司

单位负责人或法定代表人贺怀钦

成立日期1997年12月16日

主要经营业务铝深加工、发电、城市集中供热（凭证）：纯净水（限分支

机构凭证经营）。相关技术转让及技术支持和技术咨询服务

的提供。

报告期内控股和参股的其他境内外

上市公司的股权情况

无

2016年年度报告

44/183

其他情况说明无

2自然人

□适用√不适用

3公司不存在控股股东情况的特别说明

□适用√不适用

4报告期内控股股东变更情况索引及日期

□适用√不适用

5公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图

√适用□不适用

(二)实际控制人情况

1法人

√适用□不适用

名称VimetcoN.V.

单位负责人或法定代表人GeorgeDobra（CEO）和MarianNastase（CFO）

成立日期2002年4月4日

主要经营业务管理、投资业务

报告期内控股和参股的其他境内外上

市公司的股权情况

持有在布加勒斯特证券交易所上市的罗马尼亚公司Alro

S.A.84.19%的股权。

2自然人

√适用□不适用

姓名张志平

国籍中国

是否取得其他国家或地区居留权否

主要职业及职务现任东英工业董事、东英金融集团创办合伙人兼主席、东

英金融投资执行董事兼主席。

过去10年曾控股的境内外上市公司情

况

无

姓名张高波

国籍中国

是否取得其他国家或地区居留权否

主要职业及职务现任东英工业董事、东英金融集团创办合伙人兼总裁、东

英金融投资执行董事兼总裁。

过去10年曾控股的境内外上市公司情

况

无

2016年年度报告

45/183

3公司不存在实际控制人情况的特别说明

□适用√不适用

4报告期内实际控制人变更情况索引及日期

□适用√不适用

5公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

√适用□不适用

6实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

□适用√不适用

(三)控股股东及实际控制人其他情况介绍

□适用√不适用

五、其他持股在百分之十以上的法人股东

□适用√不适用

六、股份限制减持情况说明

□适用√不适用

第七节优先股相关情况

□适用√不适用

2016年年度报告

46/183

第八节董事、监事、高级管理人员和员工情况

一、持股变动情况及报酬情况

(一)现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况

√适用□不适用

单位：股

姓名职务(注)性别年龄任期起始日期任期终止日

期

年初持股

数

年末持股

数

年度内股份

增减变动量

报告期内从公

司获得的税前

报酬总额（万

元）

是否在公司关

联方获取报酬

贺怀钦董事男542015-11-232018-11-23121,801121,80100是

崔红松董事长男482015-11-232018-11-2351,33151,331030否

张松江董事、总经理男532015-11-232018-11-2300025否

姚国良董事、副总经理男442015-11-232018-11-2345,24145,241022否

薄光利董事男512015-11-232018-11-230000是

马文超董事、副总经理男472015-11-232018-11-2300026否

彭雪峰独立董事男552015-11-232018-11-2300012否

吴溪独立董事男402015-11-232018-11-2300012否

梁亮独立董事男382015-11-232018-11-2300012否

白学成监事会主席男552015-11-232018-11-230000是

陈海涛监事男452015-11-232018-11-230000是

钱宇职工监事男372015-11-232018-11-2300015否

杨杰伟副总经理男462015-11-232018-11-2313,00013,000034否

张风光副总经理男492015-11-232018-11-2300020否

梅君总会计师女442015-11-232018-11-2300016否

杨萍董事会秘书女402015-11-232018-11-2300013否

合计/////231,373231,3730237/

2016年年度报告

47/183

姓名主要工作经历

贺怀钦2009年10月至2015年11月任公司董事长；2015年11月至今任豫联集团董事长、公司董事

崔红松2009年11月至2011年2月任公司董事、副总经理、总会计师；2011年2月至2015年11月任公司董事、总经理；2015年11月至今任

公司董事长。

张松江2009年10月至2015年11月任公司副总经理；2015年11月至今任公司董事、总经理。

姚国良2006年11月至2012年11月任公司副总经理、董事会秘书；2012年12月至今任公司董事、副总经理。

薄光利2007年6月至今任豫联集团董事、副总经理；2015年11月至今任公司董事。

马文超2011年2月至2015年11月任公司副总经理；2015年11月至今任公司董事、副总经理。

彭雪峰全国政协常委，北京大学国际金融法专业法学博士，北京大成律师事务所创始人、主任，大成Dentons全球董事局主席。曾任第十一届全

国人大代表，第五届中华全国律师协会副会长，第六届、第七届北京市律师协会副会长，第一届、第二届中国证券监督管理委员会上市

公司重组审核委员会委员。目前还担任公安部常年法律顾问、国务院侨办为侨资企业服务法律顾问等职务。现任中国民生银行股份有限

公司、惠达卫浴股份有限公司、国寿安保基金管理有限公司独立董事。2012年12月至今任公司独立董事。

吴溪中央财经大学会计学院教授，博士生导师，主要研究领域为财务会计与审计。2002-2006年间任职于财政部中国注册会计师协会专业标准

部，参与我国注册会计师审计准则制定和注册会计师行业相关工作。担任中国注册会计师协会审计准则组成员、中国注册会计师执业准

则咨询指导组成员、申诉与维权委员会委员。担任中国会计学会英文会刊ChinaJournalofAccountingStudies副主编。2015年11月至今

任公司独立董事。

梁亮2005年注册为保荐代表人，具有十多年的投资银行从业经验。曾先后就职于泰阳证券、国盛证券有限责任公司、爱建证券有限责任公司、

西藏同信证券有限责任公司，现任上海卿宏投资有限公司总经理职务。2015年11月23日至今任公司独立董事。

白学成2007年11月至2012年5月任豫联集团党委委员、纪委书记；2012年5月至今任豫联集团党委委员、副书记、工会主席。2012年12月

至今任公司监事会主席。

陈海涛2007年11月至今任豫联集团纪委委员；2012年5月至今任豫联集团纪委书记。2009年10月29日至今任公司监事。

钱宇2011年12月至2014年9月任公司生产计划部经理。2014年9月至今任高精铝分公司生产总监。2009年10月29日至今任公司监事，2016

年12月至今任生产管理部经理。

杨杰伟2012年3月至今任河南中孚电力有限公司董事长；2015年11月至今任公司副总经理。

张风光2007年2月至2015年2月任深圳市欧凯实业发展有限公司总经理，2015年2月至今任深圳市欧凯实业发展有限公司董事长。2013年12

月至今任公司副总经理。

梅君2008年4月至2011年2月任公司副总会计师；2011年2月至今任公司总会计师。

杨萍2008年6月至2012年11月任公司证券事务代表；2012年12月至今任公司董事会秘书。

其它情况说明

□适用√不适用

2016年年度报告

48/183

(二)董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□适用√不适用

二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况

(一)在股东单位任职情况

√适用□不适用

任职人员姓名股东单位名称在股东单位担任的职务任期起始日期任期终止日期

贺怀钦河南豫联能源集团有限责任公司董事长，党委书记2015年11月

崔红松河南豫联能源集团有限责任公司总经理2016年10月

薄光利河南豫联能源集团有限责任公司董事、副总经理2015年11月

白学成河南豫联能源集团有限责任公司党委副书记2012年5月

陈海涛河南豫联能源集团有限责任公司纪委书记2012年5月

(二)在其他单位任职情况

√适用□不适用

任职人员姓名其他单位名称在其他单位担任的职务任期起始日期任期终止日期

崔红松河南中孚炭素有限公司董事2004年11月

林州市林丰铝电有限责任公司董事2007年11月

张松江

中国有色金属协会铝业分会副理事长2015年10月

河南省有色金属学会副理事长2015年2月

河南中孚技术中心有限公司执行董事2015年8月

姚国良林州市林丰铝电有限责任公司董事2007年11月

河南中孚蓝汛科技有限公司董事长、总经理2016年2月

彭雪峰

北京市大成律师事务所创始人

中国民生银行股份有限公司独立董事

惠达卫浴股份有限公司独立董事

国寿安保基金管理有限公司独立董事

吴溪中央财经大学教授、博士生导师

2016年年度报告

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中国会计学会英文会刊ChinaJournalof

AccountingStudies

副主编

中国注册会计师协会审计准则组成员

中国注册会计师执业准则咨询指导组成员

中国注册会计师申诉与维权委员会委员

梁亮上海卿宏投资有限公司总经理

张风光深圳市欧凯实业发展有限公司董事长2015年2月

杨杰伟

河南中孚电力有限公司董事长2012年3月

河南中孚售电有限公司执行董事兼总经理2016年2月

大唐巩义发电有限责任公司董事2016年6月

河南黄河河洛水务有限责任公司董事2010年12月

梅君

河南中孚电力有限公司董事2009年2月

深圳市欧凯实业发展有限公司董事2011年1月

河南中孚铝业有限公司董事2014年3月

三、董事、监事、高级管理人员报酬情况

√适用□不适用

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序参照《公司董事绩效年薪收入制实施细则》、《公司监事薪酬的预案》、《关于公司对高级管理人员实

