2016年年度报告

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公司代码：601677公司简称：明泰铝业

河南明泰铝业股份有限公司

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重要提示

一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，

不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

二、公司全体董事出席董事会会议。

三、大华会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。

四、公司负责人马廷义、主管会计工作负责人孙军训及会计机构负责人（会计主管人员）李继明

声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

公司第四届董事会第十三次会议审议通过的2016年度利润分配预案：公司2016年实现净利润

提取10%法定盈余公积金后，以2016年末公司股本510,796,000股为基数，向全体股东每10股派发

现金红利1.00元（含税），共计分配现金红利51,079,600.00元（含税），剩余未分配利润转入下一

年。本次利润分配预案尚需提交公司2016年度股东大会审议通过后方可实施。

六、前瞻性陈述的风险声明

√适用□不适用

本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请

投资者注意投资风险。

七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况

否

八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？

否

九、重大风险提示

√适用□不适用

公司已在本报告中详细描述可能存在的相关风险，敬请查阅管理层讨论与分析中可能面对的

风险因素及对策部分的内容。

十、其他

□适用√不适用

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目录

第一节释义.....................................................................................................................................4

第二节公司简介和主要财务指标.................................................................................................5

第三节公司业务概要.....................................................................................................................9

第四节经营情况讨论与分析.......................................................................................................13

第五节重要事项...........................................................................................................................24

第六节普通股股份变动及股东情况...........................................................................................37

第七节优先股相关情况...............................................................................................................44

第八节董事、监事、高级管理人员和员工情况.......................................................................45

第九节公司治理...........................................................................................................................52

第十节公司债券相关情况...........................................................................................................54

第十一节财务报告...........................................................................................................................55

第十二节备查文件目录.................................................................................................................178

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第一节释义

一、释义

在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：

常用词语释义

公司、本公司、上市公司、明泰铝业指河南明泰铝业股份有限公司

郑州明泰指郑州明泰实业有限公司

特邦特指河南特邦特国际贸易有限公司

小贷公司、小额贷款公司、义瑞小贷指巩义市义瑞小额贷款有限公司

巩电热力指河南巩电热力股份有限公司

郑州中车指郑州中车四方轨道车辆有限公司

中车四方股份公司、中车四方指中车青岛四方机车车辆股份有限公司

郑州明泰新材料指郑州明泰交通新材料有限公司

昆山明泰指昆山明泰铝业有限公司

明泰科技指河南明泰科技发展有限公司

证监会、中国证监会指中国证券监督管理委员会

上交所指上海证券交易所

董监高指董事、监事、高级管理人员

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第二节公司简介和主要财务指标

一、公司信息

公司的中文名称河南明泰铝业股份有限公司

公司的中文简称明泰铝业

公司的外文名称HenanMingtaiAl.IndustrialCo.,Ltd.