行绩效年薪收入制和股权激励的实施细则》

董事、监事、高级管理人员报酬确定依据本年度公司生产经营情况

董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情

况

按时足额支付。

报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际

获得的报酬合计

237万元

四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

□适用√不适用

2016年年度报告

50/183

五、近三年受证券监管机构处罚的情况说明

√适用□不适用

公司近三年未因违反证券监督的有关法律、法规受到证券监管机构处罚的情况。

2014年9月，公司收到中国证监会河南省监管局行政监管措施决定书（2014）7号《关于对贺怀钦、崔红松、梅君、杨萍实施出

具警示函的决定》，以上人员分别为公司董事长总经理，总会计师及董事会秘书。同时收到中国证券会河南省监管局行政监管措施决

定书（2014）6号《关于对公司实施责令改正措施的决定》，根据决定内容，公司积极进行了整改，详见公司在《中国证券报》、《上

海证券报》及上海证券交易所网站披露的相关公告内容，具体公告编号分别为临014-099，临2014-102、临2014-120，临2014-121。

2015年8月，公司收到上海证券交易所上证公监函〔2015〕0049号《关于河南中孚实业股份有限公司及有关责任人予以监管关注

的决定》：“鉴于公司2014年确认关停容量补偿款23,940万元，作为固定资产处置收入，但公司对确认关停容量补偿款收入及收到相

应补偿款的信息披露不及时、不完整。”针对该事项，公司已于2015年5月8日将该事项的详细情况披露说明，并同时披露已收到的

补偿款5,840万元，具体详见2015-049号公告。根据披露要求，公司及时披露了于2015年6月、2015年9月和2016年2月分别收

到巩义大唐发电公司支付的补偿款2,200万元（详见公司于2015年6月17日披露的临2015-068公告）、3,285万元（详见公司于2015

年10月1日披露的临2015-113公告）和12,615万元（详见2016年2月26日披露的临2016-025公告），截止2016年2月，公司确

认计入2014年度营业外收入的23,940万元补偿款已全部收到。

2016年年度报告

51/183

六、母公司和主要子公司的员工情况

(一)员工情况

母公司在职员工的数量1,386

主要子公司在职员工的数量8,063

在职员工的数量合计9,449

母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数0

专业构成

专业构成类别专业构成人数

生产人员6,743

销售人员143

技术人员1,653

财务人员114

行政人员796

合计9,449

教育程度

教育程度类别数量（人）

大专及以上2,256

中专2,785

高中及以下4,408

合计9,449

(二)薪酬政策

√适用□不适用

公司根据员工不同工作内容和职业性质，对公司岗位、职务进行职业划分。公司

职业薪酬的结构采用岗位技能工资制，员工个人工资水平的高低主要由岗位层级和个

人技能等级联合确定。公司根据各岗位同行业薪资水平，设定岗位层级和起薪点。

(三)培训计划

√适用□不适用

根据公司人才战略发展要求，公司将继续秉承“外部引进与自主培养相结合”的人

才发展方针，打造一支专业化的管理团队、高素质的员工队伍。根据《2014-2018年

发展规划》的要求，公司计划用3-5年时间，通过内部培养、公开选拔、国内外引进

等方式着重引进和培养发电、煤炭、电解铝、铝加工等行业及企业管理等方面的人才，

培养1000名基层业务骨干、100名行业专家、20名高端领军人才。在公司内部，开

展专业技术职务培训、技能等级培训，大力推进“师带徒”活动，持续完善人才梯队建

设。通过岗前培训、专题培训、素质拓展等形式提升各级人才的专业技能。开展校企

合作办学，提高员工学历教育。

2016年年度报告

52/183

(四)劳务外包情况

□适用√不适用

七、其他

□适用√不适用

第九节公司治理

一、公司治理相关情况说明

√适用□不适用

报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《上

海证券交易所股票上市规则》、《上市公司信息披露管理办法》、《企业内部控制基

本规范》及配套指引等法律法规的要求，持续致力于企业内部控制体系规范建设，不

断完善公司法人治理结构，加强信息披露工作，规范公司运作，提高公司治理水平。

公司股东会、董事会、监事会和经营层权责明确，公司治理实际情况符合《公司法》

和中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件。2016年度，公司累计召开股

东大会13次、董事会16次、监事会16次。

报告期内，公司根据《公司法》、《证券法》、《公司章程》、《上市公司股东

大会规则》（2014修订）、《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法》及《上市

公司关联交易实施指引》、《上市公司与投资者关系工作指引》和《关于加强社会公

众股股东权益保护的若干规定》等有关法律、法规规定，相继修订了公司《股东大会

议事规则》、《募集资金使用管理办法》；制定了《河南中孚实业股份有限公司关联

交易管理制度》、《河南中孚实业股份有限公司投资者关系管理制度》，进一步从制

度方面提高规范运作水平，保障了公司各位股东的的合法权益。管理方面，公司以子

公司为试点并逐步推广精益管理，运用“精益思维”的精益管理活动在全公司有序开展，

从而使公司在人力、设备、资金、材料等方面减少浪费，降低成本，提高质量、使股

东价值实现最大化。

报告期内，公司严格按照《信息披露事务管理制度》和《内幕信息知情人登记制

度》要求，有效防止了选择性信息披露情况和内幕交易的发生，做到公平、公正、公

开。加强了内幕信息保密和内幕知情人登记管理，在定期报告的审计、沟通、编制阶

段，以及重大事项的商讨、决策之前均严格履行了登记与保密管理程序，向知情人充

分传达了内幕信息保密的相关义务和责任，维护信息披露的公平原则，保护广大投资

2016年年度报告

53/183

者的合法权益。2016年，公司未发生内幕信息泄露等情况，有效保证了信息披露的

依法合规。

公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异；如有重大差异，应当说明

原因

□适用√不适用

二、股东大会情况简介

会议届次召开日期决议刊登的指定

网站的查询索引决议刊登的披露日期

2016年第一次临时股东大会2016年2月3日www.sse.com.cn2016年2月4日

2016年第二次临时股东大会2016年3月16日www.sse.com.cn2016年3月17日

2015年年度股东大会2016年4月14日www.sse.com.cn2016年4月15日

2016年第三次临时股东大会2016年4月28日www.sse.com.cn2016年4月29日

2016年第四次临时股东大会2016年5月12日www.sse.com.cn2016年5月13日

2016年第五次临时股东大会2016年5月30日www.sse.com.cn2016年5月31日

2016年第六次临时股东大会2016年7月8日www.sse.com.cn2016年7月9日

2016年第七次临时股东大会2016年8月1日www.sse.com.cn2016年8月2日

2016年第八次临时股东大会2016年8月25日www.sse.com.cn2016年8月26日

2016年第九次临时股东大会2016年9月22日www.sse.com.cn2016年9月23日

2016年第十次临时股东大会2016年11月2日www.sse.com.cn2016年11月3日

2016年第十一次临时股东大会2016年12月2日www.sse.com.cn2016年12月3日

2016年第十二次临时股东大会2016月12月26日www.sse.com.cn2016年12月27日

股东大会情况说明

□适用√不适用

三、董事履行职责情况

(一)董事参加董事会和股东大会的情况

董事

姓名

是否独

立董事

参加董事会情况参加股东大

会情况

本年应参

加董事会

次数

亲自出

席次数

以通讯

方式参

加次数

委托出

席次数

缺席

次数

是否连续两

次未亲自参

加会议

出席股东大

会的次数

贺怀钦否1621400否13

崔红松否1621400否13

张松江否1621400否13

姚国良否1621400否13

薄光利否1621400否13

马文超否1621400否13

彭雪峰是1621400否13

吴溪是1621400否13

梁亮是1621400否13

连续两次未亲自出席董事会会议的说明

□适用√不适用

2016年年度报告

54/183

年内召开董事会会议次数16

其中：现场会议次数0

通讯方式召开会议次数14

现场结合通讯方式召开会议次数2

(二)独立董事对公司有关事项提出异议的情况

□适用√不适用

(三)其他

□适用√不适用

四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议，存

在异议事项的，应当披露具体情况

√适用□不适用

报告期内,公司董事会下属各专门委员会积极开展工作，认真履行职责，促进各项

经营活动的顺利开展。董事会战略委员会审查了公司本次非公开发行的发行方案，认

为本次非公开发行符合公司的战略规划和经营目标,对公司长期可持续发展具有重要

的战略意义。董事会审计委员认真核查了公司定期报告，重大关联交易等重大事项，

对内部控制的有效性进行了监督；在年度报告的编制与披露期间，积极与年审会计师

事务所及公司领导进行沟通，确定2016年度财务报告及内部控制审计工作计划,在年

审注册会计师进场前及出具初步审计意见后对公司编制的财务报表进行了审阅并发

表了书面意见；同时，审计委员会客观公平地核查并评价了年审会计师事务所的年度

审计工作，同意继续聘任北京兴华会计师事务所(特殊普通合伙)担任下一年度审计机

构。

五、监事会发现公司存在风险的说明

□适用√不适用

六、公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保

证独立性、不能保持自主经营能力的情况说明

□适用√不适用

存在同业竞争的，公司相应的解决措施、工作进度及后续工作计划

□适用√不适用

七、报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况

√适用□不适用

2016年年度报告

55/183

公司董事会下设薪酬与考核委员会，公司高级管理人员对董事会负责，接受薪酬

与考核委员会的考核，公司建立相应的考核制度，依据公司经济利益及下达的考核指

标完成情况实施奖惩激励。

八、是否披露内部控制自我评价报告

√适用□不适用

2016年3月25日，公司披露《河南中孚实业股份有限公司2016年度内部控制评

价报告》，报告全文详见上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）。

报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明

□适用√不适用

九、内部控制审计报告的相关情况说明

√适用□不适用

公司聘请北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司内部控制的有效性进行

了审计，认为公司按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了

有效的财务报告内部控制。

是否披露内部控制审计报告：是

十、其他

□适用√不适用

第十节公司债券相关情况

√适用□不适用

一、公司债券基本情况

单位:亿元币种:人民币

债券名称简称代码发行日到期日债券余

额

利率还本付息方式交易场

所

河南中孚

实业股份

有限公司

2011年公

司债券

11中孚

债

1220932011年

8月29

日

2019年

8月29

日

4.327.3%采用单利按年计

息，不计复利。

每年付息一次，

到期一次还本，

最后一期利息随

本金的兑付一起

支付。

上海证

券交易

所

河南中孚

实业股份

有限公司

2012年公

司债券

12中孚

债

1221622012年

8月28

日

2017年

8月28

日

6.588%采用单利按年计

息，不计复利。

每年付息一次，

到期一次还本，

最后一期利息随

本金的兑付一起

支付。

上海证

券交易

所

2016年年度报告

56/183

公司债券付息兑付情况

√适用□不适用

2016年8月23日，公司披露了《“11中孚债”2016年付息公告》和《“12中孚债”2016

年付息公告》，公司按照公告约定时间通过中国证券登记结算有限责任公司上海分公

司分别向11中孚债、12中孚债债券持有人支付了本年度的利息。

公司债券其他情况的说明

√适用□不适用

根据公司2011年8月25日公告的《河南中孚实业股份有限公司公开发行2011

年公司债券募集说明书》，11中孚债发行人即公司有权决定是否在本期债券存续期的

第5年末上调该期债券后3年的票面利率。

2016年8月10日，公司披露了《关于“11中孚债”票面利率不调整的公告》，

根据公司实际情况和市场环境，公司选择不上调票面利率，即该期债券存续期后3年

的票面年利率仍为7.3%，并在该期债券后续期限固定不变。具体内容详见公司2016

年8月11日披露的临2016-115号公告。同时，公司披露了《关于“12中孚债”公司债

券回售的公告》，公告约定，11中孚债债券持有人可在回售登记期（2016年8月15

日-8月19日）内对其所持有的全部或部分“11中孚债”进行回售申报，本公司将依照

中国证券登记结算上海分公司的回售登记结果，冻结相应的债券交易，并在回售资金

发放日对“11中孚债”回售部分支付本金及利息。

2016年8月30日，公司披露了《关于“11中孚债”债券回售实施结果的公告》，

本次回售实施完毕后，11中孚债在上海证券交易所上市交易的数量由15亿元人民币

变更为4.32亿元。

二、公司债券受托管理联系人、联系方式及资信评级机构联系方式

11中孚债券受托管理人

名称光大证券股份有限公司

办公地址上海市静安区新闸路1508号

联系人王世伟

联系电话021-22169999

12中孚债券受托管理人

名称财通证券股份有限公司

办公地址杭州市杭大路15号嘉华国际商务中心

联系人高嘉辰

联系电话021-68886136

11中孚债、12中孚债资

信评级机构

名称联合信用评级有限公司

办公地址北京市朝阳区建国门外大街2号PICC大厦12层

其他说明：

2016年年度报告

57/183

□适用√不适用

三、公司债券募集资金使用情况

√适用□不适用

中孚实业于2011年8月29日发行公司债券，并于2011年9月22日在上海证券

交易所挂牌上市，本次发行共募集资金15亿元。截至2011年12月31日,本次债券发

行募集资金已使用完毕，且募集资金均已用于募集说明书上列明的用途。

中孚实业于2012年8月28日发行公司债券，并于2012年9月14日在上海证券

交易所挂牌上市，本次发行共募集资金10亿元。截至2012年12月31日，本次债券

募集资金已使用完毕，且募集资金均已用于募集说明书上列明的用途。

通过以上发行公司债券，一定程度上降低了公司财务成本，改善了公司债务结构，

满足了公司业务运营需要。

四、公司债券评级情况

√适用□不适用

报告期内，公司委托联合信用评级有限公司对本公司发行的“11中孚债”、“12中

孚债”进行了跟踪评级。

联合信用评级有限公司在对本公司经营状况及行业进行综合分析与评估的基础上，

于2016年5月23日出具了《河南中孚实业股份有限公司公司债券跟踪评级报告》，

本次公司主体长期信用等级为AA，评级展望为“负面”，公司发行的“11中孚债”、“12

中孚债”的公司债券信用等级为AA。

公司前次主体长期信用评级结果为AA,评级展望为“负面”，公司发行的“11中孚

债”、“12中孚债”的公司债券前次评级结果为AA，评级机构为联合信用评级有限公司，

评级报告出具时间为2015年6月15日。

对比2016年的评级报告与前次评级报告，公司评级维持不变，详细情况请见公司

于2016年5月25日披露在《中国证券报》、《上海证券报》和上海证券交易所网站

www.sse.com.cn的相关公告。

五、报告期内公司债券增信机制、偿债计划及其他相关情况

√适用□不适用

报告期内，公司债券增信机制、偿债计划及其他偿债保障措施未发生变更。为充

分、有效地维护债券持有人的利益，公司为“11中孚债”、“12中孚债”的按时、足额付

息、偿付做出一系列安排，包括确定专门部门与人员、安排利息资金、偿债资金、制

2016年年度报告

58/183

定并严格执行资金管理计划、做好组织协调和严格履行信息披露义务等，形成了一套

确保债券安全付息、兑付的保障措施。

六、公司债券持有人会议召开情况

√适用□不适用

报告期内发行人未发生触发召开债券持有会议情况，因此未召开债券持有人会议。

七、公司债券受托管理人履职情况

√适用□不适用

1、“11中孚债”债券受托管理人为光大证券股份有限公司。报告期内，光大证券

股份有限公司严格按照《债券受托管理人协议》约定履行受托管理人职责。

2、“12中孚债”债券受托管理人为财通证券有限责任公司。报告期内，财通证券

有限责任公司严格按照《债券受托管理人协议》约定履行受托管理人职责。

八、截至报告期末公司近2年的会计数据和财务指标

√适用□不适用

单位:元币种:人民币

主要指标2016年2015年本期比上年同期增减（%）

息税折旧摊销前利润1,881,008,855.40299,714,892.43527.60

流动比率0.420.390.03

速动比率0.320.300.02

资产负债率77.76%77.21%0.55

EBITDA全部债务比0.110.020.09

利息保障倍数1.05-0.191.24

现金利息保障倍数1.681.76-0.08

EBITDA利息保障倍数1.560.231.33

贷款偿还率100%100%0.00

利息偿付率100%100%0.00

九、公司其他债券和债务融资工具的付息兑付情况

√适用□不适用

（1）公司于2015年5月29日发行了河南中孚实业股份有限公司2015年度第一

期非公开定向债务融资工具，债券简称“15中孚PPN001”，代码031564064，实际发

行总额4亿元，本期债券已于2016年5月27日偿付完毕。

（2）公司控股子公司中孚电力于2015年8月26日发行了河南中孚电力有限公

司2015年度非公开发行公司债券（第一期），债券简称“15中孚01”，代码118349，

实际发行总额2.083亿元，计息方式为附息固定。2016年3月3日、3月31日、8月

26日分别赎回本期债券3,000万元、5,000万元、12,083万元，赎回完成后，本期债

券已偿付完毕。

2016年年度报告

59/183

（3）公司控股子公司中孚电力于2016年2月5日在上海文化产权交易所文化金

融创新服务中心进行登记备案，私募债券登记发行规模为2亿元，共分为十三期发行，

债券票面面额为100元/张，按面值发行，计息方式为附息式固定利率。截至2016年

6月中旬发行完毕，实际发行总额2亿元。中孚电力严格按照到期时间到期偿还，截

止报告期末，本期私募债券余额为9,538万元。

（4）公司控股子公司中孚电力于2016年8月4日在贵州中黔金融资产交易中心

有限公司备案发行3亿元人民币定向融资计划，实际发行总额为460万元，计息方式

为固定付息方式。公司严格按照到期时间到期偿还，截止报告期末，该定向融资计划

余额为310万元。

十、公司报告期内的银行授信情况

√适用□不适用

公司资信状况优良，与国内主要银行保持着长期合作伙伴关系，所有银行贷款均

按时偿还。截止报告期末，本公司及控股子公司在各银行申请的授信总额为914,700

万元，已用授信额度为850,956.12万元，剩余授信额度为63,743.88万元。

十一、公司报告期内执行公司债券募集说明书相关约定或承诺的情况

√适用□不适用

公司报告期内严格按照公司债券募集说明书相关约定或承诺执行，按时兑付兑息，

详见本节“九、公司其他债券和债务融资工具的付息兑付情况”。

十二、公司发生的重大事项及对公司经营情况和偿债能力的影响

□适用√不适用

2016年年度报告

60/183

第十一节财务报告

一、审计报告

√适用□不适用

审计报告

（2017）京会兴审字第02010065号

河南中孚实业股份有限公司全体股东：

我们审计了后附的河南中孚实业股份有限公司（以下简称“贵公司”）财务报表，

包括2016年12月31日的合并及母公司资产负债表，2016年度的合并及母公司利润

表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表，以及财务报表附注。

一、管理层对财务报表的责任

编制和公允列报财务报表是贵公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业

会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要

的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国

注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守

中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错

报获取合理保证。

审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择

的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错

报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关

2016年年度报告

61/183

的内部控制，以设计恰当的审计程序。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰

当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。

我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

三、审计意见

我们认为，贵公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反

映了贵公司2016年12月31日的合并及母公司财务状况以及2016年度的合并及母公

司经营成果和现金流量。

北京兴华中国注册会计师：

会计师事务所（特殊普通合伙）张恩军

中国·北京中国注册会计师：

二○一七年三月二十三日吴亦忻

2016年年度报告

62/183

二、财务报表

合并资产负债表

2016年12月31日

编制单位:河南中孚实业股份有限公司

单位:元币种:人民币

项目附注期末余额期初余额

流动资产：

货币资金七、12,977,625,796.662,717,989,837.24

结算备付金

拆出资金

以公允价值计量且其变动计入当

期损益的金融资产七、2335,560.00199,165.00

衍生金融资产

应收票据七、4170,298,891.33104,366,861.32

应收账款七、5447,780,922.97238,424,993.53

预付款项七、6849,641,842.14410,172,072.50

应收保费

应收分保账款

应收分保合同准备金

应收利息

应收股利

其他应收款七、9349,897,920.83470,740,793.91

买入返售金融资产

存货七、101,482,637,729.121,211,846,284.18

划分为持有待售的资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产七、13290,856,759.39258,106,717.90

流动资产合计6,569,075,422.445,411,846,725.58

非流动资产：

发放贷款和垫款

可供出售金融资产七、1416,150,000.0016,150,000.00

持有至到期投资

长期应收款七、1648,050,692.74

长期股权投资七、17392,843,805.22430,115,666.03

投资性房地产

固定资产七、1911,941,631,958.2711,815,507,764.72

在建工程七、203,682,116,871.053,314,332,616.33

工程物资七、214,852,679.337,210,036.18

固定资产清理

2016年年度报告

63/183

生产性生物资产

油气资产

无形资产七、252,362,485,130.142,409,333,976.93

开发支出

商誉七、2713,596,548.5013,596,548.50

长期待摊费用七、2812,929,724.4016,893,434.20

递延所得税资产七、29677,255,631.23723,363,668.54

其他非流动资产七、30637,322,052.34866,267,580.90

非流动资产合计19,789,235,093.2219,612,771,292.33

资产总计26,358,310,515.6625,024,618,017.91

流动负债：

短期借款七、312,981,532,019.403,174,018,767.91

向中央银行借款

吸收存款及同业存放

拆入资金

以公允价值计量且其变动计入当

期损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据七、346,133,727,493.965,754,930,837.89

应付账款七、351,367,847,089.191,463,810,882.60

预收款项七、36705,270,346.09553,083,927.07

卖出回购金融资产款

应付手续费及佣金

应付职工薪酬七、3762,396,076.7974,494,813.75

应交税费七、3844,384,776.0030,449,508.75

应付利息七、3984,912,327.4196,888,465.43

应付股利

其他应付款七、41406,911,043.31617,907,026.56

应付分保账款

保险合同准备金

代理买卖证券款

代理承销证券款

划分为持有待售的负债

一年内到期的非流动负债七、432,709,848,959.261,452,446,508.33

其他流动负债七、441,229,270,143.37602,109,999.99

流动负债合计15,726,100,274.7813,820,140,738.28

非流动负债：

长期借款七、452,981,000,000.002,746,200,000.00

应付债券七、46423,106,562.502,140,047,729.17

其中：优先股

永续债

2016年年度报告

64/183

长期应付款七、47922,190,507.19557,564,518.10

长期应付职工薪酬

专项应付款

预计负债

递延收益七、5186,260,600.0058,257,600.00

递延所得税负债

其他非流动负债七、52356,898,250.00

非流动负债合计4,769,455,919.695,502,069,847.27

负债合计20,495,556,194.4719,322,210,585.55

所有者权益

股本七、531,741,540,403.001,741,540,403.00

其他权益工具

其中：优先股

永续债

资本公积七、552,817,738,716.442,813,793,362.65

减：库存股

其他综合收益

专项储备七、58136,646.84499,532.45

盈余公积七、59253,518,251.82253,518,251.82

一般风险准备

未分配利润七、6010,218,442.91-46,372,238.75

归属于母公司所有者权益合计4,823,152,461.014,762,979,311.17

少数股东权益七、611,039,601,860.18939,428,121.19

所有者权益合计5,862,754,321.195,702,407,432.36

负债和所有者权益总计26,358,310,515.6625,024,618,017.91

法定代表人：崔红松主管会计工作负责人：梅君会计机构负责人：郎刘毅

2016年年度报告

65/183

母公司资产负债表

2016年12月31日

编制单位:河南中孚实业股份有限公司

单位:元币种:人民币

项目附注期末余额期初余额

流动资产：

货币资金2,013,787,708.052,172,514,585.59

以公允价值计量且其变动计入当

期损益的金融资产335,560.00199,165.00

衍生金融资产

应收票据94,428,490.9425,173,507.36

应收账款十七、1481,048,017.44402,798,217.96

预付款项1,186,883,139.251,638,011,008.92

应收利息

应收股利

其他应收款十七、24,131,481,902.904,726,824,830.39

存货455,524,359.17256,610,072.77

划分为持有待售的资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产190,137,454.83193,205,398.65

流动资产合计8,553,626,632.589,415,336,786.64

非流动资产：

可供出售金融资产15,600,000.0015,600,000.00

持有至到期投资

长期应收款48,050,692.74

长期股权投资十七、33,335,422,080.713,151,009,077.79

投资性房地产

固定资产2,670,970,205.792,760,536,471.42

在建工程3,333,784,829.252,478,758,903.86

工程物资2,971,996.833,539,967.66

固定资产清理

生产性生物资产

油气资产

无形资产86,253,130.9188,829,994.59

开发支出

商誉

长期待摊费用

递延所得税资产278,675,353.60238,598,531.06

其他非流动资产637,322,052.34838,464,582.28

非流动资产合计10,409,050,342.179,575,337,528.66

资产总计18,962,676,974.7518,990,674,315.30

流动负债：

短期借款2,081,584,000.002,183,318,767.91

2016年年度报告

66/183

以公允价值计量且其变动计入当

期损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据4,350,107,493.964,397,300,701.89

应付账款1,070,729,833.571,007,507,873.29

预收款项513,341,143.30485,540,231.94

应付职工薪酬12,857,762.2514,743,291.21

应交税费1,314,012.371,307,639.58

应付利息65,636,941.6176,188,008.93

应付股利

其他应付款58,144,336.66192,710,796.15

划分为持有待售的负债

一年内到期的非流动负债1,256,892,422.03753,574,065.13

其他流动负债1,131,920,000.03399,333,333.31

流动负债合计10,542,527,945.789,511,524,709.34

非流动负债：

长期借款1,828,000,000.001,450,000,000.00

应付债券423,106,562.502,140,047,729.17

其中：优先股

永续债

长期应付款617,713,547.34251,936,144.84

长期应付职工薪酬

专项应付款

预计负债

递延收益86,260,600.0058,257,600.00

递延所得税负债

其他非流动负债

非流动负债合计2,955,080,709.843,900,241,474.01

负债合计13,497,608,655.6213,411,766,183.35

所有者权益：

股本1,741,540,403.001,741,540,403.00

其他权益工具

其中：优先股

永续债

资本公积2,937,242,716.602,937,242,716.60

减：库存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积253,518,251.82253,518,251.82

未分配利润532,766,947.71646,606,760.53

所有者权益合计5,465,068,319.135,578,908,131.95

负债和所有者权益总计18,962,676,974.7518,990,674,315.30

法定代表人：崔红松主管会计工作负责人：梅君会计机构负责人：郎刘毅

2016年年度报告

67/183

合并利润表

2016年1—12月

单位:元币种:人民币

项目附注本期发生额上期发生额

一、营业总收入13,915,540,332.999,711,599,150.17

其中：营业收入七、6213,915,540,332.999,711,599,150.17

利息收入

已赚保费

手续费及佣金收入

二、营业总成本13,758,049,229.9711,012,900,996.37

其中：营业成本七、6212,331,940,283.079,240,979,807.20

利息支出

手续费及佣金支出

退保金

赔付支出净额

提取保险合同准备金净额

保单红利支出

分保费用

税金及附加七、6372,927,149.3419,320,599.16

销售费用七、6448,770,986.5125,612,512.82

管理费用七、65311,892,011.68334,507,210.20

财务费用七、66960,941,664.17893,340,098.44

资产减值损失七、6731,577,135.20499,140,768.55

加：公允价值变动收益（损失以“－”号填

列）

七、68187,250.00-59,700.00

投资收益（损失以“－”号填列）七、69-5,511,655.788,358,562.37

其中：对联营企业和合营企业的投资

收益-7,247,860.819,414,532.84

汇兑收益（损失以“－”号填列）

三、营业利润（亏损以“－”号填列）152,166,697.24-1,293,002,983.83

加：营业外收入七、70102,127,140.1025,336,760.12

其中：非流动资产处置利得65,021,707.291,686,290.26

减：营业外支出七、7120,233,459.998,610,879.96

其中：非流动资产处置损失16,471,386.186,991,637.88

四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）234,060,377.35-1,276,277,103.67

减：所得税费用七、7273,246,611.40-157,086,148.57

五、净利润（净亏损以“－”号填列）160,813,765.95-1,119,190,955.10

归属于母公司所有者的净利润57,999,172.96-435,672,499.30

少数股东损益102,814,592.99-683,518,455.80

六、其他综合收益的税后净额

2016年年度报告

68/183

归属母公司所有者的其他综合收益的税

后净额

（一）以后不能重分类进损益的其他综

合收益

1.重新计量设定受益计划净负债或

净资产的变动

2.权益法下在被投资单位不能重分

类进损益的其他综合收益中享有的份额

（二）以后将重分类进损益的其他综合

收益

1.权益法下在被投资单位以后将重

分类进损益的其他综合收益中享有的份额

2.可供出售金融资产公允价值变动

损益

3.持有至到期投资重分类为可供出

售金融资产损益

4.现金流量套期损益的有效部分

5.外币财务报表折算差额

6.其他

归属于少数股东的其他综合收益的税后

净额

七、综合收益总额160,813,765.95-1,119,190,955.10

归属于母公司所有者的综合收益总额57,999,172.96-435,672,499.30

归属于少数股东的综合收益总额102,814,592.99-683,518,455.80

八、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股)0.03-0.25

（二）稀释每股收益(元/股)0.03-0.25

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0元,上期被合并方实现的

净利润为：0元。

法定代表人：崔红松主管会计工作负责人：梅君会计机构负责人：郎刘毅

2016年年度报告

69/183

母公司利润表

2016年1—12月

单位:元币种:人民币

项目附注本期发生额上期发生额

一、营业收入十七、413,424,737,305.179,473,775,546.72

减：营业成本十七、413,298,192,708.679,346,971,352.72

税金及附加5,696,894.1482,027.68

销售费用27,513,570.026,790,911.96

管理费用62,561,080.4468,566,518.07

财务费用180,111,577.63182,738,300.73

资产减值损失14,776,776.4925,798,052.72

加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）187,250.00-59,700.00

投资收益（损失以“－”号填列）十七、52,149,207.95-110,939,394.62

其中：对联营企业和合营企业的投资收益413,002.92600,869.34

二、营业利润（亏损以“－”号填列）-161,778,844.27-268,170,711.78

加：营业外收入8,087,863.988,938,997.00

其中：非流动资产处置利得43,571.561,157,081.78

减：营业外支出225,655.0718,534.74

其中：非流动资产处置损失

三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）-153,916,635.36-259,250,249.52

减：所得税费用-40,076,822.54-63,489,722.01

四、净利润（净亏损以“－”号填列）-113,839,812.82-195,760,527.51

五、其他综合收益的税后净额

（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益

1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的

变动

2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的

其他综合收益中享有的份额

（二）以后将重分类进损益的其他综合收益

1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损

益的其他综合收益中享有的份额

2.可供出售金融资产公允价值变动损益

3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资

产损益

4.现金流量套期损益的有效部分

5.外币财务报表折算差额

6.其他

六、综合收益总额-113,839,812.82-195,760,527.51

七、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股)

（二）稀释每股收益(元/股)

法定代表人：崔红松主管会计工作负责人：梅君会计机构负责人：郎刘毅

2016年年度报告

70/183

合并现金流量表

2016年1—12月

单位：元币种：人民币

项目附注本期发生额上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金14,527,630,315.138,568,183,541.21

客户存款和同业存放款项净增加额

向中央银行借款净增加额

向其他金融机构拆入资金净增加额

收到原保险合同保费取得的现金

收到再保险业务现金净额

保户储金及投资款净增加额

处置以公允价值计量且其变动计入当

期损益的金融资产净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金

拆入资金净增加额

回购业务资金净增加额

收到的税费返还26,289,637.7435,884,353.07

收到其他与经营活动有关的现金七、74169,480,557.14199,741,200.56

经营活动现金流入小计14,723,400,510.018,803,809,094.84

购买商品、接受劳务支付的现金12,763,214,457.827,085,525,394.95

客户贷款及垫款净增加额

存放中央银行和同业款项净增加额

支付原保险合同赔付款项的现金

支付利息、手续费及佣金的现金

支付保单红利的现金

支付给职工以及为职工支付的现金429,510,851.38388,573,981.07

支付的各项税费492,133,148.33295,618,228.83

支付其他与经营活动有关的现金七、74269,388,422.93166,310,537.72

经营活动现金流出小计13,954,246,880.467,936,028,142.57

经营活动产生的现金流量净额769,153,629.55867,780,952.27

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金655,833,179.19

取得投资收益收到的现金21,760,205.031,449,500.00

处置固定资产、无形资产和其他长期

资产收回的现金净额220,540,778.10113,520,237.00

处置子公司及其他营业单位收到的现

金净额

收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计242,300,983.13770,802,916.19

2016年年度报告

71/183

购建固定资产、无形资产和其他长期

资产支付的现金273,188,271.49234,425,662.41

投资支付的现金310,560.001,361,415.00

质押贷款净增加额

取得子公司及其他营业单位支付的现

金净额

支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计273,498,831.49235,787,077.41

投资活动产生的现金流量净额-31,197,848.36535,015,838.78

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

其中：子公司吸收少数股东投资收到

的现金

取得借款收到的现金7,476,895,611.407,032,451,479.54

发行债券收到的现金1,335,317,523.35598,400,000.00

收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计8,812,213,134.757,630,851,479.54

偿还债务支付的现金8,124,417,192.807,461,837,212.86

分配股利、利润或偿付利息支付的现

金

1,227,019,778.041,247,895,259.57

其中：子公司支付给少数股东的股利、

利润

支付其他与筹资活动有关的现金七、7455,714,696.3743,330,997.31

筹资活动现金流出小计9,407,151,667.218,753,063,469.74

筹资活动产生的现金流量净额-594,938,532.46-1,122,211,990.20

四、汇率变动对现金及现金等价物的影

响

-20,576,483.01-720,942.84

五、现金及现金等价物净增加额122,440,765.72279,863,858.01

加：期初现金及现金等价物余额834,660,215.95554,796,357.94

六、期末现金及现金等价物余额957,100,981.67834,660,215.95

法定代表人：崔红松主管会计工作负责人：梅君会计机构负责人：郎刘毅

2016年年度报告

72/183

母公司现金流量表

2016年1—12月

单位:元币种:人民币

项目附注本期发生额上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金13,202,189,235.287,018,017,815.32

收到的税费返还26,289,637.7435,884,353.07

收到其他与经营活动有关的现金98,679,521.1682,723,741.62

经营活动现金流入小计13,327,158,394.187,136,625,910.01

购买商品、接受劳务支付的现金12,242,309,783.036,203,293,170.24

支付给职工以及为职工支付的现金86,453,923.8041,934,704.88

支付的各项税费24,479,344.866,663,608.79

支付其他与经营活动有关的现金60,828,695.86231,051,238.81

经营活动现金流出小计12,414,071,747.556,482,942,722.72

经营活动产生的现金流量净额913,086,646.63653,683,187.29

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金284,015,206.51

取得投资收益收到的现金1,736,205.031,400,000.00

处置固定资产、无形资产和其他长

期资产收回的现金净额62,067.00

处置子公司及其他营业单位收到的

现金净额

收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计1,798,272.03285,415,206.51

购建固定资产、无形资产和其他长

期资产支付的现金244,923,872.83194,625,050.24

投资支付的现金184,310,560.00361,415.00

取得子公司及其他营业单位支付的

现金净额

支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计429,234,432.83194,986,465.24

投资活动产生的现金流量净额-427,436,160.8090,428,741.27

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

取得借款收到的现金3,934,429,200.004,002,741,479.54

发行债券收到的现金1,139,660,000.00398,400,000.00

收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计5,074,089,200.004,401,141,479.54

偿还债务支付的现金5,025,715,356.224,246,990,810.99

分配股利、利润或偿付利息支付的

现金623,461,271.00617,054,301.97

2016年年度报告

73/183

支付其他与筹资活动有关的现金33,187,570.8134,135,233.69

筹资活动现金流出小计5,682,364,198.034,898,180,346.65

筹资活动产生的现金流量净额-608,274,998.03-497,038,867.11

四、汇率变动对现金及现金等价物的

影响-20,581,021.90-425,785.27

五、现金及现金等价物净增加额-143,205,534.10246,647,276.18

加：期初现金及现金等价物余额571,132,126.49324,484,850.31

六、期末现金及现金等价物余额427,926,592.39571,132,126.49

法定代表人：崔红松主管会计工作负责人：梅君会计机构负责人：郎刘毅

2016年年度报告

74/183

合并所有者权益变动表

2016年1—12月

单位:元币种:人民币

项目

本期

归属于母公司所有者权益

少数股东权益所有者权益合计

股本

其他权益工

具

资本公积

减

：

库

存

股

其

他

综

合

收

益

专项储备盈余公积

一

般

风

险

准

备

优未分配利润

先

股

永

续

债

其

他

一、上年期末余额1,741,540,403.002,813,793,362.65499,532.45253,518,251.82-46,372,238.75939,428,121.195,702,407,432.36

加：会计政策变更

前期差错更正

同一控制下企业

合并

其他

二、本年期初余额1,741,540,403.002,813,793,362.65499,532.45253,518,251.82-46,372,238.75939,428,121.195,702,407,432.36

三、本期增减变动金

额（减少以“－”号填

列）

3,945,353.79-362,885.6156,590,681.66100,173,738.99160,346,888.83

（一）综合收益总额57,999,172.96102,814,592.99160,813,765.95

（二）所有者投入和

减少资本

1．股东投入的普通股

2016年年度报告

75/183

2．其他权益工具持有

者投入资本

3．股份支付计入所有

者权益的金额

4．其他

（三）利润分配

1．提取盈余公积

2．提取一般风险准备

3．对所有者（或股东）

的分配

4．其他

（四）所有者权益内

部结转

1．资本公积转增资本

（或股本）

2．盈余公积转增资本

（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．其他

（五）专项储备-362,885.61-103,991.51-466,877.12

1．本期提取17,244,672.4945,525,246.2862,769,918.77

2．本期使用17,607,558.1045,629,237.7963,236,795.89

（六）其他3,945,353.79-1,408,491.30-2,536,862.49

四、本期期末余额1,741,540,403.002,817,738,716.44136,646.84253,518,251.8210,218,442.911,039,601,860.185,862,754,321.19

2016年年度报告

76/183

项目

上期

归属于母公司所有者权益

少数股东权益所有者权益合计

股本

其他权益工

具

资本公积

减

：

库

存

股

其

他

综

合

收

益

专项储备盈余公积

一

般

风

险

准

备

优未分配利润

先

股

永

续

债

其

他

一、上年期末余额1,741,540,403.003,091,178,518.141,670,936.05253,518,251.82389,300,260.55689,476,782.896,166,685,152.45

加：会计政策变更

前期差错更正

同一控制下企业

合并

其他

二、本年期初余额1,741,540,403.003,091,178,518.141,670,936.05253,518,251.82389,300,260.55689,476,782.896,166,685,152.45

三、本期增减变动金

额（减少以“－”号填

列）

-277,385,155.49-1,171,403.60-435,672,499.30249,951,338.30-464,277,720.09

（一）综合收益总额-435,672,499.30-683,518,455.80-1,119,190,955.10

（二）所有者投入和

减少资本

1．股东投入的普通股

2．其他权益工具持有

者投入资本

3．股份支付计入所有

者权益的金额

4．其他

2016年年度报告

77/183

（三）利润分配

1．提取盈余公积

2．提取一般风险准备

3．对所有者（或股东）

的分配

4．其他

（四）所有者权益内

部结转

1．资本公积转增资本

（或股本）

2．盈余公积转增资本

（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．其他

（五）专项储备-669,955.28-249,988.90-919,944.18

1．本期提取42,964,966.6828,362,492.6371,327,459.31

2．本期使用43,634,921.9628,612,481.5372,247,403.49

（六）其他-277,385,155.49-501,448.32933,719,783.00655,833,179.19

四、本期期末余额1,741,540,403.002,813,793,362.65499,532.45253,518,251.82-46,372,238.75939,428,121.195,702,407,432.36

法定代表人：崔红松主管会计工作负责人：梅君会计机构负责人：郎刘毅

2016年年度报告

78/183

母公司所有者权益变动表

2016年1—12月

单位:元币种:人民币

项目

本期

股本

其他权益工

具

资本公积

减

：

库

存

股

其他

综合

收益

专

项

储

备

优盈余公积未分配利润所有者权益合计

先

股

永

续

债

其

他

一、上年期末余额1,741,540,403.002,937,242,716.60253,518,251.82646,606,760.535,578,908,131.95

加：会计政策变更

前期差错更正

其他

二、本年期初余额1,741,540,403.002,937,242,716.60253,518,251.82646,606,760.535,578,908,131.95

三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）-113,839,812.82-113,839,812.82

（一）综合收益总额-113,839,812.82-113,839,812.82

（二）所有者投入和减少资本

1．股东投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金额

4．其他

（三）利润分配

1．提取盈余公积

2．对所有者（或股东）的分配

3．其他

（四）所有者权益内部结转

2016年年度报告

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1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额1,741,540,403.002,937,242,716.60253,518,251.82532,766,947.715,465,068,319.13

项目

上期

股本

其他权益工

具

资本公积

减

：

库

存

股

其他

综合

收益

专

项

储

备

优盈余公积未分配利润所有者权益合计

先

股

永

续

债

其

他

一、上年期末余额1,741,540,403.003,092,661,093.64253,518,251.82842,367,288.045,930,087,036.50

加：会计政策变更

前期差错更正

其他

二、本年期初余额1,741,540,403.003,092,661,093.64253,518,251.82842,367,288.045,930,087,036.50

三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）-155,418,377.04-195,760,527.51-351,178,904.55

（一）综合收益总额-195,760,527.51-195,760,527.51

（二）所有者投入和减少资本

1．股东投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金额

2016年年度报告

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4．其他

（三）利润分配

1．提取盈余公积

2．对所有者（或股东）的分配

3．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他-155,418,377.04-155,418,377.04

四、本期期末余额1,741,540,403.002,937,242,716.60253,518,251.82646,606,760.535,578,908,131.95

法定代表人：崔红松主管会计工作负责人：梅君会计机构负责人：郎刘毅

2016年年度报告

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三、公司基本情况

1.公司概况

√适用□不适用

(1)、历史沿革

河南中孚实业股份有限公司(以下简称“本公司”或“公司”)是1993年2月16日经

河南省经济体制改革委员会豫体改字（1993）18号文批准，由巩义市电厂、巩义市电

业局、巩义市铝厂作为发起人，于1993年12月10日注册成立的定向募集公司。公

司成立时注册资本为7,819.8万元。

2002年3月11日，经中国证券监督管理委员会发行字[2002]28号文《关于核准

河南中孚实业股份有限公司公开发行股票的通知》核准，公司向社会公开发行人民币

普通股5,000万股。

2003年3月26日，公司召开2002年年度股东大会，决定以公司2002年12月

31日的总股本135,282,720股为基数，向全体股东每10股送3股另派发现金2元（含

税）。本次分配方案实施后，总股本变为175,867,536股。

2004年4月26日，公司2003年年度股东大会审议通过了2003年度利润分配方

案，决定以资本公积向全体股东每10股转增3股另派发现金2元（含税）。本次分

配方案实施后，公司总股本增至228,627,797股。

2007年5月11日，公司向控股股东河南豫联能源集团有限责任公司定向增发

10,000万股，河南豫联能源集团有限责任公司全部采用现金认购。该次定向增发后，

公司的总股本由228,627,797股增加至328,627,797股。

2007年9月12日，公司以2007年6月30日的总股本328,627,797股为基数，以

资本公积转增股本，向全体股东每10股转增10股，转增后公司的总股本由328,627,797

股增加至657,255,594股。

2010年3月18日，公司以2009年12月31日的总股本657,255,594为基数，向

全体股东每10股送3股派发现金股利0.6元（含税），并以资本公积转增资本，每

10股转增5股，利润分配及资本公积转增股本后公司的总股本由657,255,594股增加

至1,183,060,069股。

2011年1月份，本公司以2011年1月10日收市后股本总数1,183,060,069股

为基数，按10：3的比例向全体股东配售，截至认购缴款结束日（2011年1月17日），

中孚实业配股有效认购数量为331,813,709股。本次配股完成后，本公司股本总额为

1,514,873,778股。

2013年11月11日，公司向控股股东河南豫联能源集团有限责任公司定向增发

226,666,625股，河南豫联能源集团有限责任公司全部采用现金认购。该次定向增发后，

公司的总股本由1,514,873,778股增加至1,741,540,403股。

2016年年度报告

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本公司现注册资本174,154万元，企业统一社会信用代码91410000170002324A，

法定代表人：崔红松，注册地址：巩义市新华路31号。

(2)、行业性质

公司属于有色金属行业。

(3)、经营范围

铝材的生产、销售；氧化铝、煤炭、炭素制品的销售；本企业生产的原辅材料、

机械设备、仪器仪表、零配件的销售；城市集中供热；经营本企业相关产品及技术的

进出口业务；经营本企业的进料加工和“三来一补”业务。

本财务报表业经公司全体董事于2017年3月23日批准报出。

2.合并财务报表范围

√适用□不适用

本期纳入合并范围的子公司包括22家，新增河南中孚售电有限公司、河南中孚

蓝汛科技有限公司、巩义市云起网络技术有限公司和凤凰熙锦坤泰投资中心（有限合

伙），具体见本附注“九、在其他主体中的权益”。

四、财务报表的编制基础

1.编制基础

公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企业

会计准则—基本准则》、41项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则

解释及其他相关规定（以下简称“企业会计准则”）以及中国证券监督管理委员会《公

开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》(2015年修

订)的披露规定编制财务报表。

2.持续经营

√适用□不适用

本财务报表以持续经营为基础编制。

本公司自本报告期末至少12个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的

重大事项。本集团有近期获利经营的历史且有财务资源支持，认为以持续经营为基础

编制财务报表是合理的。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

√适用□不适用

具体会计政策和会计估计提示：

2016年年度报告

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本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计，主要体现在应收

账款坏账准备的计提方法、存货的计价方法、固定资产分类、折旧和无形资产摊销以

及收入的确认时点等。

1.遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期

公司的财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。

2.会计期间

自公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度。

3.营业周期

√适用□不适用

营业周期为公历1月1日至12月31日。

4.记账本位币

本公司的记账本位币为人民币，编制财务报表采用的货币为人民币。本公司及子

公司选定记账本位币的依据是主要业务收支的计价和结算币种。

5.同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

√适用□不适用

(1)、同一控制下企业合并

参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂

时性的，为同一控制下的企业合并。合并日为合并方实际取得对被合并方控制权的日

期。

在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报

表中的账面价值计量。被合并各方采用的会计政策与本公司不一致的，合并方在合并

日按照本公司会计政策进行调整，在此基础上按照调整后的账面价值确认。

在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总

额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整

留存收益。

为进行企业合并而发生的各项直接相关费用，包括为进行合并而支付的审计费用、

评估费用、法律服务费等，于发生时计入当期损益。

企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等，抵减权益性证券溢价收入，

溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。

2016年年度报告

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通过多次交易分步实现的同一控制下企业合并，属于“一揽子交易”的，本公司将

各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，取得控

制权日，按照下列步骤进行会计处理：

①、确定同一控制下企业合并形成的长期股权投资的初始投资成本。在合并日，

根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，

确定长期股权投资的初始投资成本。

②、长期股权投资初始投资成本与合并对价账面价值之间的差额的处理。合并日

长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进

一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢

价），资本公积（资本溢价或股本溢价）不足冲减的，冲减留存收益。

③、合并日之前持有的股权投资，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则

核算而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时采用与被投资

单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因采用权益法核算而确认的

被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的所有者权益其他变动，

暂不进行会计处理，直至处置该项投资时转入当期损益。其中，处置后的剩余股权采

用成本法或权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益应按比例结转，处置后的

剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者

权益应全部结转。

④、在合并财务报表中的会计处理见本附注五、6。

(2)、非同一控制下企业合并

参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制

下的企业合并。

购买方在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价

值计量。公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。

购买方在购买日对合并成本进行分配，确认所取得的被购买方各项可辨认资产、

负债及或有负债的公允价值。

购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差

额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的

差额，经复核后，计入当期损益。

企业合并中取得的被购买方除无形资产外的其他各项资产（不仅限于被购买方原

已确认的资产），其所带来的经济利益很可能流入本公司且公允价值能够可靠计量的，

单独确认并按公允价值计量；公允价值能够可靠计量的无形资产，单独确认为无形资

产并按公允价值计量；取得的被购买方除或有负债以外的其他各项负债，履行有关义

务很可能导致经济利益流出本公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按照公允

2016年年度报告

85/183

价值计量；取得的被购买方或有负债，其公允价值能可靠计量的，单独确认为负债并

按照公允价值计量。

对合并中取得的被购买方资产进行初始确认时，对被购买方拥有的但在其财务报

表中未确认的无形资产进行充分辨认和合理判断，满足以下条件之一的，应确认为无

形资产：（1）源于合同性权利或其他法定权利；（2）能够从被购买方中分离或者划

分出来，并能单独或与相关合同、资产和负债一起，用于出售、转移、授予许可、租

赁或交换。

购买方在企业合并中取得的被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日不符合递延

所得税资产确认条件的，不予以确认。购买日后12个月内，如取得新的或进一步的

信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来

的经济利益能够实现的，确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减

的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税

资产，计入当期损益。

非同一控制下企业合并，购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等

中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行

的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金

额。

购买方通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并的，属于“一揽子交易”的，

本公司将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，

在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增

投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的

股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资

单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他

综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在处置该项投

资时转入处置期间的当期损益。。其中，处置后的剩余股权根据长期股权投资准则采

用成本法或权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益应按比例结转，处置后的

剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者

权益应全部结转。在合并财务报表中的会计处理见本附注五、6。

购买日之前持有的股权投资，采用金融工具确认和计量准则进行会计处理的，将

该股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本，

原持有股权的公允价值与账面价值的差额与原计入其他综合收益的累计公允价值变

动全部转入改按成本法核算的当期投资损益。

(3)、将多次交易事项判断为一揽子交易的判断标准

本公司将多次交易事项判断为一揽子交易的判断标准如下：

①、这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；

2016年年度报告

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②、这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；

③、一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；

④、一项交易单独考虑时是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。

6.合并财务报表的编制方法

√适用□不适用

本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，控制是指投资方拥有被投资

方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资

方的权力影响其回报金额。相关活动，是指对被投资方的回报产生重大影响的活动。

被投资方的相关活动根据具体情况进行判断，通常包括商品或劳务的销售和购买、

金融资产的管理、资产的购买和处置、研究与开发活动以及融资活动等。

在综合考虑被投资方的设立目的、被投资方的相关活动以及如何对相关活动作出

决策、本公司享有的权利是否使其目前有能力主导被投资方的相关活动、是否通过参

与被投资方的相关活动而享有可变回报、是否有能力运用对被投资方的权力影响其回

报金额以及与其他方的关系等基础上对是否控制被投资方进行判断。一旦相关事实和

情况的变化导致控制所涉及的相关要素发生变化的，将进行重新评估。

在判断是否拥有对被投资方的权力时，仅考虑与被投资方相关的实质性权利，包

括自身所享有的实质性权利以及其他方所享有的实质性权利。

本公司以自身和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料将整个企业集团视

为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，已按照统一的会

计政策及会计期间，反映企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。合并程序具

体包括：合并母公司与子公司的资产、负债、所有者权益、收入、费用和现金流等项

目；抵销母公司对子公司的长期股权投资与母公司在子公司所有者权益中所享有的份

额；抵销母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易的影响，内部交易表明相

关资产发生减值损失的，全额确认该部分损失；站在企业集团角度对特殊交易事项予

以调整。

子公司所有者权益中不属于母公司的份额，作为少数股东权益，在合并资产负债

表中所有者权益项目下以“少数股东权益”项目列示。

子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以

“少数股东损益”项目列示。子公司当期综合收益中属于少数股东权益的份额，在合并

利润表中综合收益总额项目下以“归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。

子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中

所享有的份额的，其余额仍冲减少数股东权益。

2016年年度报告

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向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，全额抵销“归属于母公司所有

者的净利润”。子公司向母公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，按照母公司

对该子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配

抵销。子公司之间出售资产所发生的未实现内部交易损益，按照母公司对出售方子公

司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。

本公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，编制合并报表

时，调整合并资产负债表的期初数，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的

收入、费用、利润纳入合并利润表，现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表

的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。

本公司在报告期内因非同一控制下企业合并或其他方式增加的子公司以及业务，

编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数，将该子公司以及业务购买

日至报告期末的收入、费用、利润、现金流量纳入合并利润表和合并现金流量表。

本公司在报告期内处置子公司以及业务，编制合并资产负债表时，不调整合并资

产负债表的期初数，该子公司以及业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利

润表，现金流量纳入合并现金流量表。

母公司购买子公司少数股东拥有的子公司股权，在合并财务报表中，因购买少数

股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并

日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），

资本公积不足冲减的，调整留存收益。

通过多次交易分步实现的同一控制下企业合并，不属于“一揽子交易”的，取得

控制权日，合并方在达到合并之前持有的长期股权投资，在取得日与合并方与被合并

方同处于同一方最终控制之日熟晚日与合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和

其他所有者权益变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。

通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并，不属于“一揽子交易”的，在合

并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允

价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持

有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收

益等转为购买日所属当期收益。由于被投资方重新计量设定收益计划净负债或资产变

动而产生的其他综合收益除外。

母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务

报表中，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续

计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不

足冲减的，调整留存收益。

因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表

时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得

的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日

2016年年度报告

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或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，

同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为

当期投资收益。

通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，如果处置对子公司

股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子

公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与

处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合

收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

合并所有者权益变动表根据合并资产负债表和合并利润表编制。

7.合营安排分类及共同经营会计处理方法

√适用□不适用

合营安排指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。共同控制，是指按

照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的

参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时，应该首先判断所有参与方

或参与方组合是否集体控制该安排，其次判断该安排相关活动的决策是否必须经过这

些集体控制该安排的参与方一致同意。

本公司根据在合营安排中享有的权利和承担的义务确定合营安排的分类。合营安

排分为共同经营和合营企业。

共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。

本公司确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规

定进行会计处理：

确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；

确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；

确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；

按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；

确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。

8.现金及现金等价物的确定标准

在编制现金流量表时，将库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。现

金等价物是指持有的期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于

转换为已知金额现金及价值变动风险很小的投资。

2016年年度报告

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9.外币业务和外币报表折算

√适用□不适用

(1)、外币业务折算

外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记

账。

外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属

于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用

资本化的原则处理外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采

用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非

货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的汇兑差额计入当期损

益或其他综合收益。

(2)、外币报表折算

资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权

益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的

收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报

表折算差额，在其他综合收益项目下单独列示“外币报表折算差额”项目。

处置境外经营时，将资产负债表中其他综合收益项目下列示的、与该境外经营相

关的外币财务报表折算差额，自其他综合收益项目转入处置当期损益；部分处置境外

经营的，按处置的比例计算处置部分的外币财务报表折算差额，转入处置当期损益。

10.金融工具

√适用□不适用

金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。

(1)、金融工具的分类

管理层按照取得持有金融资产和承担金融负债的目的，将其划分为：以公允价值

计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债

和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债；持有至

到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。

(2)、金融工具的确认依据和计量方法

①、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）

取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取

的债券利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。

持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当

期损益。

2016年年度报告

90/183

处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允

价值变动损益。

②、持有至到期投资

取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之

和作为初始确认金额。

持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率

在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。

处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。

③、应收款项

对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及持有的其他企业的不包括在活跃

市场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款、应收票据、预付账款

等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现

值进行初始确认。

收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。

④、可供出售金融资产

取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取

的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。

持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公

允价值变动计入其他综合收益。对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响并且

在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的股权投资，作为可供出售金融资产

列报，按成本进行后续计量。

处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，

将原其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。

⑤、其他金融负债

按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计

量。

(3)、金融资产转移的确认依据和计量方法

发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转

入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，

则不终止确认该金融资产。

在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式

的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转

移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：

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①、所转移金融资产的账面价值；

②、因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉

及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。

金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在

终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列

两项金额的差额计入当期损益：

①、终止确认部分的账面价值；

②、终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对

应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。

金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认

为一项金融负债。

(4)、金融负债终止确认条件

金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；

本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负

债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认

新金融负债。

对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负

债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。

金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包

括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。

若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允

价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支

付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。

(5)、金融资产和金融负债公允价值的确定方法

采用公允价值计量的金融资产和金融负债全部直接参考活跃市场中的报价。

(6)、金融资产（不含应收款项）减值

除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，于资产负债表日对金融

资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值

准备。

①、可供出售金融资产的减值

期末如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相

关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入

其他综合收益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。

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对于可供出售金融资产由于下列损失事项影响其预计未来现金流量减少,并且能

够可靠计量，将认定其发生减值：

ⅰ、债务人发生严重财务困难；

ⅱ、债务人违反了合同条款,如偿付利息或本金发生违约或逾期；

ⅲ、本公司出于经济或法律等方面因素的考虑,对发生财务困难的债务人做出让步；

ⅳ、债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；

ⅴ、因发行方发生重大财务困难,该金融资产无法在活跃市场继续交易；

ⅵ、权益工具发行方经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变

化，使权益工具投资人可能无法收回投资成本；

ⅶ、权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌。

认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一

并转出，确认减值损失。对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期

间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减

值损失予以转回，计入当期损益。可供出售权益工具投资发生的减值损失，不得通过

损益转回。

②、持有至到期投资的减值准备

持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。

11.应收款项

期末如果有客观证据表明应收款项发生减值，则将其账面价值减记至可收回金额，

减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益。可收回金额是通过对其未来现金流

量（不包括尚未发生的信用损失）按原实际利率折现确定，并考虑相关担保物的价值

（扣除预计处置费用等）。原实际利率是初始确认该应收款项时计算确定的实际利率。

短期应收款项的预计未来现金流量与其现值相差很小，在确定相关减值损失时，不对

其预计未来现金流量进行折现。

(1)、单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项

本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，单独测试未发生减值的金

融资产，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单项测试已

确认减值损失的应收款项，不再包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中进行

减值测试。

√适用□不适用

单项金额重大的判断依据或金额标准期末余额500万元以上（含500万元）的

应收款项。

单项金额重大并单项计提坏账准备的计提单独进行减值测试，根据其未来现金流量

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方法现值低于其账面价值的差额计提坏账准

备。

(2)、按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项：

对于单项金额非重大的应收款项，与经单独测试后未减值的应收款项一起按信用

风险特征划分为若干组合，根据以前年度与之相同或相类似的、具有类似信用风险特

征的应收账款组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定本期各项组合计提坏账准

备的比例，据此计算本期应计提的坏账准备。

√适用□不适用

按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方

法）

账龄分析法组合账龄分析法

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的

√适用□不适用

账龄应收账款计提比例(%)其他应收款计提比例(%)

1年以内（含1年）55

1－2年1010

2－3年3030

3－4年5050

4－5年8080

5年以上100100

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的

□适用√不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的

□适用√不适用

(3)、单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：

□适用√不适用

12.存货

√适用□不适用

(1)、存货的分类

存货分类为：在途物资、原材料、周转材料、库存商品、在产品、发出商品、委

托加工物资、消耗性生物资产等。

(2)、发出存货的计价方法

存货发出时按加权平均法。

(3)、存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌

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价准备。

产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经

营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可

变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的

估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，

确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合

同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的

可变现净值以一般销售价格为基础计算。

期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，

按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相

同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价

准备。

以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提

的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。

(4)、存货的盘存制度

采用永续盘存制。

(5)、低值易耗品和包装物的摊销方法

①、低值易耗品采用一次转销法；

②、包装物采用一次转销法。

13.划分为持有待售资产

√适用□不适用

同时满足下列条件的企业组成部分（或非流动资产，下同）确认为持有待售：该

组成部分必须在其当前状况下仅根据出售此类组成部分的惯常条款即可立即出售；企

业已经就处置该组成部分作出决议，如按规定需得到股东批准的，已经取得股东大会

或相应权力机构的批准；企业已经与受让方签订了不可撤销的转让协议；该项转让将

在一年内完成。

14.长期股权投资

√适用□不适用

(1)、长期股权投资的分类及其判断依据

①、长期股权投资的分类

长期股权投资分为三类，即是指投资方对被投资单位实施控制、重大影响的权益

性投资，以及对其合营企业的权益性投资。

②、长期股权投资类别的判断依据

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ⅰ、确定对被投资单位控制的依据详见本附注五、6；

ⅱ、确定对被投资单位具有重大影响的依据：

重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控

制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。

公司通常通过以下一种或几种情形判断是否对被投资单位具有重大影响：

A、在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表。在这种情况下，由于在

被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表，并相应享有实质性的参与决策权，

投资方可以通过该代表参与被投资单位财务和经营政策的制定，达到对被投资单位施

加重大影响。

B、参与被投资单位财务和经营政策制定过程。这种情况下，在制定政策过程中

可以为其自身利益提出建议和意见，从而可以对被投资单位施加重大影响。

C、与被投资单位之间发生重要交易。有关的交易因对被投资单位的日常经营具

有重要性，进而一定程度上可以影响到被投资单位的生产经营决策。

D、向被投资单位派出管理人员。在这种情况下，管理人员有权力主导被投资单

位的相关活动，从而能够对被投资单位施加重大影响。

E、向被投资单位提供关键技术资料。因被投资单位的生产经营需要依赖投资方

的技术或技术资料，表明投资方对被投资单位具有重大影响。

公司在判断是否对被投资方具有重大影响时，不限于是否存在上述一种或多种情

形，还需要综合考虑所有事实和情况来做出综合的判断。

投资方对被投资单位具有重大影响的权益性投资，即对联营企业投资。

ⅲ、确定被投资单位是否为合营企业的依据：

本公司的合营企业是指本公司仅对合营安排的净资产享有权利。

合营安排的定义、分类以及共同控制的判断标准详见本附注五、7。

(2)、长期股权投资初始成本的确定

①、企业合并形成的长期股权投资

同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及

以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控

制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权

投资初始投资成本与支付合并对价之间的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价）；

资本公积（资本溢价或股本溢价）不足冲减的，调整留存收益。合并方以发行权益性

证券作为合并对价的，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成

本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公（资本溢价或股本溢价）；资本公

积（资本溢价或股本溢价）不足冲减的，调整留存收益。

2016年年度报告

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非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的