公司的外文名称缩写Mtalco

公司的法定代表人马廷义

二、联系人和联系方式

董事会秘书证券事务代表

姓名雷鹏乔亚雷

联系地址河南省巩义市回郭镇开发区河南省巩义市回郭镇开发区

电话0371-678981550371-67898155

传真0371-678981550371-67898155

电子信箱mtzqb601677@126.commtzqb601677@126.com

三、基本情况简介

公司注册地址河南省巩义市回郭镇开发区

公司注册地址的邮政编码451283

公司办公地址河南省巩义市回郭镇开发区

公司办公地址的邮政编码451283

公司网址www.hngymt.com

电子信箱mtzqb601677@hngymt.com

四、信息披露及备置地点

公司选定的信息披露媒体名称《中国证券报》、《证券日报》

登载年度报告的中国证监会指定网站的网址www.sse.com.cn

公司年度报告备置地点公司证券部

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五、公司股票简况

公司股票简况

股票种类股票上市交易所股票简称股票代码

A股上海证券交易所明泰铝业601677

六、其他相关资料

公司聘请的会计师

事务所（境内）

名称大华会计师事务所（特殊普通合伙）

办公地址中国北京海淀区西四环中路16号院7号楼12层

签字会计师姓名董超、李斌

报告期内履行持续

督导职责的保荐机

构

名称华林证券股份有限公司

办公地址西藏自治区拉萨市柳梧新区察古大道1-1号君泰

国际B栋一层3号

签字的保荐代表人姓名铁维铭、何保钦

持续督导的期间2014年11月-2016年12月31日

七、近三年主要会计数据和财务指标

(一)主要会计数据

单位：元币种：人民币

主要会计数据2016年2015年

本期比上

年同期增

减(%)

2014年

调整后调整前

营业总收入7,481,327,350.496,296,182,192.2918.826,517,778,292.106,517,778,292.10

营业收入7,479,103,489.706,281,709,796.6819.066,492,164,868.286,492,164,868.28

归属于上市公司股东

的净利润269,177,538.44172,966,136.0055.62177,478,399.03177,478,399.03

归属于上市公司股东

的扣除非经常性损益

的净利润

236,309,335.83154,681,773.7252.77154,763,701.86154,763,701.86

经营活动产生的现金

流量净额69,697,635.60-109,091,117.21812,819,912.24812,819,912.24

2016年末2015年末

本期末比

上年同期

末增减

（%）

2014年末

调整后调整前

归属于上市公司股东

的净资产3,877,963,502.373,609,099,286.367.452,666,943,889.612,767,479,889.61

总资产5,948,800,019.965,570,335,591.266.795,228,220,272.635,228,220,272.63

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(二)主要财务指标

主要财务指标2016年2015年

本期比上年同期

增减(%)