初始投资成本。合并成本为购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、

发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。购买方作为合并对价发行的权

益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。

通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，以购买日之前所持被购买方的股权

投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本。本公司

将合并协议约定的或有对价作为企业合并转移对价的一部分，按照其在购买日的公允

价值计入企业合并成本。

合并方或购买方为企业合并而发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及

其他相关管理费用于发生时计入当期损益。

②、其他方式取得的长期股权投资

以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成

本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。

以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初

始投资成本。

在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠

计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础

确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上

述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长

期股权投资的初始投资成本。

通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。

(3)、长期股权投资的后续计量及损益确认方法

本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算。

采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价。追加或收回投资调整长

期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。

对合营企业和联营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投

资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初

始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额

的差额，计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。

本公司取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和

其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的

账面价值；本公司按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相

应减少长期股权投资的账面价值；本公司对于被投资单位除净损益、其他综合收益和

利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权

益。

2016年年度报告

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本公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨

认净资产的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。

被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政

策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收

益等。

本公司确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质

上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，本公司负有承担额外损失义务

的除外。

被投资单位以后实现净利润的，本公司在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额

后，恢复确认收益分享额。

本公司计算确认应享有或应分担被投资单位的净损益时，与联营企业、合营企业

之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于本公司的部分，予以抵

销，在此基础上确认投资收益。

本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，按照《企业会计准则第8号——

资产减值》等的有关规定属于资产减值损失的，全额确认交易损失。

本公司因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不

构成控制的，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有

的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。

原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，

以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入改按权益法核算的当期损益。

本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响

的，处置后的剩余股权改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》核算，

其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。

原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用

与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。

本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别

财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，

改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后

的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则

第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理。

处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。采

用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关

资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。

2016年年度报告

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15.投资性房地产

(1)、如果采用成本计量模式的：

折旧或摊销方法

公司对投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－

出租用建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权采用与本公

司与无形资产相同的摊销政策。

16.固定资产

(1)、确认条件

√适用□不适用

固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过

一个会计年度的有形资产。固定资产分类为：房屋建筑物、机器设备、管道沟槽、电

子设备、运输工具。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：a、与该固定资产有

关的经济利益很可能流入企业；b、该固定资产的成本能够可靠地计量。

(2)、折旧方法

固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预

计净残值率确定折旧率。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企

业提供经济利益，则选择不同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。

√适用□不适用

类别折旧方法折旧年限（年）残值率（%）年折旧率（%）

房屋建筑物年限平均法5-300－103－20

机器设备年限平均法5-300－103－20

运输设备年限平均法3-100－109－33.33

其他年限平均法3-100－109－33.33

(3)、融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

√适用□不适用

公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入

资产：

①、租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司；

②、公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价

值；

③、租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分；

④、租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。

2016年年度报告

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在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租

入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确

认的融资费。

融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有

权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租

赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。

17.在建工程

√适用□不适用

在建工程以立项项目分类核算。

在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固

定资产的入账价值。所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理

竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本

等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，

待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。

18.借款费用

√适用□不适用

(1)、借款费用资本化的确认原则

借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发

生的汇兑差额等。

公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，

予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，

计入当期损益。

符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到

预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

借款费用同时满足下列条件时开始资本化：

①、资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而

以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；

②、借款费用已经发生；

③、为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开

始。

(2)、借款费用资本化期间

资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用

暂停资本化的期间不包括在内。

2016年年度报告

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当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款

费用停止资本化。

当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该

部分资产借款费用停止资本化。

购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对

外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。

(3)、借款费用暂停资本化期间

符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续

超过3个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条

件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。

在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始

后借款费用继续资本化。

(4)、借款费用资本化金额的计算方法

对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期

实际发生的借款费用及其辅助费，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入

或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。

对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支

出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确

定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。

借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者

溢价金额，调整每期利息金额。

19.生物资产

□适用√不适用

20.油气资产

□适用√不适用

21.无形资产

(1)、计价方法、使用寿命、减值测试

√适用□不适用

①、无形资产的计价方法

ⅰ、取得无形资产时按成本进行初始计量

外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到

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预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质

上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。

债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定

其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，

计入当期损益；

在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠

计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定

其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的

非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的

成本，不确认损益。

以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定

其入账价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其

入账价值。

内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成

本、注册费、在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的

利息费用，以及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。

ⅱ、后续计量

在取得无形资产时分析判断其使用寿命。

对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；

无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不

予摊销。

②、使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况

项目预计使用寿命依据

土地使用权35-50年土地使用权证注明的使用年限

专利权及软件5-15年专利权及软件注明或预计的使用年限

采矿权5-50年采矿许可证注明的有效期限

每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。

经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。

(2)、内部研究开发支出会计政策

√适用□不适用

①、研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准

内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。

研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、

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研究活动的阶段。

开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划

或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。

②、开发阶段支出符合资本化的具体标准

内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：

ⅰ、完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；

ⅱ、具有完成该无形资产并使用或出售的意图；

ⅲ、无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存

在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有

用性；

ⅳ、有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有

能力使用或出售该无形资产；

ⅴ、归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

开发阶段的支出，若不满足上列条件的，于发生时计入当期损益。研究阶段的支

出，在发生时计入当期损益。

22.长期资产减值

√适用□不适用

在每个资产负债表日判断长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固

定资产、在建工程、采用成本模式计量的生物性资产、油气资产使用寿命确定的无形

资产等是否存在减值迹象，对存在减值迹象的，估计其可收回金额，可收回金额低于

其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认相应的减值损

失，计入当期损益，同时计提相应的减值准备。

资产可收回金额的估计，根据其公允价值减去处置费用后的净额与其预计未来现

金流量的现值两者之间较高者确定。企业以单项资产为基础估计其可收回金额，在难

以对单项资产可回收金额进行估计的情况下，以资产所属的资产组为基础确定资产组

的可收回金额。

资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间做相应调整，使

资产在剩余寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值。

对于使用寿命不确定的无形资产、尚未达到使用状态的无形资以及合并所形成的

商誉每年年度终了进行减值测试。

关于商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合

理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产

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组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组

或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行

分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资

产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。

在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资

产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行

减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对

包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组

合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组

或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。

23.长期待摊费用

√适用□不适用

对于已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在1年以上的各项费用，包

括经营租入固定资产改良支出，作为长期待摊费用按预计受益年限分期摊销。如果长

期待摊费用项目不能使以后会计期间受益的，则将其尚未摊销的摊余价值全部转入当

期损益。

24.职工薪酬

职工薪酬是指为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬

或补偿。包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。

(1)、短期薪酬的会计处理方法

√适用□不适用

在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入

当期损益或相关资产成本。

(2)、离职后福利的会计处理方法

√适用□不适用

离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。

在职工为公司提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认

为负债，并计入当期损益或相关资产成本。根据设定提存计划，预期不会在职工提供

相关服务的年度报告期结束后十二个月内支付全部应缴存金额的，根据资产负债表日

与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市

场收益率，将全部应缴存金额以折现后的金额计量应付职工薪酬。

公司根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市

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场上的高质量公司债券的市场收益率对所有设定受益计划义务予以折现，包括预期在

职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务。

设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允

价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存

在盈余的，企业以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净

资产。其中，资产上限，是指企业可从设定受益计划退款或减少未来对设定受益计划

缴存资金而获得的经济利益的现值。

报告期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本中的服务成本和设定受益计划净

负债或净资产的利息净额部分计入当期损益或资产成本；重新计量设定受益计划净负

债或净资产所产生的变动。计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损

益，可以在权益范围内转移。

在设定受益计划下，在修改设定受益计划与确认相关重组费用或辞退福利孰早日

将过去服务成本确认为当期费用。

企业在设定受益计划结算时，确认结算利得或损失。该利得或损失是在结算日确

定的设定受益计划义务现值与结算价格的差。

(3)、辞退福利的会计处理方法

√适用□不适用

在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：

①、企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；

②、企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

辞退福利预期在其确认的年度报告期结束后十二个月内完全支付的，适用短期薪

酬的相关规定；辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月内不能完全支付的，适用

其他长期职工福利的有关规定。

(4)、其他长期职工福利的会计处理方法

√适用□不适用

其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，根据上述2、处理。不符合设定

提存计划的，适用关于设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职工福利净负

债或净资产。在报告期末，将其他长期职工福利中的服务成本、净负债或净资产的利

息净额、重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动的总净额计入当期

损益或相关资产成本。

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25.预计负债

√适用□不适用

涉及诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项时，如该等事项很可能需要未来以交

付资产或提供劳务、其金额能够可靠计量的，确认为预计负债。

预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考

虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大

的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数；因随着时间推移所进行的

折现还原而导致的预计负债账面价值的增加金额，确认为利息费用。

于资产负债表日，对预计负债的账面价值进行复核并作适当调整，以反映当前的

最佳估计数。

26.股份支付

□适用√不适用

27.优先股、永续债等其他金融工具

□适用√不适用

28.专项储备

根据财政部、国家发展改革委、国家煤矿安全监察局印发的《关于规范煤矿维简

费管理问题的若干规定》（财建[2004]119号），本公司根据原煤实际产量，按吨煤8.5

元提取煤矿维简费。维简费主要用于矿井开拓延伸工程、矿井技术改造、煤矿固定资

产更新、改造和固定资产零星购置、矿区生产补充勘探、综合利用和“三废”治理支出

以及矿井新技术的推广等。

根据财政部、国家安全生产监督管理总局印发的关于《企业安全生产费用提取和

使用管理办法》（财企[2012]16号），本公司对所属矿井按照煤（岩）与瓦斯（二氧化

碳）突出矿井、高瓦斯矿井吨煤30元。安全生产费主要用于矿井通风设备的更新改

造，完善和改造矿井瓦斯监测系统、抽放系统、综合防治煤与瓦斯突出、防灭火、防

治水、机电设备设施的安全维护、供配电系统的安全维护及其他与安全生产直接相关

等方面的投入。

维简费与安全生产费在提取时计入相关产品的成本，同时记入专项储备科目。在

使用时，对在规定使用范围内的费用性支出，于费用发生时直接冲减专项储备；属于

资本性支出的，通过在建工程科目归集所发生的支出，待项目完工达到预定可使用状

态时转入固定资产，按照形成固定资产的成本冲减专项储备，同时确认相同金额的累

计折旧。该固定资产在以后期间不再计提折旧。

29.收入

√适用□不适用

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收入的金额按照本公司在日常经营活动中销售商品和提供劳务时，已收或应收合

同或协议价款的公允价值确定。收入按扣除销售折让及销售退回的净额列示。

(1)、销售商品收入的确认

公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；既没有保留与所有权相

联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计

量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量

时，确认商品销售收入实现。

具体确认收入时，铝精深加工产品国内销售为收到对方确认单确认收入，国内其

他产品销售根据合同在发出商品时确认收入，出口销售在取得出口发运提单时确认收

入。

(2)、提供劳务收入的确认

在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提

供劳务收入。提供劳务交易的完工进度，依据已完工作的测量确定。

在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：

①、已发生的劳务成本预计能够得到补偿，应按已经发生的劳务成本金额确认提

供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。

②、已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当

期损益，不确认提供劳务收入。

(3)、让渡资产使用权收入的确认

与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别下

列情况确定让渡资产使用权收入金额：

①、利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。

②、使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。

30.政府补助

政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。

(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

√适用□不适用

公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助属于与资产相关的

政府补助。

与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，

计入当期损益。

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(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

√适用□不适用

除与资产相关的政府补助之外的政府补助为与收益相关的政府补助。与收益相关

的政府补助，分别下列情况处理：

①、用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相

关费用的期间，计入当期损益。

②、用于补偿公司已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。

政府补助在实际收到款项时按照到账的实际金额确认和计量。只有存在确凿证据

表明该项补助是按照固定的定额标准拨付的以及有确凿证据表明能够符合财政扶持

政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时，可以按应收金额予以确认和计

量。

31.递延所得税资产/递延所得税负债

√适用□不适用

对于某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产

和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间

的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税

负债。

一般情况下所有暂时性差异均确认相关的递延所得税。但对于可抵扣暂时性差异，

以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认相关的递延所得

税资产。此外，与商誉的初始确认相关的，以及与既不是企业合并、发生时也不影响

会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易中产生的资产或负债的初始确认有关

的暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产或负债。

对于能够结转以后年度的可抵扣亏损及税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣

亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。

确认与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异产生的递延所

得税负债，除非本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见

的未来很可能不会转回。对于与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时

性差异，只有当暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣

可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，才确认递延所得税资产。资产负债表日，对于

递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相

关负债期间的适用税率计量。

除与直接计入其他综合收益或股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延

所得税计入其他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账

面价值外，其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。

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资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获

得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账

面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。

当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进

行时，本公司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。

当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税

资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或

者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回

的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、

清偿负债时，递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。

32.租赁

(1)、经营租赁的会计处理方法

√适用□不适用

①、租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行

分摊，计入当期费用。支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。

资产出租方承担了应由承担的与租赁相关的费用时，将该部分费用从租金总额中

扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。

②、出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行

分摊，确认为租赁收入。支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如

金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期

计入当期收益。

承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，将该部分费用从租金收入总额中

扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。

(2)、融资租赁的会计处理方法

√适用□不适用

①、融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额

现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入

账价值，其差额作为未确认的融资费用。

采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。

公司发生的初始直接费用，计入租入资产价值。

②、融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与

其现值的差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。

公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并

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减少租赁期内确认的收益金额。

33.终止经营

终止经营，是指满足下列条件之一的已被企业处置或被企业划归为持有待售的、

在经营和编制财务报表时能够单独区分的组成部分：

（1）、该组成部分代表一项独立的主要业务或一个主要经营地区；

（2）、该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个主要经营地区进行处置计划的

一部分；

（3）、该组成部分是仅仅为了再出售而取得的子公司。

符合持有待售的资产的会计处理见本附注五、13。

34.附回购条件的资产转让

销售产品或转让其他资产时，与购买方签订了所销售的产品或转让资产回购协议，

根据协议条款判断销售商品是否满足收入确认条件。如售后回购属于融资交易，则在

交付产品或资产时，不确认销售收入。回购价款大于销售价款的差额，在回购期间按

期计提利息，计入财务费用。

35.股份回购

为减少注册资本或奖励本公司职工等原因而收购本公司股份时，按实际支付的金

额记入库存股。

根据以权益结算的股份支付协议将收购的股份奖励给本公司职工时，按奖励库存

股账面余额与职工所支付现金及授予权益工具时确认的资本公积之间的差额，计入资

本公积（股本溢价）。

注销库存股时，按所注销库存股面值总额注销股本，按所注销库存股的账面余额，

冲减库存股，按其差额冲减资本公积（股本溢价），股本溢价不足冲减的，调整留存

收益。

36.持有待售的非流动资产及处置组

（1）、持有待售的非流动资产及处置组标准

将同时符合下列条件的非流动资产确认为持有待售的非流动资产及处置组：

①、公司已就该资产出售事项作出决议；

②、公司已与对方签订了不可撤消的转让协议；

③、该资产转让将在一年内完成。

（2）、持有待售的非流动资产及处置组的会计处理方法

符合持有待售条件的非流动资产被划分为持有待售的非流动资产及被划分为持

有待售的处置组中的资产(不包括金融资产及递延所得税资产)，不计提折旧或进行摊

销，以账面价值与公允价值减去处置费用孰低的金额列示。公允价值减去处置费用低

于原账面价值的金额，确认为资产减值损失。

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37.资产证券化业务

无

38.套期会计

无

39.关联方

一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上同受

一方控制、共同控制的，构成关联方。关联方可为个人或企业。仅仅同受国家控制而

不存在其他关联方关系的企业，不构成的关联方。

本公司关联方包括但不限于：

（1）、母公司；

（2）、子公司；

（3）、受同一母公司控制的其他企业；

（4）、实施共同控制的投资方；

（5）、施加重大影响的投资方；

（6）、合营企业，包括合营企业的子公司；

（7）、联营企业，包括联营企业的子公司；

（8）、主要投资者个人及与其关系密切的家庭成员；

（9）、本公司或其母公司的关键管理人员及与其关系密切的家庭成员；

（10）、本公司主要投资者个人、关键管理人员或与其关系密切的家庭成员控制、

共同控制的其他企业。

除上述按照企业会计准则的有关要求被确定为本公司的关联方以外，根据证监会

颁布的《上市公司信息披露管理办法》的要求，以下企业或个人(包括但不限于)也

属于本公司的关联方：

（11）、持有本公司5%以上股份的企业或者一致行动人；

（12）、直接或者间接持有本公司5%以上股份的个人及与其关系密切的家庭成员，

上市公司监事及与其关系密切的家庭成员；

（13）、在过去12个月内或者根据相关协议安排在未来12月内，存在上述第1、3

和11项情形之一的企业；

（14）、在过去12个月内或者根据相关协议安排在未来12月内，存在上述第9、

12项情形之一的个人；

（15）、由上述第9、12和14项直接或者间接控制的、或者担任董事、高级管理

人员的，除本公司及其控股子公司以外的企业。

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40.分部报告

以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为

基础确定报告分部。经营分部，是指公司内同时满足下列条件的组成部分：

（1）、该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；

（2）、公司管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、

评价其业绩；

（3）、公司能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信

息。

如果两个或多个经营分部存在相似经济特征且同时在以下方面具有相同或相似

性的，可以合并为一个经营分部：

①各单项产品或劳务的性质；

②生产过程的性质；

③产品或劳务的客户类型；

④销售产品或提供劳务的方式；

⑤生产产品及提供劳务受法律、行政法规的影响。

41.其他重要的会计政策和会计估计

□适用√不适用

42.重要会计政策和会计估计的变更

(1)、重要会计政策变更

□适用√不适用

(2)、重要会计估计变更

□适用√不适用

43.其他

□适用√不适用

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六、税项

1.主要税种及税率

主要税种及税率情况

√适用□不适用

税种计税依据税率

增值税按税法规定计算的销售货物和

应税劳务收入为基础计算销项

税额，在扣除当期允许抵扣的进

项税额后，差额部分为应交增值

税

3%、6%、11%、13%、17%

营业税应纳税营业额5%

城市维护建设税实缴增值税、消费税、营业税1%、5%、7%

企业所得税应纳税所得额15%、25%

资源税应税销售额2%

教育费附加实缴增值税、消费税、营业税3%

地方教育费附加实缴增值税、消费税、营业税2%

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明

√适用□不适用

纳税主体名称所得税税率

林州市林丰铝电有限责任公司15%

母公司及其他子公司25%

2.税收优惠

√适用□不适用

子公司林州市林丰铝电有限责任公司为高新技术企业，企业所得税适用15%的税率。

3.其他

□适用√不适用

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七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目期末余额期初余额

库存现金1,217,796.381,609,041.18

银行存款201,647,185.2959,537,174.77

其他货币资金2,774,760,814.992,656,843,621.29

合计2,977,625,796.662,717,989,837.24

其中：存放在境外的款项总额

其他说明

其他货币资金主要为银行承兑汇票保证金、信用证保证金及保函保证金。

资产受限情况详见“77、所有权或使用权受到限制的资产”。

2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目期末余额期初余额

交易性金融资产335,560.00199,165.00

其中：债务工具投资

权益工具投资

衍生金融资产335,560.00199,165.00

其他

指定以公允价值计量且其变动计入

当期损益的金融资产

其中：债务工具投资

权益工具投资

其他

合计335,560.00199,165.00

3、衍生金融资产

□适用√不适用

4、应收票据

(1).应收票据分类列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目期末余额期初余额

银行承兑票据170,298,891.33104,366,861.32

商业承兑票据

合计170,298,891.33104,366,861.32

2016年年度报告

114/183

(2).期末公司已质押的应收票据

□适用√不适用

(3).期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据：

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目期末终止确认金额期末未终止确认金额

银行承兑票据1,025,087,784.32

商业承兑票据

合计1,025,087,784.32

(4).期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

□适用√不适用

其他说明

□适用√不适用

5、应收账款

(1).应收账款分类披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

类别

期末余额期初余额

账面余额坏账准备账面

价值

账面余额坏账准备账面

金额价值比例

(%)金额计提比

例(%)金额比例

(%)金额计提比

例(%)

单项金额

重大并单

独计提坏

账准备的

应收账款

412,534,870.0584.1325,652,242.486.22386,882,627.57202,860,549.4572.6728,042,115.5113.82174,818,433.94

按信用风

险特征组

合计提坏

账准备的

应收账款

77,824,426.6415.8716,926,131.2421.7560,898,295.4076,303,714.6427.3312,697,155.0516.6463,606,559.59

合计490,359,296.69/42,578,373.72/447,780,922.97279,164,264.09/40,739,270.56/238,424,993.53

期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

公司期末单项金额重大的应收账款共计412,534,870.05元，根据可收回性估计，

共计提坏帐准备25,652,242.48元。

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

2016年年度报告

115/183

账龄期末余额

应收账款坏账准备计提比例

1年以内小计49,264,578.822,463,228.955.00%

1至2年2,305,649.25230,564.9210.00%

2至3年13,220,253.753,966,076.1130.00%

3至4年4,146,994.092,073,497.0550.00%

4至5年3,470,932.622,776,746.1080.00%

5年以上5,416,018.115,416,018.11100.00%

合计77,824,426.6416,926,131.2421.75%

确定该组合依据的说明：

相同账龄的应收款项具有类似信用风险特征。

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：

□适用√不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：

□适用√不适用

(2).本期计提、收回或转回的坏账准备情况：

本期计提坏账准备金额1,839,103.16元；本期收回或转回坏账准备金额0元。

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

(3).本期实际核销的应收账款情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目核销金额

实际核销的应收账款26,250.00

其中重要的应收账款核销情况

□适用√不适用应收账款核销说明：

□适用√不适用

(4).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：

√适用□不适用

按欠款方归集的年末余额前五名应收账款汇总金额为202,471,673.16元，占应收

账款年末余额合计数的比例为41.28%，相应计提的坏账准备年末余额汇总金额为

3,041,201.05元。详见下表：

2016年年度报告

116/183

序号与本公司关系期末金额账龄占应收账款总额的比例（%）

1联营公司74,842,309.541年以内15.26

2非关联方37,869,320.561年以内7.72

3非关联方37,457,122.821年以内7.64

4非关联方26,890,811.983年以内5.48

5非关联方25,412,108.261年以内5.18

合计202,471,673.1641.28

(5).因金融资产转移而终止确认的应收账款：

□适用√不适用

(6).转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：

□适用√不适用

其他说明：

√适用□不适用

本报告期应收账款中应收联营公司河南中孚热力有限公司74,842,309.54元，应收

联营公司河南黄河河洛水务有限责任公司的款项为44,492.87元。

应收账款期末大幅增长主要是2016年公司销售收入大幅增长43.29%，应收账款

随之增长，另外铝精深加工产品陆续投产，产品回款期比铝锭及铝中间产品周期长。

6、预付款项

(1).预付款项按账龄列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

账龄期末余额期初余额

金额比例(%)金额比例(%)

1年以内710,998,564.6983.68311,318,330.0875.90

1至2年116,395,829.1513.7182,448,977.1420.10

2至3年8,615,739.451.014,016,019.350.98

3年以上13,631,708.851.6012,388,745.933.02

合计849,641,842.14100.00410,172,072.50100.00

(2).按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况：

√适用□不适用

2016年年度报告

117/183

序号与本公司关

系

期末余额

占预付款项期末

余额合计数的比

例（%）

预付款时

间

未结算原因

1无关联173,513,639.8520.421年以内业务尚未完结

2无关联83,934,560.389.881-2年业务尚未完结

3无关联81,510,794.039.591年以内业务尚未完结

4无关联73,871,888.468.691年以内业务尚未完结

5无关联43,806,487.065.161年以内业务尚未完结

合计456,637,369.7853.74

其他说明

√适用□不适用

本报告期预付账款中预付联营公司巩义市邢村煤业有限公司货款35,442,822.50元。

2016年末预付账款较期初大幅增长，主要是2016年下半年原煤、氧化铝等原材料

价格快速上涨，公司为保证材料供应，稳定材料价格，2016年年末预付了部分材料款。

7、应收利息

(1).应收利息分类

□适用√不适用

(2).重要逾期利息

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

8、应收股利

(1).应收股利

□适用√不适用

(2).重要的账龄超过1年的应收股利：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

9、其他应收款

(1).其他应收款分类披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

类别

期末余额期初余额

账面余额坏账准备

账面

价值

账面余额坏账准备

账面

金额价值比例

(%)金额

计提

比例

(%)

金额比例

(%)金额

计提

比例

(%)

2016年年度报告

118/183

单项金额重

大并单独计

提坏账准备

的其他应收

款

328,049,061.8884.0310,671,995.693.25317,377,066.19446,108,176.3788.747,663,955.261.72438,444,221.11

按信用风险

特征组合计

提坏账准备

的其他应收

款

62,365,956.7715.9729,845,102.1347.8532,520,854.6456,604,570.3911.2624,307,997.5942.9432,296,572.80

合计390,415,018.65/40,517,097.82/349,897,920.83502,712,746.76/31,971,952.85/470,740,793.91

期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

公司期末单项金额重大的其他应收款共计328,049,061.88元，根据可收回性估

计，共计提坏帐准备10,671,995.69元。

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

账龄

期末余额

其他应收款坏账准备计提比例

1年以内小计16,128,479.69806,424.005.00%

1至2年11,658,840.731,165,884.0810.00%

2至3年6,274,705.551,882,411.6630.00%

3至4年3,548,107.001,774,053.5050.00%

4至5年2,697,474.562,157,979.6580.00%

5年以上22,058,349.2422,058,349.24100.00%

合计62,365,956.7729,845,102.1347.85%

确定该组合依据的说明：

相同账龄的应收款项具有类似信用风险特征。

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：

□适用√不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：

□适用√不适用

(2).本期计提、收回或转回的坏账准备情况：

本期计提坏账准备金额8,545,144.97元；本期收回或转回坏账准备金额0元。

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

□适用√不适用

2016年年度报告

119/183

(3).本期实际核销的其他应收款情况

□适用√不适用

其中重要的其他应收款核销情况：

□适用√不适用

其他应收款核销说明：

□适用√不适用

(4).其他应收款按款项性质分类情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

款项性质期末账面余额期初账面余额

补偿款126,150,000.00

暂借款274,705,703.09263,785,665.56

利息收入15,051,200.7557,587,607.80

保证金66,894,201.2926,816,956.32

其他33,763,913.5228,372,517.08

坏账准备-40,517,097.82-31,971,952.85

合计349,897,920.83470,740,793.91

(5).按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：

√适用□不适用

按欠款方归集的年末余额前五名其他应收款汇总金额为303,909,011.88元，占

其他应收款年末余额合计数的比例为77.84%，相应计提的坏账准备年末余额汇总金额

为5,306,590.11元。详见下表：

单位：元币种：人民币

单位名

称

款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余

额合计数的比例(%)

1暂借款【注】157,854,876.855年以上40.43

2暂借款81,502,934.284年以内20.88

3保证金35,000,000.001年以内8.96

4保证金利息收入15,051,200.751年以内3.86

5保证金14,500,000.005年以上3.71

合计/303,909,011.88/77.84

【注】为应收联营公司河南黄河河洛水务有限责任公司暂借款及利息。

(6).涉及政府补助的应收款项

□适用√不适用

(7).因金融资产转移而终止确认的其他应收款：

□适用√不适用

2016年年度报告

120/183

(8).转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额：

□适用√不适用

其他说明：

√适用□不适用

本报告期其他应收款中应收联营公司河南黄河河洛水务有限责任公司的暂借款

为157,854,876.85元，应收联营公司河南永联煤业有限公司暂借款2,572,183.33元。

2016年末其他应收款较期初减少1.21亿元，主要是2016年收回2015年末1.26

亿元电力关停容量补偿款所致。

10、存货

(1).存货分类

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目期末余额期初余额

账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值

原材料553,380,631.246,546,888.63546,833,742.61427,553,040.8611,040,826.71416,512,214.15

在产品832,988,600.66832,988,600.66687,741,985.6537,700,391.27650,041,594.38

库存商品106,439,675.3110,241,995.1796,197,680.14131,773,689.4011,303,249.45120,470,439.95

委托加工物资6,617,705.716,617,705.7124,822,035.7024,822,035.70

合计1,499,426,612.9216,788,883.801,482,637,729.121,271,890,751.6160,044,467.431,211,846,284.18

(2).存货跌价准备

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目期初余额

本期增加金额本期减少金额

期末余额计提其

他

转回或转销其

他

原材料11,040,826.71411,886.124,905,824.206,546,888.63

在产品37,700,391.2737,700,391.27

库存商品11,303,249.459,433,024.6410,494,278.9210,241,995.17

合计60,044,467.439,844,910.7653,100,494.3916,788,883.80

(3).存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明：

□适用√不适用

(4).期末建造合同形成的已完工未结算资产情况：

□适用√不适用

其他说明

2016年年度报告

121/183

□适用√不适用

11、划分为持有待售的资产

□适用√不适用

12、一年内到期的非流动资产

□适用√不适用

13、其他流动资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目期末余额期初余额

待抵扣增值税进项税227,461,262.07237,473,506.56

预交企业所得税54,844,942.978,829,170.90

预交其他税费8,550,554.3511,804,040.44

合计290,856,759.39258,106,717.90

14、可供出售金融资产

(1).可供出售金融资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目

期末余额期初余额

账面余额减值准

备

账面价值账面余额减值准

备

账面价值

可供出售债务工具：

可供出售权益工具：16,150,000.0016,150,000.0016,150,000.0016,150,000.00

按公允价值计量的

按成本计量的16,150,000.0016,150,000.0016,150,000.0016,150,000.00

合计16,150,000.0016,150,000.0016,150,000.0016,150,000.00

(2).期末按公允价值计量的可供出售金融资产

□适用√不适用

(3).期末按成本计量的可供出售金融资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

被投资

单位账面余额减值准备

在被投资单

位持股比例

(%)

本期现金红

利

2016年年度报告

122/183

期初

本

期

增

加

本

期

减

少

期末期

初

本

期

增

加

本

期

减

少

期

末

林州市信用社550,000.00550,000.000.19

巩义浦发村镇银

行股份有限公司15,600,000.0015,600,000.0010.001,200,000.00

合计16,150,000.0016,150,000.00/1,200,000.00

(4).报告期内可供出售金融资产减值的变动情况

□适用√不适用

(5).可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备

的相关说明：

□适用√不适用

其他说明

□适用√不适用

15、持有至到期投资

(1).持有至到期投资情况：

□适用√不适用

(2).期末重要的持有至到期投资：

□适用√不适用

(3).本期重分类的持有至到期投资：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

16、长期应收款

(1)长期应收款情况：

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目

期末余额期初余额折现率

账面余额坏账准备账面价值区间账面余

额

坏账准

备

账面价

值

珠海鸿帆有色金属化工

有限公司53,389,658.605,338,965.8648,050,692.74

合计53,389,658.605,338,965.8648,050,692.74/

(2)因金融资产转移而终止确认的长期应收款

□适用√不适用

2016年年度报告

123/183

(3)转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用√不适用

其他说明

√适用□不适用

2014年1月27日，公司就与珠海鸿帆有色金属化工有限公司（以下简称“珠海鸿

帆”）贸易纠纷向郑州市中级人民法院提起诉讼，要求珠海鸿帆支付5,100万元货款，

2015年3月26日，公司收到河南省高级人民法院送达《民事裁定书》，裁定案件移

交河南省高级人民法院审理。2016年2月24日，案件进行开庭审理，目前案件尚未

判决。2016年3月18日，珠海鸿帆与包括本公司在内的12家银行及非银行债权人达

成5年期债务重组方案，根据重组协议约定的收款期限及款项可收回性，本公司对珠

海鸿帆欠款计提坏账准备后重分类为长期应收款。

17、长期股权投资

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

被投资单

位

期初

余额

本期增减变动

期末

余额

减值

准备

期末

余额

追

加

投

资

减

少

投

资

权益法下确认

的投资损益

其他

综合

收益

调整

其

他

权

益

变

动

宣告发放现

金股利或利

润

计提

减值

准备

其

他

一、合营

企业

小计

二、联营

企业

河南中孚

热力有限

公司

16,325,110.22-3,598,620.2012,726,490.02

河南黄河

河洛水务

有限责任

公司

5,253,597.95-1,336,114.523,917,483.43

河南永联

煤业有限

公司

117,091,430.40-5,214,038.36111,877,392.04

大唐林州

热电有限

责任公司

151,089,362.3710,077,839.7330,024,000.00131,143,202.10

上海宝烁

商贸有限

公司

10,992,341.54413,002.9211,405,344.46

2016年年度报告

124/183

巩义市上

庄煤矿有

限责任公

司

59,039,675.39-8,382,199.4250,657,475.97

巩义市邢

村煤业有

限公司

70,324,148.16792,269.0471,116,417.20

小计430,115,666.03-7,247,860.8130,024,000.00392,843,805.22

合计430,115,666.03-7,247,860.8130,024,000.00392,843,805.22

18、投资性房地产

投资性房地产计量模式

(1).采用成本计量模式的投资性房地产

(2).未办妥产权证书的投资性房地产情况：

□适用√不适用

其他说明

□适用√不适用

19、固定资产

(1).固定资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目房屋及建筑物机器设备运输工具其他合计

一、账面原值：

1.期初余额4,138,807,204.6312,256,985,161.0593,609,639.2981,176,697.4716,570,578,702.44

2.本期增加金额633,785,003.9976,195,834.504,337,495.913,671,576.26717,989,910.66

（1）购置660,431.9522,428,741.354,337,495.911,694,630.7129,121,299.92

（2）在建工程转入633,124,572.0453,767,093.151,976,945.55688,868,610.74

（3）企业合并增加

3.本期减少金额47,839,860.42195,101,687.578,754,456.43197,162.26251,893,166.68

（1）处置或报废47,839,860.42195,101,687.578,754,456.43197,162.26251,893,166.68

4.期末余额4,724,752,348.2012,138,079,307.9889,192,678.7784,651,111.4717,036,675,446.42

二、累计折旧

1.期初余额1,188,941,540.833,284,080,109.9970,692,985.8153,565,934.004,597,280,570.63

2.本期增加金额150,455,948.11404,799,156.425,439,848.784,045,043.87564,739,997.18

（1）计提150,455,948.11404,799,156.425,439,848.784,045,043.87564,739,997.18

3.本期减少金额44,817,453.6695,717,005.577,206,705.54178,677.38147,919,842.15

（1）处置或报废44,817,453.6695,717,005.577,206,705.54178,677.38147,919,842.15

4.期末余额1,294,580,035.283,593,162,260.8468,926,129.0557,432,300.495,014,100,725.66

三、减值准备

2016年年度报告

125/183

1.期初余额59,994,412.1897,795,954.91157,790,367.09

2.本期增加金额5,982,760.455,982,760.45

（1）计提5,982,760.455,982,760.45

3.本期减少金额82,830,365.0582,830,365.05

（1）处置或报废82,830,365.0582,830,365.05

4.期末余额65,977,172.6314,965,589.8680,942,762.49

四、账面价值

1.期末账面价值3,364,195,140.298,529,951,457.2820,266,549.7227,218,810.9811,941,631,958.27

2.期初账面价值2,889,871,251.628,875,109,096.1522,916,653.4827,610,763.4711,815,507,764.72