2014年

调整后调整前

基本每股收益（元／股）0.590.4240.480.440.44

稀释每股收益（元／股）0.590.4143.900.440.44

扣除非经常性损益后的基本每

股收益（元／股）0.520.3740.540.390.39

加权平均净资产收益率（%）7.236.15增加1.08个百分点6.846.84

扣除非经常性损益后的加权平

均净资产收益率（%）

6.345.50增加0.84个百分点5.965.96

报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明

□适用√不适用

八、2016年分季度主要财务数据

单位：元币种：人民币

第一季度

（1-3月份）

第二季度

（4-6月份）

第三季度

（7-9月份）

第四季度

（10-12月份）

营业收入1,442,616,795.651,864,580,188.301,956,547,923.902,215,358,581.85

归属于上市公司股

东的净利润50,683,158.3084,878,076.0765,207,285.7468,409,018.33

归属于上市公司股

东的扣除非经常性

损益后的净利润

42,666,054.3376,270,562.5062,074,343.2755,298,375.73

经营活动产生的现

金流量净额-24,030,395.53-146,462,147.00-26,306,955.39266,497,133.52

季度数据与已披露定期报告数据差异说明

□适用√不适用

九、非经常性损益项目和金额

√适用□不适用

单位:元币种:人民币

非经常性损益项目2016年金额2015年金额2014年金额

非流动资产处置损益1,944,889.131,969,724.036,473,202.52

越权审批，或无正式批准文件，或偶发性

的税收返还、减免

计入当期损益的政府补助，但与公司正常

经营业务密切相关，符合国家政策规定、

按照一定标准定额或定量持续享受的政

府补助除外

3,209,438.333,183,833.335,112,100.00

计入当期损益的对非金融企业收取的资

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金占用费

企业取得子公司、联营企业及合营企业的

投资成本小于取得投资时应享有被投资

单位可辨认净资产公允价值产生的收益

非货币性资产交换损益

委托他人投资或管理资产的损益28,219,785.4619,580,472.0524,666,823.69

因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提

的各项资产减值准备

债务重组损益

企业重组费用，如安置职工的支出、整合

费用等

交易价格显失公允的交易产生的超过公

允价值部分的损益

同一控制下企业合并产生的子公司期初

至合并日的当期净损益

与公司正常经营业务无关的或有事项产

生的损益

除同公司正常经营业务相关的有效套期

保值业务外，持有交易性金融资产、交易

性金融负债产生的公允价值变动损益，以

及处置交易性金融资产、交易性金融负债

和可供出售金融资产取得的投资收益

10,240,636.151,871,375.72-1,794,625.16

单独进行减值测试的应收款项减值准备

转回

对外委托贷款取得的损益1,214,400.00

采用公允价值模式进行后续计量的投资

性房地产公允价值变动产生的损益

根据税收、会计等法律、法规的要求对当

期损益进行一次性调整对当期损益的影

响

受托经营取得的托管费收入

除上述各项之外的其他营业外收入和支

出

-541,543.67-1,135,841.54-2,190,948.37

其他符合非经常性损益定义的损益项目270,000.00

少数股东权益影响额-848,191.45-944,937.86-2,077,593.58

所得税影响额-9,626,811.34-6,240,263.45-8,688,661.93

合计32,868,202.6118,284,362.2822,714,697.17

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十、采用公允价值计量的项目

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目名称期初余额期末余额当期变动对当期利润的

影响金额

以公允价值计量且其变动

计入当期损益的金融资产24,560,740.8624,560,740.863,573,748.36

合计24,560,740.8624,560,740.863,573,748.36

第三节公司业务概要

一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明

（一）主要业务情况说明

公司所属行业为铝加工行业，自成立以来一直专注于铝板带箔的生产与销售业务。目前公司

主要产品包括印刷铝版基、合金板、复合铝板带箔、电子箔、包装箔及其他板带箔材等，产品广

泛用于印刷制版、电子家电、电力设施、建筑装饰、交通运输、食品和医药包装、汽车制造等领

域。

近年来公司向高端装备制造企业转型升级初见成效。2015年12月，公司变更后的首发募集

资金投资项目“高精度交通用铝板带项目”主要设备已投入使用，达到预期目标，2016年该项

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目进入调试及生产阶段，产品可用于生产集装箱板、车厢厢体板、C80运煤敞车用中厚板、船用