(2).暂时闲置的固定资产情况

□适用√不适用

(3).通过融资租赁租入的固定资产情况

□适用√不适用

(4).通过经营租赁租出的固定资产

□适用√不适用

(5).未办妥产权证书的固定资产情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

20、在建工程

(1).在建工程情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目

期末余额期初余额

账面余额

减值

准备

账面价值账面余额

减值

准备

账面价值

中孚特铝项目2,636,760,009.212,636,760,009.211,787,584,634.031,787,584,634.03

年产13万吨高精度

铝板带冷轧项目697,024,820.04697,024,820.04691,174,269.83691,174,269.83

煤矿技改272,009,985.83272,009,985.83706,395,510.19706,395,510.19

其他项目76,322,055.9776,322,055.97129,178,202.28129,178,202.28

合计3,682,116,871.053,682,116,871.053,314,332,616.333,314,332,616.33

(2).重要在建工程项目本期变动情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

2016年年度报告

126/183

项目名称

预算

数（亿

元）

期初

余额本期增加金额本期转入固定

资产金额

本

期

其

他

减

少

金

额

期末

余额

工程

进度

利息资本化累

计金额

其中：本期利息

资本化金额

资金

来源

中孚特铝

项目

27

1,787,584,634.03849,175,375.182,636,760,009.2198%737,754,339.68171,114,881.25自筹

年产13万

吨高精度

铝板带冷

轧项目

6.79

691,174,269.835,850,550.21697,024,820.0498%

募集

资金

项目

煤矿技改6.5706,395,510.1932,168,375.26466,553,899.62272,009,985.8398%31,790,150.69自筹

其他项目129,178,202.28169,458,564.81222,314,711.1276,322,055.97

合计3,314,332,616.331,056,652,865.46688,868,610.743,682,116,871.05//

(3).本期计提在建工程减值准备情况：

□适用√不适用

其他说明

□适用√不适用

21、工程物资

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目期末余额期初余额

工程用材料4,852,679.337,210,036.18

合计4,852,679.337,210,036.18

22、固定资产清理

□适用√不适用

23、生产性生物资产

(1).采用成本计量模式的生产性生物资产

□适用√不适用

(2).采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□适用√不适用

其他说明

□适用√不适用

24、油气资产

□适用√不适用

2016年年度报告

127/183

25、无形资产

(1).无形资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目土地使用权软件采矿权合计

一、账面原值

1.期初余额267,444,660.8711,178,038.522,852,840,854.343,131,463,553.73

2.本期增加金额

(1)购置

(2)内部研发

(3)企业合并增加

3.本期减少金额

(1)处置

4.期末余额267,444,660.8711,178,038.522,852,840,854.343,131,463,553.73

二、累计摊销

1.期初余额41,375,233.844,034,765.21251,432,711.47296,842,710.52

2.本期增加金额6,161,498.51924,557.0439,762,791.2446,848,846.79

（1）计提6,161,498.51924,557.0439,762,791.2446,848,846.79

3.本期减少金额

(1)处置

4.期末余额47,536,732.354,959,322.25291,195,502.71343,691,557.31

三、减值准备

1.期初余额425,286,866.28425,286,866.28

2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额

(1)处置

4.期末余额425,286,866.28425,286,866.28

四、账面价值

1.期末账面价值219,907,928.526,218,716.272,136,358,485.352,362,485,130.14

2.期初账面价值226,069,427.037,143,273.312,176,121,276.592,409,333,976.93

(2).未办妥产权证书的土地使用权情况：

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目账面价值未办妥产权证书的原因

林丰铝电二厂土地7,133,617.47正在办理中

其他说明：

□适用√不适用

2016年年度报告

128/183

26、开发支出

□适用√不适用

27、商誉

(1).商誉账面原值

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

被投资单位名称或形成商誉的事项期初余额

本期增加本期减少

企业合并期末余额

形成的处置

河南省银湖铝业有限责任公司13,596,548.5013,596,548.50

合计13,596,548.5013,596,548.50

(2).商誉减值准备

□适用√不适用

说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法

√适用□不适用

公司在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关

的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，应当按以下步骤处理：分别对不包含商誉、

包含商誉的资产或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值

相比较，确认相应的减值损失。减值损失金额应当首先抵减分摊至资产组或者资产组

组合中商誉的账面价值；再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产

的账面价值所占比重，按比例抵减其他各资产的账面价值。经测试，期末商誉无需计

提减值准备。

其他说明

√适用□不适用

2006年9月12日，本公司出资4,460万元收购河南省银湖铝业有限责任公司100%

的股权，收购日银湖铝业净资产公允值为3100万元，产生商誉1360万元。

28、长期待摊费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额

技术改造及

勘探费13,499,101.011,567,709.7611,931,391.25

融资顾问费3,394,333.192,396,000.04998,333.15

2016年年度报告

129/183

合计16,893,434.203,963,709.8012,929,724.40

29、递延所得税资产/递延所得税负债

(1).未经抵销的递延所得税资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目

期末余额期初余额

可抵扣暂时性差异递延所得税

资产可抵扣暂时性差异递延所得税

资产

资产减值准备212,374,007.1752,328,592.33322,736,741.8670,747,912.29

内部交易未实现利润17,406,637.544,351,659.3918,623,350.484,655,837.66

可抵扣亏损2,759,418,528.89620,575,379.512,895,965,688.46647,919,356.09

公允价值变动162,250.0040,562.50

合计2,989,199,173.60677,255,631.233,237,488,030.80723,363,668.54

(2).未经抵销的递延所得税负债

□适用√不适用

(3).以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债：

□适用√不适用

(4).未确认递延所得税资产明细

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目期末余额期初余额

可抵扣暂时性差异589,426,474.70583,443,714.25

可抵扣亏损227,672,867.69245,039,981.67

合计817,099,342.39828,483,695.92

(5).未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

年份期末金额期初金额备注

201661,888,182.47

201748,813,273.9848,813,273.98

201816,339,270.4016,339,270.40

201965,387,500.0565,387,500.05

202056,625,319.5352,611,754.77

202140,507,503.73

合计227,672,867.69245,039,981.67/

其他说明：

□适用√不适用

2016年年度报告

130/183

30、其他非流动资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目期末余额期初余额

预付工程款92,502,892.40223,742,193.40

预付设备款82,969,845.91180,676,073.47

清算中长期股权投资【注】461,849,314.03461,849,314.03

合计637,322,052.34866,267,580.90

其他说明：

【注】本公司控股子公司河南中孚特种铝材有限公司（以下简称“中孚特铝”）

2013年12月30日进入清算程序，中孚特铝公司目前无法持续经营，清算过程中由于

股东之间、股东与中孚特铝之间发生多次法律诉讼，自主清算无法正常进行，清算组

构成中中铝河南铝业有限公司3人，中孚实业3人，中孚实业对中孚特铝公司无实质

控制权，目前等待司法清算。依据《企业会计准则》及证监会相关规定“对于已停业

或正在清算的子公司，上市公司应视对其控制的具体情况，判断是否将其纳入合并范

围”，根据实际情况判断，中孚实业对中孚特铝公司无实质控制权，因此未将河南中

孚特种铝材有限公司及其子公司河南中孚铝合金有限公司纳入合并范围，列入其他非

流动资产，该事项详见“附注十六、7、（1）、关于河南中孚特种铝材有限公司清算

进展说明”。

31、短期借款

(1).短期借款分类

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目期末余额期初余额

质押借款401,750,000.00458,800,000.00

抵押借款225,000,000.00125,000,000.00

保证借款963,198,019.401,597,700,000.00

信用借款

抵押加保证借款669,600,000.00646,768,367.91

质押加保证借款500,000,000.00150,000,000.00

抵押加质押借款221,984,000.00195,750,400.00

合计2,981,532,019.403,174,018,767.91

2016年年度报告

131/183

(2).已逾期未偿还的短期借款情况

□适用√不适用

其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：

□适用√不适用

其他说明

□适用√不适用

32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

□适用√不适用

33、衍生金融负债

□适用√不适用

34、应付票据

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

种类期末余额期初余额

商业承兑汇票186,161,226.04188,568,896.19

银行承兑汇票3,578,120,000.004,430,380,000.00

信用证2,369,446,267.921,135,981,941.70

合计6,133,727,493.965,754,930,837.89

本期末已到期未支付的应付票据总额为0元。

35、应付账款

(1).应付账款列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目期末余额期初余额

材料款867,297,910.861,025,419,945.34

设备款120,053,208.01202,904,909.40

工程款353,410,336.90214,837,645.69

其他27,085,633.4220,648,382.17

合计1,367,847,089.191,463,810,882.60

(2).账龄超过1年的重要应付账款

□适用√不适用

其他说明

√适用□不适用

本报告期应付账款中应付联营公司巩义市上庄煤矿有限责任公司货款

3,636,867.45元。

2016年年度报告

132/183

36、预收款项

(1).预收账款项列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目期末余额期初余额

预收铝款578,476,721.41523,008,512.51

预收电费114,490,091.054,730,030.16

预收煤款7,522,025.503,549,851.36

其他货款4,781,508.1321,795,533.04

合计705,270,346.09553,083,927.07

(2).账龄超过1年的重要预收款项

□适用√不适用

(3).期末建造合同形成的已结算未完工项目情况：

□适用√不适用

其他说明

√适用□不适用

本报告期预收账款中预收联营公司上海宝烁商贸有限公司货款91,044,923.67元,

预收清算中的子公司河南中孚铝合金有限公司货款68,168,052.90元。

37、应付职工薪酬

(1).应付职工薪酬列示：

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额

一、短期薪酬68,768,373.50432,317,361.61438,873,458.4062,212,276.71

二、离职后福利-设定提存计划5,726,440.2552,199,992.3857,742,632.55183,800.08

三、辞退福利

四、一年内到期的其他福利

合计74,494,813.75484,517,353.99496,616,090.9562,396,076.79

(2).短期薪酬列示：

√适用□不适用

单位：元币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额

一、工资、奖金、津贴和

补贴

60,464,127.95382,467,892.55381,671,778.3361,260,242.17

二、职工福利费8,509,468.008,509,468.00

三、社会保险费1,053,818.4519,945,256.1820,999,074.63

其中：医疗保险费1,011,826.8713,314,543.3314,326,370.20

2016年年度报告

133/183

工伤保险费5,704,807.005,704,807.00

生育保险费41,991.58925,905.85967,897.43

四、住房公积金7,250,427.1020,223,985.9526,522,378.51952,034.54

五、工会经费和职工教育

经费

1,170,758.931,170,758.93

六、短期带薪缺勤

七、短期利润分享计划

合计68,768,373.50432,317,361.61438,873,458.4062,212,276.71

(3).设定提存计划列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额

1、基本养老保险5,474,586.6249,571,422.4554,862,208.99183,800.08

2、失业保险费251,853.632,628,569.932,880,423.56

3、企业年金缴费

合计5,726,440.2552,199,992.3857,742,632.55183,800.08

其他说明：

□适用√不适用

38、应交税费

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目期末余额期初余额

增值税19,561,199.9011,322,648.94

消费税

营业税466,608.98

企业所得税12,414,431.337,881,716.47

个人所得税457,350.131,489,140.17

城市维护建设税498,694.21621,211.10

教育费附加701,422.01688,447.05

印花税396,630.6379,407.27

房产税986,420.29701,149.73

土地使用税7,497,127.565,738,502.88

资源税980,832.15122,121.67

土地增值税890,667.79890,667.79

价格调节基金447,886.70

合计44,384,776.0030,449,508.75

39、应付利息

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

2016年年度报告

134/183

项目期末余额期初余额

分期付息到期还本的长期借款利息5,763,561.345,796,440.27

企业债券利息65,005,215.3079,873,520.01

短期借款应付利息14,143,550.7711,218,505.15

划分为金融负债的优先股\永续债利息

合计84,912,327.4196,888,465.43

重要的已逾期未支付的利息情况：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

40、应付股利

□适用√不适用

41、其他应付款

(1).按款项性质列示其他应付款

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目期末余额期初余额

借款343,563,769.20535,622,773.66

征地补偿款及房屋占地补偿款31,957,035.1134,602,652.26

保证金、押金10,796,064.609,260,290.40

其他20,594,174.4038,421,310.24

合计406,911,043.31617,907,026.56

(2).账龄超过1年的重要其他应付款

□适用√不适用

其他说明

√适用□不适用

报告期其他应付款中应付联营公司河南永联煤业有限公司1,200,000.00元，应付

控股股东河南豫联能源集团有限责任公司借款余额及资金拆借利息12,506,552.09元。

期末大额其他应付款

序号款项的性质期末余额

1借款186,823,088.64

2借款75,000,000.00

3征地补偿款24,816,230.00

4借款20,000,000.00

5借款15,000,000.00

合计321,639,318.64

2016年年度报告

135/183

42、划分为持有待售的负债

□适用√不适用

43、1年内到期的非流动负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目期末余额期初余额

1年内到期的长期借款105,000,000.0088,000,000.00

1年内到期的应付债券655,458,666.67

1年内到期的长期应付款1,949,390,292.591,364,446,508.33

合计2,709,848,959.261,452,446,508.33

其他说明：

主要为12中孚债转为一年内到期及新增非银行金融机构借款所致。

44、其他流动负债

其他流动负债情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目期末余额期初余额

短期应付债券1,229,270,143.37602,109,999.99

合计1,229,270,143.37602,109,999.99

短期应付债券的增减变动：

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

债券

名称面值发行

日期

债

券

期

限

发行

金额

期初

余额

本期

发行

按面值计提利

息

溢折价摊销本期

偿还

期末

余额

非公开定向

发行债务融

资工具

4亿2015/5/291

年

4亿399,333,333.3113,333,333.31666,666.69400,000,000.00

非公开发行

公司债券

2.0833

亿

2015/8/261

年

2.0833

亿

202,776,666.689,283,922.575,553,333.32208,330,000.00

私募债2亿2016/2/41

年

2亿2.00013,495,125.017,812,619.99104,620,000.0094,250,143.34

非公开定向

发行债务融

资工具

2亿2016/6/81

年

2亿2.0009,333,333.31466,666.69199,666,666.69

定向融资计

划

0.046

亿

2016/8/41

年

0.046

亿

0.04624,041.101,500,000.003,100,000.00

非公开发行

公司债券9.44亿2016/9/91

年

9.44亿9.44025,173,333.325,873,333.34932,253,333.34

合计///

19.57

亿

602,109,999.9913.48670,643,088.6220,372,620.03714,450,000.001,229,270,143.37

2016年年度报告

136/183

其他说明：

□适用√不适用

45、长期借款

(1).长期借款分类

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目期末余额期初余额

质押借款

抵押借款

保证借款630,000,000.0095,000,000.00

信用借款

保证并抵押、质押借款2,351,000,000.002,651,200,000.00

合计2,981,000,000.002,746,200,000.00

其他说明，包括利率区间：

√适用□不适用

46、应付债券

(1).应付债券

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目期末余额期初余额

公司债券423,106,562.502,140,047,729.17

合计423,106,562.502,140,047,729.17

(2).应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融

工具）

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

债券

名称面值发行

日期

债

券

期

限

发行

金额

期初

余额

本

期

发

行

按面值计提利

息

溢折价摊销本期

偿还

期末

余额

公司债券15亿2011.8.298

年

15亿1,488,339,062.5082,589,280.043,187,500.001,068,420,000.00423,106,562.50

公司债券

【注】

6.57917

亿

2012.8.285

年

6.57917

亿

651,708,666.6752,633,359.963,750,000.00

合计///

21.57917

亿

2,140,047,729.17135,222,640.006,937,500.001,068,420,000.00423,106,562.50

【注】期末重分类为一年内到期的应付债券。

(3).可转换公司债券的转股条件、转股时间说明：

□适用√不适用

2016年年度报告

137/183

(4).划分为金融负债的其他金融工具说明：

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用√不适用

期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用√不适用

其他金融工具划分为金融负债的依据说明

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

47、长期应付款

(1)按款项性质列示长期应付款：

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目期初余额期末余额

华融金融租赁股份有限公司1,745,258.45

洛银金融租赁股份有限公司154,805,042.14

中国华融资产管理公司河南分公司156,000,000.00

中国外贸金融租赁有限公司95,936,144.84

中原信托有限公司150,000,000.00

中建投租赁有限责任公司20,081,842.95

中航国际租赁有限公司94,801,271.8667,402,121.56

中国长城资产管理公司郑州办事处189,000,000.00284,584,615.38

中原资产管理有限公司131,550,000.00

湖州融汇嘉恒融资租赁有限公司133,848,728.11

合计557,564,518.10922,190,507.19

其他说明：

□适用√不适用

48、长期应付职工薪酬

□适用√不适用

49、专项应付款

□适用√不适用

2016年年度报告

138/183

50、预计负债

□适用√不适用

51、递延收益

递延收益情况

√适用□不适用

单位：元币种人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因

政府补助58,257,600.0028,003,000.0086,260,600.00收到财政拨款

合计58,257,600.0028,003,000.0086,260,600.00/

涉及政府补助的项目：

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

负债项目期初余额本期新增补助

金额

本期计入营

业外收入金

额

其他

变动

期末余额与资产相关/

与收益相关

进口设备贴息补助43,657,600.0014,103,000.0057,760,600.00与资产相关

工业企业发展项目资金-高性

能铝合金特种铝材项目10,000,000.0010,000,000.00与资产相关

汽车板项目补助4,600,000.004,600,000.00与资产相关

站街镇基础设施建设补助资

金

13,900,000.0013,900,000.00与资产相关

合计58,257,600.0028,003,000.0086,260,600.00/

其他说明：

□适用√不适用

52、其他非流动负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目期末余额期初余额

深圳前海金鹰资产管理有限公司356,898,250.00

合计356,898,250.00

其他说明：

凤凰熙锦坤泰投资中心（有限合伙）（以下简称“凤凰熙锦”）由本公司、北京

熙锦汇投资管理有限公司（以下简称“北京熙锦汇”）、浙江浙银资本管理有限公司

（以下简称“浙银资本”）、深圳前海金鹰资产管理有限公司（以下简称“前海金鹰”）

2016年年度报告

139/183

共同出资设立。其中：本公司出资18,400万元（占比33.33%）为合伙企业的劣后级

有限合伙人，北京熙锦汇出资50万元（占比0.09%），为合伙企业的普通合伙人暨执

行事务合伙人；浙银资本出资50万元（占比0.09%），为合伙企业的普通合伙人，前

海金鹰作为“前海金鹰粤通54号第3期”的管理人，代表“前海金鹰粤通54号第3

期”，出资36,700万元（占比66.49%），为合伙企业的优先级合伙人。

合伙企业财产专项用于收购本公司子公司安阳高晶铝材有限公司（以下简称“安

阳高晶”）全部股权以及对安阳高晶增资。

本公司对优先级合伙人每年支付固定收益7.77%，到期购回，综合分析合伙协议

及权利义务，对照《企业会计准则》及证监会规定，将优先级出资作为其他非流动负

债，详见“附注十六、7、（2）、关于设立凤凰熙锦坤泰投资中心（有限合伙）的说

明。

53、股本

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

期初余额

本次变动增减（+、一）

发行期末余额

新股送股

公积

金

转股

其他小计

股份总

数

1,741,540,403.001,741,540,403.00

54、其他权益工具

(1)期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用√不适用

(2)期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用√不适用

其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：

□适用√不适用

其他说明:

□适用√不适用

55、资本公积

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额

资本溢价（股本溢价）2,678,436,977.843,945,353.792,682,382,331.63

2016年年度报告

140/183

其他资本公积135,356,384.81135,356,384.81

合计2,813,793,362.653,945,353.792,817,738,716.44

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

2016年5月，本公司与北京熙锦汇投资管理有限公司、浙江浙银资本管理有限公

司、深圳前海金鹰资产管理有限公司共同出资设立凤凰熙锦坤泰投资中心（有限合伙）

（以下简称“凤凰熙锦”），凤凰熙锦合伙企业财产专项用于收购本公司子公司安阳

高晶铝材有限公司（以下简称“安阳高晶”）100%的股权以及对安阳高晶增资，增

资过程中形成资本公积3,945,353.79元，详见“附注十六、7、（2）、关于设立凤凰

熙锦坤泰投资中心（有限合伙）的说明。

56、库存股

□适用√不适用

57、其他综合收益

□适用√不适用

58、专项储备

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额

安全生产费334,936.837,489,558.047,687,848.03136,646.84

维简费164,595.629,755,114.459,919,710.07

合计499,532.4517,244,672.4917,607,558.10136,646.84

59、盈余公积

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额

法定盈余公积253,518,251.82253,518,251.82

任意盈余公积

储备基金

企业发展基金

其他

合计253,518,251.82253,518,251.82

60、未分配利润

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

2016年年度报告

141/183

项目本期上期

调整前上期末未分配利润-46,372,238.75389,300,260.55

调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－）

调整后期初未分配利润-46,372,238.75389,300,260.55

加：本期归属于母公司所有者的净利润57,999,172.96-435,672,499.30

减：提取法定盈余公积

提取任意盈余公积

提取一般风险准备

应付普通股股利

转作股本的普通股股利

其他转出1,408,491.30

期末未分配利润10,218,442.91-46,372,238.75

61、少数股东权益

项目期初余额本期增加本期减少期末余额

少数股东权益939,428,121.19100,173,738.991,039,601,860.18

合计939,428,121.19100,173,738.991,039,601,860.18

62、营业收入和营业成本

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目

本期发生额上期发生额

收入成本收入成本

主营业务12,606,480,192.0011,060,990,839.168,696,631,604.498,274,602,917.50

其他业务1,309,060,140.991,270,949,443.911,014,967,545.68966,376,889.70

合计13,915,540,332.9912,331,940,283.079,711,599,150.179,240,979,807.20

63、税金及附加

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目本期发生额上期发生额

消费税

营业税50,575.00784,750.10

城市维护建设税16,203,084.217,591,507.83

教育费附加17,092,882.527,953,762.89

资源税5,797,469.692,990,578.34

房产税6,412,642.65

土地使用税21,851,127.72

2016年年度报告

142/183

车船使用税83,768.01

印花税5,435,599.54

合计72,927,149.3419,320,599.16

其他说明：

根据《财政部关于印发<增值税会计处理规定>的通知》（财会〔2016〕22号），

全面试行营业税改征增值税后，“营业税金及附加”科目名称调整为“税金及附加”

科目，该科目核算企业经营活动发生的消费税、城市维护建设税、资源税、教育费附

加及房产税、土地使用税、车船使用税、印花税等相关税费，因此本公司将2016年

5-12月的房产税、土地使用税、车船使用税和印花税等计入税金及附加。

64、销售费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目本期发生额上期发生额

运输费34,762,192.3819,493,024.99

代理费2,461,330.2614,593.66

工资2,618,427.421,977,113.09

差旅费2,092,808.84537,030.61

办公及业务招待费5,205,757.621,822,192.21

其他1,630,469.991,768,558.26

合计48,770,986.5125,612,512.82

65、管理费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目本期发生额上期发生额

工资薪酬类费用69,936,998.9477,734,179.64

研究与开发费90,475,998.0090,165,316.55

税金7,972,304.2228,393,108.13

折旧费30,330,344.2331,070,088.41

咨询服务费14,865,017.0413,217,163.09

办公及业务招待费23,756,309.1820,802,245.08

小车耗费6,981,075.756,646,497.21

宣传费675,321.561,762,287.09

会议费2,455,900.441,523,634.84

无形资产摊销13,452,109.6713,338,718.04

差旅费4,631,790.952,910,264.50

审计费1,949,151.883,068,780.71

绿化费85,370.94139,791.00

其他44,324,318.8843,735,135.91

合计311,892,011.68334,507,210.20

2016年年度报告

143/183

66、财务费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目本期发生额上期发生额

利息支出1,031,395,924.281,027,561,971.72

利息收入-147,098,798.85-182,910,067.77

汇兑损益29,815,693.481,532,728.18

手续费等46,828,845.2647,155,466.31

合计960,941,664.17893,340,098.44

67、资产减值损失

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目本期发生额上期发生额

一、坏账损失15,749,463.996,184,727.22

二、存货跌价损失9,844,910.7646,164,282.10

三、可供出售金融资产减值损失

四、持有至到期投资减值损失

五、长期股权投资减值损失21,504,892.95

六、投资性房地产减值损失

七、固定资产减值损失5,982,760.45

八、工程物资减值损失

九、在建工程减值损失

十、生产性生物资产减值损失

十一、油气资产减值损失

十二、无形资产减值损失425,286,866.28

十三、商誉减值损失

十四、其他

合计31,577,135.20499,140,768.55

68、公允价值变动收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额

以公允价值计量的且其变动计入当期

损益的金融资产187,250.00-59,700.00

其中：衍生金融工具产生的公允价值

变动收益187,250.00-59,700.00

以公允价值计量的且其变动计入当期

损益的金融负债

按公允价值计量的投资性房地产

2016年年度报告

144/183

合计187,250.00-59,700.00

69、投资收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目本期发生额上期发生额

权益法核算的长期股权投资收益-7,247,860.819,414,532.84

处置长期股权投资产生的投资收益

以公允价值计量且其变动计入当期损益

的金融资产在持有期间的投资收益

处置以公允价值计量且其变动计入当期

损益的金融资产取得的投资收益

536,205.03-2,505,470.47

持有至到期投资在持有期间的投资收益

可供出售金融资产等取得的投资收益1,200,000.001,449,500.00

处置可供出售金融资产取得的投资收益

丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新

计量产生的利得

合计-5,511,655.788,358,562.37

70、营业外收入

营业外收入情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目本期发生额上期发生额计入当期非经常

性损益的金额

非流动资产处置利得合计65,021,707.291,686,290.2665,021,707.29

其中：固定资产处置利得2,271,707.291,686,290.262,271,707.29

无形资产处置利得62,750,000.0062,750,000.00

债务重组利得

非货币性资产交换利得

接受捐赠

政府补助20,939,600.005,387,130.0020,939,600.00

保险赔款9,630,408.898,643,820.639,630,408.89

罚款收入121,381.3963,110.22121,381.39

无法支付的应付款项4,620,762.486,740,024.634,620,762.48

其他1,793,280.052,816,384.381,793,280.05

合计102,127,140.1025,336,760.12102,127,140.10

其他说明：报告期内，根据公司全资子公司河南省银湖铝业有限责任公司与郑州高新

技术产业开发区土地储备中心签订的《国有土地收购合同》、《国有土地收购补充合

同》约定，郑州高新技术产业开发区土地储备中心收购银湖铝业位于郑州市春藤路东、

科学大道北《国有土地使用证》证号为郑国用（2006）第0589号的土地，收购面积

2016年年度报告

145/183

22680.0平方米（合34.020亩），按照《郑州市国有土地收购补偿办法》的收购补偿

标准进行补偿。

计入当期损益的政府补助

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

补助项目本期发生金额上期发生金额

与资产相关/

与收益相关

先进制造业发展专项资金4,400,000.00与收益相关

高精铝偏析法科研补助1,000,000.00与收益相关

科技经费350,000.00与收益相关

超低排放改造补助资金6,800,000.00与收益相关

省金融业发展专项奖补资金610,000.00与收益相关

节能技术改造项目奖励5,000,000.00与收益相关

机械园区供水管道改造补助877,000.00与收益相关

企业用电增量奖励1,000,000.00与收益相关

再融资项目补助资金1,250,000.00与收益相关

国家科技支撑计划专项经费、863计划754,000.00与收益相关

国家级技术中心奖500,000.002,200,000.00与收益相关

瓦斯综合治理财政奖补资金990,000.00与收益相关

其他402,600.00193,130.00与收益相关

合计20,939,600.005,387,130.00/

其他说明：

□适用√不适用

71、营业外支出

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目本期发生额上期发生额计入当期非经常

性损益的金额

非流动资产处置损失合计16,471,386.186,991,637.8816,471,386.18

其中：固定资产处置损失16,471,386.186,991,637.8816,471,386.18

无形资产处置损失

债务重组损失

非货币性资产交换损失

对外捐赠91,500.00109,500.0091,500.00

赔偿金、违约金及滞纳金1,318,810.14899,132.391,318,810.14

其他2,351,763.67610,609.692,351,763.67

合计20,233,459.998,610,879.9620,233,459.99

2016年年度报告

146/183

72、所得税费用

(1)所得税费用表

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目本期发生额上期发生额

当期所得税费用27,138,574.0989,243,810.87

递延所得税费用46,108,037.31-246,329,959.44

合计73,246,611.40-157,086,148.57

(2)会计利润与所得税费用调整过程：

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目本期发生额

利润总额234,060,377.35

按法定/适用税率计算的所得税费用58,515,094.34

子公司适用不同税率的影响-12,914,235.65

调整以前期间所得税的影响5,539,414.03

非应税收入的影响-15,988,034.80

不可抵扣的成本、费用和损失的影响26,471,807.45

使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响

本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣

亏损的影响11,622,566.03

所得税费用73,246,611.40

其他说明：

□适用√不适用

73、其他综合收益

□适用√不适用

74、现金流量表项目

(1).收到的其他与经营活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目本期发生额上期发生额

政府补助48,942,600.0011,877,130.00

利息收入119,135,205.89158,248,662.64

开具应付票据及信用证等对应

的受限资金减少27,769,209.13

其他1,402,751.251,846,198.79

合计169,480,557.14199,741,200.56

2016年年度报告

147/183

(2).支付的其他与经营活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目本期发生额上期发生额

运费34,762,192.3819,493,024.99

代理费2,461,330.2614,593.66

咨询费14,865,017.0413,217,163.09

审计费1,949,151.883,068,780.71

业务招待费23,137,262.8415,924,165.46

办公费5,824,803.966,753,489.82

差旅费6,724,599.793,447,295.11

小车耗费6,981,075.756,646,497.21

修理费536,278.73634,584.81

会议费2,455,900.441,523,634.84

宣传费675,321.561,762,287.09

研究与开发费90,072,790.7488,534,114.91

开具应付票据及信用证等对应

的受限资金的增加70,695,193.70

其他8,247,503.865,290,906.02

合计269,388,422.93166,310,537.72

(3).收到的其他与投资活动有关的现金

□适用√不适用

(4).支付的其他与投资活动有关的现金

□适用√不适用

(5).收到的其他与筹资活动有关的现金

□适用√不适用

(6).支付的其他与筹资活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目本期发生额上期发生额

手续费及其他55,714,696.3743,330,997.31

合计55,714,696.3743,330,997.31

75、现金流量表补充资料

(1)现金流量表补充资料

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

2016年年度报告

148/183

补充资料本期金额上期金额

1．将净利润调节为经营活动现金流量：

净利润160,813,765.95-1,119,190,955.10

加：资产减值准备31,577,135.20499,140,768.55

固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物

资产折旧

564,739,997.18502,586,532.69

无形资产摊销46,848,846.7941,879,781.89

长期待摊费用摊销3,963,709.803,963,709.80

处置固定资产、无形资产和其他长期资产的

损失（收益以“－”号填列）

-48,550,321.115,305,347.62

固定资产报废损失（收益以“－”号填列）

公允价值变动损失（收益以“－”号填列）-187,250.0059,700.00

财务费用（收益以“－”号填列）1,108,040,463.021,076,250,166.21

投资损失（收益以“－”号填列）5,511,655.78-8,358,562.37

递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）46,108,037.31-246,329,959.44

递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）

存货的减少（增加以“－”号填列）-270,791,444.9423,555,042.88

经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）-768,115,548.75306,089,499.83

经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）-40,110,222.98-244,939,329.42

开具应付票据及信用证等对应的受限资金

的减少（增加以“－”号填列）

-70,695,193.7027,769,209.13

其他

经营活动产生的现金流量净额769,153,629.55867,780,952.27

2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

债务转为资本

一年内到期的可转换公司债券

融资租入固定资产

3．现金及现金等价物净变动情况：

现金的期末余额957,100,981.67834,660,215.95

减：现金的期初余额834,660,215.95554,796,357.94

加：现金等价物的期末余额

减：现金等价物的期初余额

现金及现金等价物净增加额122,440,765.72279,863,858.01

(2)本期支付的取得子公司的现金净额

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

金额

本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物11,798.00

其中：巩义市云起网络技术有限公司11,798.00

减：购买日子公司持有的现金及现金等价物11,798.00

其中：巩义市云起网络技术有限公司11,798.00

2016年年度报告

149/183

加：以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金

等价物

其中：巩义市云起网络技术有限公司

取得子公司支付的现金净额0.00

(3)本期收到的处置子公司的现金净额

□适用√不适用

(4)现金和现金等价物的构成

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目期末余额期初余额

一、现金957,100,981.67834,660,215.95

其中：库存现金1,217,796.381,609,041.18

可随时用于支付的银行存款201,647,185.2959,537,174.77

可随时用于支付的其他货币资金754,236,000.00773,514,000.00

可用于支付的存放中央银行款项

存放同业款项

拆放同业款项

二、现金等价物

其中：三个月内到期的债券投资

三、期末现金及现金等价物余额957,100,981.67834,660,215.95

其中：母公司或集团内子公司使用受限制的

现金和现金等价物

其他说明：

□适用√不适用

76、所有者权益变动表项目注释

说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：

□适用√不适用

77、所有权或使用权受到限制的资产

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币

项目期末账面价值受限原因

货币资金276,976.08保证金

货币资金500.00借款质押

应收账款125,305.88借款质押

固定资产867,578.28借款抵押

固定资产117,966.44票据抵押

无形资产53,626.59借款抵押

2016年年度报告

150/183

无形资产117,077.47债券抵押

合计1,559,030.74/

78、外币货币性项目

(1).外币货币性项目：

√适用□不适用

单位：元

项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币

余额

货币资金

其中：美元343,910.636.93702,385,745.39

欧元48.697.3068355.77

港币

人民币

应收账款

其中：美元6,766,169.516.937046,936,917.89

欧元2,165,713.097.306815,824,432.44

港币

人民币

预付帐款

其中：美元11,923,558.666.937082,713,726.40

欧元233,779.937.30681,708,183.19

港币

人民币

其他非流动资产

其中：美元

欧元9,498,195.647.306869,401,415.91

港币

人民币

短期借款

其中：美元32,000,000.006.9370221,984,000.00

欧元

港币

人民币

应付票据

其中：美元

欧元8,991,645.707.306865,700,156.78

港币

日元2,451,899.450.0596146,111.14

人民币

人民币

应付帐款

2016年年度报告

151/183

其中：美元804,976.346.93705,584,120.84

欧元55,016.677.3068401,995.78

港币

人民币

预收款项

其中：美元146,204.426.93701,014,220.04

欧元

港币

人民币

(2).境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、

记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。

□适用√不适用

79、套期

□适用√不适用

80、其他

□适用√不适用

八、合并范围的变更

1、非同一控制下企业合并

√适用□不适用

(1).本期发生的非同一控制下企业合并

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

被购买方

名称

股权

取得

时点

股权取得

成本

股权

取得

比例

（%）

股权

取得

方式

购买日购买日的确定依据

购买日

至期末

被购买

方的收

入

购买日

至期末

被购买

方的净

利润

巩义市云

起网络技

术有限公

司

2016

年12

月

11,798.00100

现金

购买

2016

年12

月

购买日公司能够决定被合

并方的财务和经营政策或

取得被收购方控制权

-217.54

(2).合并成本及商誉

□适用√不适用

(3).被购买方于购买日可辨认资产、负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

2016年年度报告

152/183

巩义市云起网络技术有限公司

购买日公允价值购买日账面价值

资产：11,798.0011,798.00

货币资金11,798.0011,798.00

应收款项

存货

固定资产

无形资产

负债：

借款

应付款项

递延所得税负债

净资产11,798.0011,798.00

减：少数股东权益

取得的净资产11,798.0011,798.00

可辨认资产、负债公允价值的确定方法：

根据北京亚太联华资产评估有限公司2016年12月3日出具的亚评报字【2016】326

号评估报告。

企业合并中承担的被购买方的或有负债：

无

(4).购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失

是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易

□适用√不适用

(5).购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公

允价值的相关说明

□适用√不适用

(6).其他说明：

□适用√不适用

2、同一控制下企业合并

□适用√不适用

3、反向购买

□适用√不适用

2016年年度报告

153/183

4、处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□适用√不适用

5、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

√适用□不适用

2016年2月注册成立河南中孚售电有限公司，本公司持有100%股权，本期纳入

合并范围。

2016年2月注册成立河南中孚蓝汛科技有限公司，本公司持有85%股权，本期纳

入合并范围。

2016年12月，子公司河南中孚蓝汛科技有限公司收购巩义市云起网络技术有限

公司100%股权，本期纳入合并范围。

2016年5月，公司投资成立凤凰熙锦坤泰投资中心（有限合伙），本公司持有

33.33%股权，合伙企业财产专项用于收购安阳高晶铝材有限公司（以下简称“安阳高

晶”）全部的股权以及对安阳高晶增资，根据投资协议和合伙企业投资决策委员会构

成和决策机制，公司控制凤凰熙锦坤泰投资中心（有限合伙），本期纳入合并范围。

6、其他

□适用√不适用

2016年年度报告

154/183

九、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

(1).企业集团的构成

√适用□不适用

子公司

名称

主要经

营地

注册

地

业务性质

持股比例(%)取得

直接间接方式

河南中孚炭素有限公司河南河南炭素系列产品83.52投资设立

深圳市欧凯实业发展有限

公司

深圳深圳国内商业、物资供销业、投资

兴办实体、经营进出口业务100非同一控制

下企业合并

河南省银湖铝业有限责任

公司

河南河南铝制品的生产销售，矿山成套

机电设备及配件、铝材料的销

售

100

非同一控制

下企业合并

河南中孚铝业有限公司河南河南铝及制品的生产销售51投资设立

林州市林丰铝电有限责任

公司

河南河南铝及制品的生产销售70非同一控制

下企业合并

林州市津和电力器材有限

责任公司

河南河南铝加工、金属材料批发零售51非同一控制

下企业合并

安阳高晶铝材有限公司河南河南铝产品加工销售99.98非同一控制

下企业合并

上海忻孚实业发展有限公

司

上海上海实业投资，投资管理；货物进

出口等90

投资设立

河南中孚电力有限公司

【注1】

河南河南火力发电及相关产品的生产销

售

93.87同一控制下

企业合并

河南豫联煤业集团有限公

司

河南河南企业管理咨询、煤矿投资、机

电设备、金属材料销售51非同一控制

下企业合并

郑州市慧祥煤业有限公司河南河南煤炭51非同一控制

下企业合并

郑州市豫金能源有限公司河南河南实业投资；企业管理咨询服务

等

55非同一控制

下企业合并

郑州磴槽企业集团金岭煤

业有限公司

河南河南煤炭100非同一控制

下企业合并

登封市金星煤业有限公司河南河南煤炭100非同一控制

下企业合并

登封市陈楼一三煤业有限

公司

河南河南煤炭100非同一控制

下企业合并

郑州市磴槽集团伊川县金

窑煤矿有限公司

河南河南煤炭100非同一控制

下企业合并

郑州广贤工贸有限公司河南河南煤炭51非同一控制

下企业合并

河南中孚技术中心有限公

司

河南河南新产品、新材料技术研究，成

果转让，工艺设计，相关技术

咨询服务

100

投资设立

河南中孚售电有限公司河南河南购电、售电100投资设立

2016年年度报告

155/183

河南中孚蓝汛科技有限公

司

河南河南软件技术开发，通讯、电子、

电力产品的技术开发、转让及

技术服务

85

投资设立

巩义市云起网络技术有限

公司

河南河南互联网数据中心业务；软件技

术开发，通讯、电子、电力产

品的技术开发、转让及技术服

务；

100

非同一控制

下企业合并

凤凰熙锦坤泰投资中心

（有限合伙）【注2】

湖南湖南投资33.33投资设立

【注1】报告期中原信托有限公司对子公司河南中孚电力有限公司股权信托融资1.5

亿元，本公司持股比例由100%降为93.87%，根据信托协议，中原信托有限公司持有

的河南中孚电力有限公司6.13%股权收益仍全部由本公司享有。

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：

不适用

【注2】对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：

公司出资18,400万元（占比33.33%）成立凤凰熙锦坤泰投资中心（有限合伙），

公司作为合伙企业的劣后级有限合伙人，前海金鹰作为“前海金鹰粤通54号专项资

产管理计划（第3期）委托资产”的管理人，代表“前海金鹰粤通54号专项资产管理

计划(第3期)委托财产”，出资36,700万元（占比66.49%）为合伙企业的优先级合伙

人，北京熙锦汇出资50万元（占比0.09%）为合伙企业的普通合伙人暨执行事务合

伙人，浙银资本出资50万元（占比0.09%）为合伙企业的普通合伙人。

根据合伙协议中投资收益分配与亏损分担原则：在有限合伙企业的经营期内，对

于有限合伙企业取得的收益，普通合伙人不参与收益的分配。

本公司在投资决策委员会占多数席位，持有资产管理计划的全部劣后级份额，对

优先级份额承担本金及收益保证义务，并且能对资产管理计划的投资方向、后续管理

或处置等相关活动拥有权力的情况下，根据经济实质、合伙协议的具体条款、对合伙

企业相关活动的决策权、享有的回报与承担的风险等因素综合判断，中孚实业对凤凰

熙锦及其投资的安阳高晶具有控制权，纳入合并报表范围。

(2).重要的非全资子公司

√适用□不适用

单位:万元币种:人民币

子公司名称少数股东持股

比例

本期归属于少

数股东的损益

本期向少数股东

宣告分派的股利

期末少数股东

权益余额

2016年年度报告

156/183

河南中孚铝业

有限公司49.00%15,942.65-21,892.22

河南豫联煤业

集团有限公司49.00%-6,638.05123,724.70

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

(3).重要非全资子公司的主要财务信息

√适用□不适用

单位:万元币种:人民币

子公

司名

称

期末余额期初余额

流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计

河南

中孚

铝业

有限

公司

127,495.32466,205.13593,700.45633,707.4216,182.52649,889.94203,956.74528,026.83731,983.57778,793.7538,148.27816,942.02

河南

豫联

煤业

集团

有限

公司

29,754.99410,111.36439,866.35294,310.73294,310.7335,085.72420,397.85455,483.57292,812.136,000.00298,812.13

子公司名称

本期发生额上期发生额

营业收入净利润综合收益总

额

经营活动

现金流量营业收入净利润综合收益总

额

经营活动

现金流量

河南中孚铝业有限公司769,089.8328,768.9628,768.964,187.78720,179.66-55,593.74-55,593.742,426.44

河南豫联煤业集团有限公司30,294.10-11,069.14-11,069.1410,451.88188,056.81-35,812.70-35,812.7031,115.34

(4).使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：

□适用√不适用

(5).向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

□适用√不适用

2016年年度报告

157/183

3、在合营企业或联营企业中的权益

√适用□不适用

(1).重要的合营企业或联营企业

√适用□不适用

单位:元币种:人民币

合营企业或联营企业名称主要经营

地

注册地业务性

质

持股比例(%)对合营企

业或联营

企业投资

的会计处

理方法

直接间接

大唐林州热电有限责任公司河南河南发电20权益法

河南永联煤业有限公司河南河南煤炭45权益法

(2).重要合营企业的主要财务信息

□适用√不适用

(3).重要联营企业的主要财务信息

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额

大唐林州热电有限

责任公司

河南永联煤业有

限公司

大唐林州热电有限

责任公司

河南永联煤业

有限公司

流动资产233,462,925.9096,766,920.89319,666,013.11206,074,020.17

非流动资产2,077,310,369.83486,495,618.742,136,646,181.06496,558,175.55

资产合计2,310,773,295.73583,262,539.632,456,312,194.17702,632,195.72

流动负债318,057,285.25250,723,383.14293,865,382.33355,840,935.48

非流动负债1,337,000,000.008,649,999.441,407,000,000.007,259,722.88

负债合计1,655,057,285.25259,373,382.581,700,865,382.33363,100,658.36

少数股东权益75,272,730.3079,328,358.69

归属于母公司股东权益655,716,010.48248,616,426.75755,446,811.84260,203,178.67

按持股比例计算的净资

产份额131,143,202.10111,877,392.04151,089,362.37117,091,430.40

调整事项

--商誉

--内部交易未实现利润

--其他

对联营企业权益投资的

账面价值131,143,202.10111,877,392.04151,089,362.37117,091,430.40

存在公开报价的联营企

业权益投资的公允价值

营业收入764,108,929.15113,659,190.46922,454,194.7886,316,075.01

净利润50,389,198.65-10,198,932.74166,794,178.75-13,430,815.89

终止经营的净利润

2016年年度报告

158/183

其他综合收益

综合收益总额50,389,198.65-10,198,932.74166,794,178.75-13,430,815.89

本年度收到的来自联营

企业的股利30,024,000.0015,000,000.00

其他说明

对上述联营企业的权益投资的会计处理方法：权益法核算。

(4).不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

□适用□不适用

单位：元币种：人民币

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额

合营企业：

投资账面价值合计

下列各项按持股比例计算

的合计数

--净利润

--其他综合收益

--综合收益总额

联营企业：

投资账面价值合计149,823,211.08161,934,873.26

下列各项按持股比例计算

的合计数

--净利润-12,111,662.18-17,498,692.04

--其他综合收益

--综合收益总额-12,111,662.18-17,498,692.04

(5).合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明：

□适用√不适用

(6).合营企业或联营企业发生的超额亏损

□适用√不适用

(7).与合营企业投资相关的未确认承诺

□适用√不适用

(8).与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

□适用√不适用

2016年年度报告

159/183

4、重要的共同经营

□适用√不适用

5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：

□适用√不适用

6、其他

□适用√不适用

十、与金融工具相关的风险

√适用□不适用

本公司的各项金融工具的详细情况说明见本附注七相关项目。

本公司的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动风险及市场风险。公司经营

管理层全面负责风险管理目标和政策的确定，并对风险管理目标和政策承担最终责任。

风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可能降低

风险的风险管理政策。

（一）信用风险

可能引起本公司财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行

义务而导致本公司金融资产产生的损失，本公司信用风险主要产生于应收款项和银行

存款等。

本公司银行存款主要存放于国有银行和其它大中型上市银行，本公司预期银行存

款不存在重大的信用风险。

对于应收款项，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对债务人

的财务状况、外部评级、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其它因素诸如目前

市场状况等评估债务人的信用资质并设置相应欠款额度与信用期限。本公司会定期对

债务人信用记录进行监控，对于信用记录不良的债务人，本公司会采用书面催款、缩

短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。本公

司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额。本公司没有

提供任何其他可能令本公司承受信用风险的担保。

本公司无已逾期未计提减值的金融资产。

（二）市场风险

1、利率风险

利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动

的风险。

2016年年度报告

160/183

本公司因利率变动引起金融工具现金流量变动的风险主要与浮动利率银行借款

有关。本公司密切关注市场利率并且维持浮动利率借款和固定利率借款之间的平衡，

以降低面临的上述利率风险。

2、外汇风险

本公司的主要经营位于中国境内，主要业务以人民币结算。但本公司已确认的外

币资产和负债及未来的外币交易依然存在外汇风险。本公司财务部负责监控公司外币

交易和外币资产及负债的规模，以最大程度降低面临的外汇风险。

（三）流动风险

流动性风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发

生资金短缺的风险。本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风

险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证

券确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。

十一、公允价值的披露

1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

√适用□不适用

单位:元币种:人民币

项目

期末公允价值

第一层次公允

价值计量

第二层次公允

价值计量

第三层次公允

价值计量合计

一、持续的公允价值计

量

（一）以公允价值计量

且变动计入当期损益

的金融资产

335,560.00335,560.00

1.交易性金融资产335,560.00335,560.00

（1）债务工具投资

（2）权益工具投资

（3）衍生金融资产335,560.00335,560.00

2.指定以公允价值计

量且其变动计入当期

损益的金融资产

（1）债务工具投资

（2）权益工具投资

（二）可供出售金融资

产

（1）债务工具投资

（2）权益工具投资

（3）其他

2016年年度报告

161/183

（三）投资性房地产

1.出租用的土地使用

权

2.出租的建筑物

3.持有并准备增值后

转让的土地使用权

（四）生物资产

1.消耗性生物资产

2.生产性生物资产

持续以公允价值计量

的资产总额335,560.00335,560.00

（五）交易性金融负债

其中：发行的交易性债

券

衍生金融负债

其他

（六）指定为以公允价

值计量且变动计入当

期损益的金融负债

持续以公允价值计量

的负债总额

二、非持续的公允价值

计量

（一）持有待售资产

非持续以公允价值计

量的资产总额

非持续以公允价值计

量的负债总额

2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

√适用□不适用

上海期货交易所铝期货合约实盘交易报价。

3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及

定量信息

□适用√不适用

4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及

定量信息

□适用√不适用

2016年年度报告

162/183

5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观

察参数敏感性分析

□适用√不适用

6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转

换时点的政策

□适用√不适用

7、本期内发生的估值技术变更及变更原因

□适用√不适用

8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

□适用√不适用

9、其他

□适用√不适用

十二、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币

母公司名称注册地业务性质注册资

本

母公司对本

企业的持股

比例(%)

母公司对本

企业的表决

权比例(%)

河南豫联能源集

团有限责任公司河南铝深加工，发电124,31449.8449.84

本企业最终控制方是VimetcoN.V.、张志平、张高波。

2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见

√适用□不适用

本企业子公司的情况详见附注九、1。

3、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注九、3。

√适用□不适用

本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营

或联营企业情况如下

√适用□不适用

2016年年度报告

163/183

合营或联营企业名称与本企业关系

河南中孚热力有限公司联营企业

巩义市上庄煤矿有限责任公司联营企业

巩义市邢村煤业有限公司联营企业

上海宝烁商贸有限公司联营企业

河南黄河河洛水务有限责任公司联营企业

河南永联煤业有限公司联营企业

大唐林州热电有限责任公司联营企业

其他说明

□适用√不适用

4、其他关联方情况

√适用□不适用

其他关联方名称其他关联方与本企业关系

河南中孚特种铝材有限公司其他

河南中孚铝合金有限公司其他

5、关联交易情况

(1).购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币

关联方关联交易内容本期发生额上期发生额

河南豫联能源集团有限责任公司材料55.11

河南中孚热力有限公司固定资产/材料362.2835.32

河南中孚铝合金有限公司铝产品/材料12,231.729,785.38

巩义市上庄煤矿有限责任公司原煤3,688.464,710.90

巩义市邢村煤业有限公司原煤5,555.167,668.99

上海宝烁商贸有限公司铝产品/材料61,626.1117,684.59

河南黄河河洛水务有限责任公司材料975.00825.00

合计84,438.7340,765.29

出售商品/提供劳务情况表

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币

关联方关联交易内容本期发生额上期发生额

河南中孚热力有限公司蒸汽等3,691.903,453.36

河南中孚铝合金有限公司铝产品/材料98,764.3024,016.48

上海宝烁商贸有限公司铝产品/材料243,405.00201,261.71

巩义市上庄煤矿有限责任公司材料0.10

河南黄河河洛水务有限责任公司材料37.2433.87

2016年年度报告

164/183

合计345,898.54228,765.42

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

□适用√不适用

(2).关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本公司受托管理/承包情况表：

□适用√不适用

关联托管/承包情况说明

□适用√不适用

本公司委托管理/出包情况表：

□适用√不适用

关联管理/出包情况说明

□适用√不适用

(3).关联租赁情况

本公司作为出租方：

□适用√不适用

本公司作为承租方：

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

出租方名称租赁资产种类本期确认的租赁费上期确认的租赁费

河南豫联能源集

团有限责任公司办公楼0.000.00

关联租赁情况说明

□适用√不适用

(4).关联担保情况

本公司作为担保方

√适用□不适用

①、本公司的子公司河南省银湖铝业有限责任公司为本公司的联营公司河南中孚热

力有限公司的1.2亿借款提供保证。

本公司作为被担保方

√适用□不适用

①、河南豫联能源集团有限责任公司为本公司75.84亿元借款及应付票据提供保证；

②、河南豫联能源集团有限责任公司用其持有的中孚实业46,963万股为本公司

22.44亿元借款及债券提供质押担保；

2016年年度报告

165/183

③、河南豫联能源集团有限责任公司为本公司与中原信托签订的1.5亿元股权信托

融资合同提供保证；

关联担保情况说明

□适用√不适用

(5).关联方资金拆借

√适用□不适用

①、2016年度公司及子公司向控股股东河南豫联能源集团有限责任公司拆借短期

资金合计393,373.24万元，拆借资金单笔金额不超过2亿元人民币，单笔期限不超过

1个月。拆借资金的利率水平按照中国人民银行同期贷款基准利率计算，利息678.78

万元。

②、2016年度公司及子公司向联营企业河南中孚热力有限公司借入资金1.8亿元，

按照中国人民银行同期贷款利率计算，支付利息1,166.13万元；向联营企业河南中孚

热力有限公司借出资金7,484.23万元，收取利息640.29万元。

③、截止2016年底公司及子公司向联营企业河南黄河河洛水务有限责任公司借

出资金15,785.49万元，本年收取利息521.48万元。

④、截止2016年底公司及子公司向联营企业河南永联煤业有限公司借出资金

257.22万元，本年收取利息8.7万元。

(6).关联方资产转让、债务重组情况

□适用√不适用

(7).关键管理人员报酬

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币

项目本期发生额上期发生额

关键管理人员报酬237287.28

(8).其他关联交易

□适用√不适用

6、关联方应收应付款项

(1).应收项目

√适用□不适用

2016年年度报告

166/183

单位:元币种:人民币

项目名称关联方期末余额期初余额

账面余额坏账准备账面余额坏账准备

应收帐款河南黄河河洛水

务有限责任公司44,492.872,224.64

应收帐款河南中孚热力有

限公司74,842,309.54748,423.09

其他应收款河南黄河河洛水

务有限责任公司157,854,876.851,578,548.77150,802,909.291,508,029.09

其他应收款河南永联煤业有

限公司2,572,183.332,572,183.332,485,183.331,988,146.66

预付账款巩义市邢村煤业

有限公司35,442,822.5016,560,400.28

(2).应付项目

√适用□不适用

单位:元币种:人民币

项目名称关联方期末账面余额期初账面余额

预收账款河南中孚铝合金有限公司68,168,052.9073,831,446.73

预收账款上海宝烁商贸有限公司91,044,923.6727,882,923.12

应付账款巩义市上庄煤矿有限责任公司3,636,867.4527,263,292.25

其他应付款河南豫联能源集团有限责任公司12,506,552.09113,106,587.05

其他应付款河南中孚热力有限公司78,186,940.75

其他应付款河南永联煤业有限公司1,200,000.00300,000.00

7、关联方承诺

□适用√不适用

8、其他

□适用√不适用

十三、股份支付

1、股份支付总体情况

□适用√不适用

2、以权益结算的股份支付情况

□适用√不适用

3、以现金结算的股份支付情况

□适用√不适用

2016年年度报告

167/183

4、股份支付的修改、终止情况

□适用√不适用

5、其他

□适用√不适用

十四、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

√适用□不适用

资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额

截止2016年12月31日，本公司对外开具期末尚未结清的保函金额：人民币

2,696.79万元。

2、或有事项

(1).资产负债表日存在的重要或有事项

√适用□不适用

①、对外担保

截止2016年12月31日，本公司实际对外担保总额（包括子公司）为658,056.93

万元。

②、未决诉讼

ⅰ、中铝河南铝业有限公司诉河南中孚实业股份有限公司、河南中孚特种铝材有

限公司案件

2014年7月9日，中铝河南铝业有限公司以合同纠纷为由，在河南省高级人民法

院（以下简称“省高院”）起诉本公司、河南中孚特种铝材有限公司。2014年9月

24日，公司与中孚特铝分别提起反诉。2014年12月26日，在省高院主持下三方就

部分争议达成调解协议。2015年7月24日公司收到省高院送达的正式司法鉴定意见

书。2015年12月2日，省高院组织各方对该司法鉴定意见书进行开庭质证。2016年

5月9日，公司收到省高院送达案件一审民事判决书，因各方不服一审判决，已按照

法律规定向最高人民法院提起上诉。2016年8月25日，案件在最高人民法院开庭审

理，目前案件尚未判决。

2015年8月，中铝河南铝业有限公司以清算工作进展缓慢为由向郑州市中级人民

法院申请强制清算。2015年10月16日，案件进行开庭审理。2015年11月5日，郑

州市中级人民法院一审裁定不予受理。2015年11月25日，中铝河南铝业有限公司向

省高院提起上诉。2016年11月10日，在省高院参加案件听证会，目前案件尚未开庭。

ⅱ、河南中孚实业股份有限公司诉珠海鸿帆有色金属化工有限公司案件

2016年年度报告

168/183

2014年1月27日，公司就与珠海鸿帆有色金属化工有限公司（以下简称“珠海

鸿帆”）贸易纠纷向郑州市中级人民法院提起诉讼，要求珠海鸿帆支付5,100万元货

款，珠海鸿帆提起管辖权异议。2014年5月9日，郑州市中级人民法院裁定驳回异议。

2014年7月21日，珠海鸿帆向河南省高级人民法院提起上诉。2015年3月26日，

公司收到河南省高级人民法院送达《民事裁定书》，裁定案件移交河南省高级人民法

院审理。2016年2月24日，案件进行开庭审理，目前案件尚未判决。2016年3月18

日，珠海鸿帆与包括本公司在内的12家银行及非银行债权人达成5年期债务重组方

案。

ⅲ、河南省银湖铝业有限责任公司诉山东银东铝业有限公司案件

2015年6月4日，公司全资子公司河南省银湖铝业有限责任公司（以下简称“银

湖铝业”）就与山东银东铝业有限公司、王琪的买卖合同纠纷案件向临沂市罗庄区人

民法院提起诉讼，请求山东银东铝业有限公司支付货款3,990,935.51元及相关利息，

由王琪承担连带责任。案件于2015年7月8日、2015年12月1日两次开庭审理，并

于2016年7月25日收到一审判决，判决山东银东铝业有限公司向银湖铝业支付货款

3,990,935.51元及利息，由王琪承担连带清偿责任。2017年3月10日，银湖铝业向临

沂市罗庄区人民法院申请强制执行，目前正在推进执行事宜。

ⅳ、河南省银湖铝业有限责任公司与山东银东铝业有限公司个别清偿行为案件

2015年11月11日，公司全资子公司河南省银湖铝业有限责任公司（以下简称“银

湖铝业”）收到临沂市罗庄区人民法院送达的传票，山东银东铝业有限公司管理人就

撤销向银湖铝业的个别清偿行为向上述法院提起诉讼，要求银湖铝业返还破产债权

3,355,812.87元。2015年12月1日案件开庭；2016年7月25日，银湖铝业收到一审

判决书，判决银湖铝业返回山东银东铝业有限公司管理人提前偿还的破产债权

3,020,231.58万元，8月6日银湖铝业提起上诉，上诉案件于10月18日开庭，12月

12日收到山东省临沂市中级人民法院民事裁定书，将案件发回重审，截至目前，案件

暂未开庭审理。

ⅴ、安阳高晶铝材有限公司与河南省丰源工业设备安装有限公司买卖合同纠纷案

件

2016年4月13日，公司子公司安阳高晶铝材有限公司因与河南省丰源工业设备

安装有限公司合同纠纷向林州市人民法院提起诉讼，请求河南省丰源工业设备安装有

限公司赔偿经济损失2,734,426.77元。2016年12月1日，林州市人民法院在被告缺

席的情况下进行了开庭审理，2016年12月12日，林州市人民法院作出一审判决，判

2016年年度报告

169/183

决被告于判决书生效之日起十日内赔偿安阳高晶铝材有限公司经济损失2,123,893.27

元。

对以上诉讼案件中尚未完成最终法律程序的部分，目前无法判断最终诉讼结果对

公司本期经营成果的影响，本公司已根据《企业会计准则》规定，对诉讼预计损失计

提了减值准备。

(2).公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：

□适用√不适用

3、其他

□适用√不适用

十五、资产负债表日后事项

1、重要的非调整事项

□适用√不适用

2、利润分配情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

拟分配的利润或股利0.00

经审议批准宣告发放的利润或股利0.00

3、销售退回

□适用√不适用

4、其他资产负债表日后事项说明

√适用□不适用

①、2017年1月18日和2017年2月6日，公司分别召开的第八届董事会第二十

次会议和2017年第二次临时股东大会，审议通过了《关于调整公司非公开发行股票

方案的议案》，调整后非公开发行股票的定价基准日为公司第八届董事会第二十次会

议决议公告日，发行价格为5.69元/股，不低于定价基准日前二十个交易日公司股票

均价的90%（定价基准日前20个交易日股票交易均价＝定价基准日前20个交易

日股票交易总额/定价基准日前20个交易日股票交易总量），亦不低于公司第八届董

事会第四次会议决议公告日前二十个交易日公司股票均价的90%。

2016年年度报告

170/183

②、2017年2月，公司控股子公司上海忻孚就与五矿上海浦东贸易有限责任公

司、上海鼎瑞贸易有限公司及其法定代表人汤宏的票据追索权纠纷向上海浦东新区人

民法院提起诉讼，并收到上海浦东新区人民法院送达的（2017）沪0115民初15171

号《受理通知书》，请求法院判令五矿上海浦东贸易有限责任公司支付票据款人民币

2,000万元，并支付以上述款项为本金按中国人民银行同期贷款利率计算自2017年

2月1日起至清偿之日止的利息；请求法院判令上海鼎瑞贸易有限公司及其法定代表

人汤宏对五矿上海浦东贸易有限责任公司的上述全部付款义务承担连带清偿责任。

③、2017年3月，公司就与联合金属科技（威海）有限公司、自然人王贤中以及

成都西南金属科技有限公司的合同纠纷向巩义市人民法院提起诉讼，请求法院判令联

合金属科技（威海）有限公司偿还公司欠款人民币18,833,333.33元，并按照《借款

合同》约定的利率支付自借款之日起至还清之日止的利息，收到巩义市人民法院送达

的（2017）豫0181民初1547号《受理案件通知书》。

十六、其他重要事项

1、前期会计差错更正

(1).追溯重述法

□适用√不适用

(2).未来适用法

□适用√不适用

2、债务重组

√适用□不适用

珠海鸿帆有色金属化工有限公司（以下简称“珠海鸿帆”）欠本公司货款5,100

万元未按时支付，2014年1月27日，公司向郑州市中级人民法院提起诉讼，要求珠

海鸿帆支付5,100万元货款，在起诉前，公司依法向郑州市中级人民法院申请诉前财

产保全。

在案件处理过程中，因珠海鸿帆提起管辖权异议，2014年5月9日，郑州市中级

人民法院裁定驳回异议。2014年7月21日，珠海鸿帆向河南省高级人民法院提起上

诉。2015年3月26日，公司收到河南省高级人民法院送达《民事裁定书》，裁定案

件移交河南省高级人民法院审理。

2016年2月24日，河南省高级人民法院对案件进行开庭审理，目前案件尚未判

决。

2016年年度报告

171/183

2015年12月，珠海鸿帆提出进行债务重组。经12家银行及非银行债权人协商，

同意进行债务重组。为推动债务重组，公司申请对相关查封资产予以解除财产保全。

2016年3月18日，珠海鸿帆与包括本公司在内的12家银行及非银行债权人达成

《债务重组协议》，设定五年的债务重组期，债权人同意免除截至债务重组日的利息。

自债务重组日起，珠海鸿帆分5年向债权人偿还本金、支付债务重组日后产生的利息。

根据重组协议约定的收款期限及款项可收回性，本公司对珠海鸿帆欠款计提坏账

准备后重分类为长期应收款。

3、资产置换

(1).非货币性资产交换

□适用√不适用

(2).其他资产置换

□适用√不适用

4、年金计划

□适用√不适用

5、终止经营

□适用√不适用

6、分部信息

(1).报告分部的确定依据与会计政策：

√适用□不适用

公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分

部为基础确定报告分部。经营分部，是指公司内同时满足下列条件的组成部分：

①该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；

②公司管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其

业绩；

③公司能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。

(2).报告分部的财务信息

√适用□不适用

本公司以产品分部及地区分部为基础确定报告分部：

单位：元币种：人民币

i.分产品列示的主营业务收入、主营业务成本

2016年年度报告

172/183

行业名称

本期发生额上期发生额

主营业务收入主营业务成本主营业务收入主营业务成本

铝加工4,552,466,925.693,673,817,404.404,458,524,720.274,216,900,265.65

电解铝2,705,954,797.922,210,300,128.322,800,739,607.142,676,898,612.58

电202,167,332.22129,555,104.46268,207,764.67149,956,875.30

蒸汽37,685,562.3227,463,933.3635,342,063.3022,717,364.92

煤炭237,869,582.96185,583,735.67125,102,402.88206,650,578.53

贸易4,870,335,990.894,834,270,532.951,008,715,046.231,001,479,220.52

合计12,606,480,192.0011,060,990,839.168,696,631,604.498,274,602,917.50

ii.按地区列示的主营业务收入、主营业务成本

地区名称

本期发生额上期发生额

主营业务收入主营业务成本主营业务收入主营业务成本

国内12,383,292,165.1610,893,265,742.858,663,571,049.278,242,219,438.68

国外223,188,026.84167,725,096.3133,060,555.2232,383,478.82

合计12,606,480,192.0011,060,990,839.168,696,631,604.498,274,602,917.50

(3).公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说

明原因

□适用√不适用

(4).其他说明：

□适用√不适用

7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

√适用□不适用

(1)、关于河南中孚特种铝材有限公司清算进展说明

河南中孚特种铝材有限公司（以下简称“中孚特铝”）成立于2010年4月，注

册资本76,900万元，其中：本公司出资56,900万元，占注册资本的74%；中铝河

南铝业有限公司（以下简称“河南铝业”）出资20,000万元，占注册资本的26%。

自中孚特铝成立以来，本部生产线调试周期过长而无法正常生产，已不适应外部市场

变化，生产经营效果不佳。经中孚特铝股东一致协商，决定停止其本部运营，按照法

定程序进行自主清算。

2013年12月30日，公司第七届董事会第十五次会议审议通过了“关于清算控股

子公司河南中孚特种铝材有限公司的议案”，同意中孚特铝成立清算组，以2013年

9月30日为清算基准日进行清算。

2016年年度报告

173/183

河南中孚铝合金有限公司作为河南中孚特种铝材有限公司的全资子公司，一并纳

入此次清算范围。

2014年7月9日，中铝河南铝业有限公司以合同纠纷为由，在河南省高级人民法

院起诉本公司、河南中孚特种铝材有限公司（以下简称“中孚特铝”）。2014年9

月24日，公司与中孚特铝分别提起反诉。2014年12月26日，在河南省高级人民法

院主持下三方就部分争议达成调解协议。2015年7月22日，河南中财德普会计师事

务所有限公司受河南省高级人民法院委托，就案件争议资产情况出具豫中德会鉴字

（2015）第007号《司法鉴定意见书》。

2016年5月9日，公司收到河南省高级人民法院（2014）豫法民二初字第10号

一审民事判决书。

①、解除河南铝业与公司签订的《关于铝加工合作项目的协议》及《关于铝加

工合作项目的补充协议》；

②、中孚特铝按照《2010年3月31日三方盘点清单》返还河南铝业原郑州冷

轧厂全部资产以及河南铝业2300轧机电器类、机械类随机备件（此判项各方

当事人已按照本院【2014】豫法民二初字第10号民事调解书予以履行，不再

具体执行）；

③、中孚特铝于本判决生效后10日内补偿河南铝业资产缺失、毁损金额

9,021,080.34元；

④、河南铝业于本判决生效后10日内支付中孚特铝对相应资产进行安装调试及

生产过程中所产生的安装、调试、添附、维修、更换及其他相关费用

19,017,607.79元；

⑤、河南铝业于本判决生效后10日内支付中孚特铝代付材料费，以及根据河南

铝业、中孚特铝与第三方签订的三方协议所转移之债，中孚特铝已付金额，

共计人民币67,001,564.60元；

⑥、驳回河南铝业、中孚实业及中孚特铝的其他诉讼请求和反诉请求。

本案本诉案件受理费5,523,682元，河南铝业负担1,841,227元，中孚特铝负担

3,682,455元；（中孚实业）反诉案件受理费441,800元，由中孚实业负担；（中孚

特铝）反诉案件受理费546,935.48元，中孚特铝负担364,623.48元，河南铝业负担

182,312元。

因各方不服一审判决，已按照法律规定向最高人民法院提起上诉。2016年8月

25日，案件在最高人民法院开庭审理，目前案件尚未判决。

由于中孚特铝公司目前无法持续经营，清算过程中由于股东之间、股东与中孚特

铝之间发生多次法律诉讼，自主清算无法正常进行，清算组构成中河南铝业3人，中

孚实业3人，中孚实业对中孚特铝公司无实质控制权，目前等待司法清算。

2016年年度报告

174/183

依据《企业会计准则》及证监会相关规定“对于已停业或正在清算的子公司，上

市公司应视对其控制的具体情况，判断是否将其纳入合并范围”，根据实际情况判断，

中孚实业对中孚特铝公司无实质控制权，因此未将河南中孚特种铝材有限公司及其子

公司河南中孚铝合金有限公司纳入合并范围。

（2）、关于设立凤凰熙锦坤泰投资中心（有限合伙）的说明

凤凰熙锦坤泰投资中心（有限合伙）（以下简称“凤凰熙锦”）由本公司、北京

熙锦汇投资管理有限公司（以下简称“北京熙锦汇”）、浙江浙银资本管理有限公司

（以下简称“浙银资本”）、深圳前海金鹰资产管理有限公司（以下简称“前海金鹰”）

共同出资设立。

公司名称：凤凰熙锦坤泰投资中心（有限合伙）

注册号：91433123MA4L4L360M

注册地址：湖南省湘西自治州凤凰县沱江镇南华路14号

公司类型：有限合伙企业

成立日期：2016年5月27日

经营范围：以自有资产进行创业投资、股权投资、投资管理

认交出资总额:55,200万元

合伙人及合伙地位：北京熙锦汇出资50万元（占比0.09%），为合伙企业的普

通合伙人暨执行事务合伙人；浙银资本出资50万元（占比0.09%），为合伙企业的

普通合伙人，中孚实业出资18,400万元（占比33.33%）为合伙企业的劣后级有限合

伙人，前海金鹰作为“前海金鹰粤通54号第3期”的管理人，代表“前海金鹰粤通

54号第3期”，出资36,700万元（占比66.49%），为合伙企业的优先级合伙人。

合伙企业存续期限：除非根据本协议的规定被提前解散或者破产，合伙企业的存

续期限为自合伙企业成立日起5年。

设立目的：凤凰熙锦合伙企业财产专项用于收购本公司子公司安阳高晶铝材有限

公司（以下简称“安阳高晶”）全部股权以及对安阳高晶增资。

根据合伙协议中投资收益分配与亏损分担原则，在有限合伙企业的经营期内，对

于有限合伙企业取得的收益，普通合伙人不参与收益的分配；前海金鹰代表“前海金

鹰粤通54号第3期”作为优先级有限合伙人的期间内，合伙企业对优先级有限合伙

人分配年化固定收益，该等收益为其投资金额的7.77%。被投资企业退出前，该等收

益由劣后级有限合伙人中孚实业向优先级合伙人前海金鹰支付。劣后级有限合伙人暂

不进行收益分配，待优先级有限合伙人退出后进行收益分配。各方同意合伙企业存续

期间，委托北京熙锦汇担任本合伙企业的基金管理人，负责向中国证券投资基金业协

2016年年度报告

175/183

会进行备案等事务，有限合伙企业应每年向普通合伙人北京熙锦汇支付相当于其优先

级有限合伙人对合伙企业实际出资额的0.9%/年的管理费。

本公司在投资决策委员会占多数席位，持有资产管理计划的全部劣后级份额，对

优先级份额承担本金及收益保证义务，并且能对资产管理计划的投资方向、后续管理

或处置等相关活动拥有权力的情况下，根据经济实质、合伙协议的具体条款、对合伙

企业相关活动的决策权、享有的回报与承担的风险等因素综合判断，中孚实业对凤凰

熙锦及其投资的安阳高晶具有控制权，纳入合并报表范围。

而本公司对优先级合伙人每年支付固定收益7.77%，到期购回其所持有的安阳高

晶股权，综合分析合伙协议及权利义务，对照《企业会计准则》及证监会规定，将优

先级出资作为其他非流动负债。

8、其他

□适用√不适用

十七、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

(1).应收账款分类披露：

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

种类

期末余额期初余额

账面余额坏账准备

账面

价值

账面余额坏账准备

账面

金额价值比例

(%)金额

计提

比例

(%)

金额比例

(%)金额

计提

比例

(%)

单项金额重大

并单独计提坏

账准备的应收

账款

471,405,534.4996.625,721,367.051.21465,684,167.44395,434,405.1696.366,771,591.641.71388,662,813.52

按信用风险特

征组合计提坏

账准备的应收

账款

16,492,877.643.381,129,027.646.8515,363,850.0014,942,357.663.64806,953.225.414,135,404.44

合计487,898,412.13/6,850,394.69/481,048,017.44410,376,762.82/7,578,544.86/402,798,217.96

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

公司期末单项金额重大的应收账款共计471,405,534.49元，根据可收回性估计，

共计提坏帐准备5,721,367.05元。

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

√适用□不适用

2016年年度报告

176/183

单位：元币种：人民币

账龄期末余额

应收账款坏账准备计提比例

1年以内小计14,287,720.47714,386.025.00

1至2年1,335,260.44133,526.0410.00

2至3年769,163.94230,749.1830.00

3至4年100,732.7950,366.4050.00

4至5年

5年以上

合计16,492,877.641,129,027.646.85

确定该组合依据的说明：

相同账龄的应收款项具有类似信用风险特征。

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：

□适用√不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：

□适用√不适用

(2).本期计提、收回或转回的坏账准备情况：

本期计提坏账准备金额0.00元；本期收回或转回坏账准备金额728,150.17元。

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

(3).本期实际核销的应收账款情况

□适用√不适用

其中重要的应收账款核销情况

□适用√不适用

应收账款核销说明：

□适用√不适用

(4).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：

√适用□不适用

按欠款方归集的年末余额前五名应收账款汇总金额为324,800,515.55元，占应收

账款年末余额合计数的比例为66.57%，相应计提的坏账准备年末余额汇总金额为

1,870,188.73元。详见下表：

2016年年度报告

177/183

序号与本公司关系期末金额账龄占应收账款总额

的比例（%）

1控股子公司148,318,812.741年以内30.40

2全资子公司91,111,262.661年以内18.67

3非关联方22,501,209.071年以内4.61

4非关联方37,457,122.821年以内7.68

5非关联方25,412,108.261年以内5.21

合计324,800,515.5566.57

(5).因金融资产转移而终止确认的应收账款：

□适用√不适用

(6).转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

2、其他应收款

(1).其他应收款分类披露：

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

类别

期末余额期初余额

账面余额坏账准备

账面

价值

账面余额坏账准备

账面

金额价值比例

(%)金额

计提

比例

(%)

金额比例

(%)金额

计提

比例

(%)

单项金

额重大

并单独

计提坏

账准备

的其他

应收款

4,125,646,764.0299.79437,660.000.014,125,209,104.024,720,225,261.6799.83103,941.180.004,720,121,320.49

按信用

风险特

征组合

计提坏

账准备

的其他

应收款

8,644,082.560.212,371,283.6827.436,272,798.888,215,393.700.171,511,883.8018.406,703,509.90

合计4,134,290,846.58/2,808,943.68/4,131,481,902.904,728,440,655.37/1,615,824.98/4,726,824,830.39

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：

2016年年度报告

178/183

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

公司期末单项金额重大的应收账款共计4,125,646,764.02元，根据可收回性估

计，共计提坏帐准备437,660.00元。

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

账龄期末余额

其他应收款坏账准备计提比例

1年以内小计3,736,669.13178,981.834.79

1至2年133,565.7513,356.5810.00

2至3年3,456,860.591,037,058.1830.00

3至4年350,200.00175,100.0050.00

4至5年

5年以上966,787.09966,787.09100.00

合计8,644,082.562,371,283.6827.43

确定该组合依据的说明：

相同账龄的应收款项具有类似信用风险特征。

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：

□适用√不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：

□适用√不适用

(2).本期计提、收回或转回的坏账准备情况：

本期计提坏账准备金额1,193,118.70元；本期收回或转回坏账准备金额0元。

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

□适用√不适用

(3).本期实际核销的其他应收款情况

□适用√不适用

其中重要的其他应收款核销情况：

□适用√不适用

其他应收款核销说明：

□适用√不适用

2016年年度报告

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(4).其他应收款按款项性质分类情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

款项性质期末账面余额期初账面余额

往来款4,082,037,796.814,709,831,143.60

保证金36,500,000.00

暂借款810,720.09

利息收入8,765,999.9810,394,118.07

其他6,176,329.708,215,393.70

坏账准备-2,808,943.68-1,615,824.98

合计4,131,481,902.904,726,824,830.39

(5).按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：

√适用□不适用

按欠款方归集的年末余额前五名其他应收款汇总金额为4,129,739,534.02元，

占其他应收款年末余额合计数的比例为99.89%，相应计提的坏账准备年末余额汇总金

额为1,290,491.00元。详见下表：

单位：元币种：人民币

单位名称款项的性质期末余额账龄

占其他应收款期

末余额合计数的

比例(%)

1控股子公司【注】4,081,880,764.041-2年98.73

2非关联方35,000,000.001年以内0.85

3非关联方8,765,999.981年以内0.21

4非关联方2,592,770.002-3年0.06

5非关联方1,500,000.001年以内0.04

合计/4,129,739,534.02/99.89

【注】公司以评估后所属电解铝经营性净资产出资1,020万元成立河南中孚铝业有

限公司，其中资产评估值466,640万元，负债评估值465,620万元，因负债尚在转移

过程中，形成对子公司河南中孚铝业有限公司应收款项。

(6).涉及政府补助的应收款项

□适用√不适用

(7).因金融资产转移而终止确认的其他应收款：

□适用√不适用

(8).转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额：

□适用√不适用

2016年年度报告

180/183

其他说明：

□适用√不适用

3、长期股权投资

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目

期末余额期初余额

账面余额减值

准备账面价值账面余额减值

准备账面价值

对子公司投资3,324,131,917.843,324,131,917.843,140,131,917.843,140,131,917.84

对联营、合营企业投资11,290,162.8711,290,162.8710,877,159.9510,877,159.95

合计3,335,422,080.713,335,422,080.713,151,009,077.793,151,009,077.79

(1)对子公司投资

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

被投资单位期初余额本期增加

本

期

减

少

期末余额

本期

计提

减值

准备

减值

准备

期末

余额

河南中孚炭素有限公司136,530,000.00136,530,000.00

深圳市欧凯实业发展有限公司47,120,000.0047,120,000.00

河南省银湖铝业有限责任公司122,000,000.00122,000,000.00

上海忻孚实业发展有限公司8,831,174.968,831,174.96

河南豫联煤业集团有限公司410,550,000.00410,550,000.00

河南中孚铝业有限公司10,200,000.0010,200,000.00

河南中孚电力有限公司2,404,900,742.882,404,900,742.88

凤凰熙锦坤泰投资中心（有限合伙）184,000,000.00184,000,000.00

合计3,140,131,917.84184,000,000.003,324,131,917.84

(2)对联营、合营企业投资

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

投资

单位

期初

余额

本期增减变动

期末

余额

减

值

准

备

期

末

余

额

追

加

投

资

减

少

投

资

权益法下确认

的投资损益

其

他

综

合

收

益

调

整

其

他

权

益

变

动

宣告

发放

现金

股利

或利

润

计

提

减

值

准

备

其

他

2016年年度报告

181/183

一、合营企业

小计

二、联营企业

上海宝烁商贸有限公司10,877,159.95413,002.9211,290,162.87

小计10,877,159.95413,002.9211,290,162.87

合计10,877,159.95413,002.9211,290,162.87

4、营业收入和营业成本：

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目本期发生额上期发生额

收入成本收入成本

主营业务7,473,427,335.587,471,778,038.053,722,885,120.633,746,480,949.20

其他业务5,951,309,969.595,826,414,670.625,750,890,426.095,600,490,403.52

合计13,424,737,305.1713,298,192,708.679,473,775,546.729,346,971,352.72

5、投资收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目本期发生额上期发生额

成本法核算的长期股权投资收益

权益法核算的长期股权投资收益413,002.92600,869.34

处置长期股权投资产生的投资收益-110,434,793.49

以公允价值计量且其变动计入当期损益的

金融资产在持有期间的投资收益

处置以公允价值计量且其变动计入当期损

益的金融资产取得的投资收益536,205.03-2,505,470.47

持有至到期投资在持有期间的投资收益

可供出售金融资产在持有期间的投资收益1,200,000.001,400,000.00

处置可供出售金融资产取得的投资收益

丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新

计量产生的利得

合计2,149,207.95-110,939,394.62

6、其他

□适用√不适用

2016年年度报告

182/183

十八、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目金额说明

非流动资产处置损益48,550,321.11

计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相

关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府

补助除外）

20,939,600.00

除同公司正常经营业务相关的有效套期保值

业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负

债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性

金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资

产取得的投资收益

1,923,455.03

除上述各项之外的其他营业外收入和支出12,403,759.00

其他符合非经常性损益定义的损益项目17,575,447.43

所得税影响额-27,164,781.55

少数股东权益影响额5,062,568.62

合计79,290,369.64

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定

义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1

号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明

原因。

□适用√不适用

2、净资产收益率及每股收益

√适用□不适用

报告期利润加权平均净资

产收益率（%）

每股收益

基本每股收益稀释每股收益

归属于公司普通股股东的净

利润1.210.030.03

扣除非经常性损益后归属于

公司普通股股东的净利润-0.44-0.01-0.01

3、境内外会计准则下会计数据差异

□适用√不适用

4、其他

□适用√不适用

2016年年度报告

183/183

第十二节备查文件目录

备查文件目录载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名

的会计报表

备查文件目录载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原

件。

备查文件目录报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件

的正文及公告的原稿

董事长：崔红松

董事会批准报送日期：2017年3月23日

修订信息

□适用√不适用

资讯编辑：王粉婷 021-26093016
资讯监督：李旬 021-26093257

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