中厚板等高端产品，本报告期该项目产生效益4,103.30万元。报告期内，公司2015年度非公开发

行募投项目“年产两万吨交通用铝型材项目”进展顺利，焊合设备到位并投入使用，已经生产合格

产品，进口挤压设备预计2017年安装完成。2016年末，该项目生产的轨道车体大部件交付郑州

中车。2016年12月21日，“郑州造”首列地铁列车在郑州中车生产完成正式下线。“年产两万吨

交通用铝型材项目”的实施将使得公司在“压延”生产工艺的基础上增加“挤压”工艺，产品也

在原来铝板带箔的基础上增加了铝型材，对公司产品结构调整，升级深加工能力，提高核心竞争

力和自身盈利能力具有重要的意义。

（二）经营模式情况说明

1.采购模式

公司主要原材料为铝锭。公司与一些具有一定规模和经济实力的铝锭供应商签订长期采购协

议，建立长期稳定的合作关系。在安排生产采购方面，公司采用“以销定产、以产定购”方式，

根据客户订单及生产经营计划采用持续分批量的形式向供应商采购。公司铝锭采购以上海长江现

货铝平均价格为基准，结合付款方式、运费承担方式等进行调整而确定。

2.生产模式

公司采取“以销定产”的生产模式。根据行业特性以及主要客户群体较为稳定的特点，公司

每年与下游客户签订产品销售的框架协议，约定全年供需数量、规格、定价方式等，公司依据与

客户签订的框架合作协议及客户的采购惯例制定生产计划并组织实施。

公司针对不同类型的产品采用不同的生产方式：针对通用半成品、常用产品，公司为提高生

产效率，降低过程成本，采用大批量生产方式；针对不同客户对产品不同成分、不同规格的要求，

公司采用多品种、小批量生产方式，以适应市场的快速变化和客户的个性化需求。

3.销售模式

公司产品销售既对生产企业进行销售，也对铝材经销商进行销售。对大型用户以直销方式进

行销售，有利于建立长期、稳定的客户渠道；通过经销商向零散用户进行销售，有利于发挥经销

商在当地的销售网络优势，提高公司资金运作效率，实现效益最大化。

公司产品销售采取“铝锭价格+加工费”的定价原则，加工费根据产品性能和市场供求等因素

确定。公司目前主要采用的产品定价方式为：对于国内销售的产品，主要采用“发货当天上海长江

现货铝平均价格＋加工费”确定；对于出口产品，主要采用“发货日前一个月的伦敦金属交易所市

场现货铝平均价＋加工费”确定。

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（三）行业情况说明

我国铝加工行业经历黄金发展期后，铝材产量增长迅猛，据统计2014年度我国铝材产量已超

过全球的55%，中国已经是全球最大的铝材生产国、出口国和消费国，全球影响力不断提高。当

前，中国铝加工业在进入规模化的新台阶后增速放缓，铝加工行业正处于变革与转型的重要时期。

公司从事铝板带箔加工已有十多年的历史，积累了丰富的专业生产经验及研发和生产技术优

势。公司是国内铝加工行业尤其是铝板带箔子行业的领先企业，2016年度产销量突破50万吨，

居行业前列，生产的合金料、PS版基、CTP版基、铝垫片、电子箔、深冲料、中厚板等产品在市

场占有较大份额。2016年度公司“年产两万吨交通用铝型材项目”初步形成了轨道车体大部件生

产能力，目前国内具备轨道车体大部件生产能力的厂商不超过7家，该项目的实施将极大的优化

公司产品结构，推动公司向高端装备制造企业升级转型。

二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明

√适用□不适用

报告期内，公司总资产594,880.00万元，比上期增加6.79%。其中流动资产354,386.08万元，

比上期减少2.01%，非流动资产240,493.92万元，比上期增加23.10%。非流动资产中无形资产

14,150.62万元，比上期增加100.83%，主要是郑州明泰交通新材料有限公司和昆山明泰铝业有限

公司新增土地使用权所致。其他非流动资产20,866.74万元，比上期增加85.52%，主要是“年产

12.5万吨车用铝合金板项目”预付工程、设备款增加所致。

三、报告期内核心竞争力分析

√适用□不适用

（一）规模优势

铝板带箔加工属于典型的资金密集型行业，规模优势是强大竞争力形成和保持的良好基础。

随着铝加工行业的不断整合，规模化将成为铝加工企业发展的必然趋势。2016年公司实际产销量

达到50万吨，位居行业前列。根据《中铝网》评选的“第九届（2016年）中国铝工业百强企业

（名单）”公司排名33位，从该榜单公司主营业务分析单纯以铝板带箔加工为主营业务的公司中

明泰铝业排名第一。

（二）铝锭供应优势

公司所在的河南省，多年来一直是全国铝锭产量较高的省份之一。根据《中国有色金属报》

发布的《2016年上半年国内铝产量省区排序》显示：河南省2016年上半年铝产量162万吨，占

全国产量的10%；河南省2016年上半年铝材产量479万吨，占全国产量的19%。

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在公司200公里范围内，铝锭供应商更是在10家以上，优越的地理位置减少了铝锭采购的运

输费用，而且为公司采取按日持续批量采购铝锭创造了条件，产业集聚效应为公司带来了成本优

势。

（三）技术优势

公司十分重视技术研究和产品开发工作。铝板带箔方面，公司先后被认定为河南省企业技术

中心、河南省铝板带箔工程技术研究中心，并设立了河南省首家铝加工业院士工作站--河南省高

性能铝合金板带箔生产及应用技术院士工作站。报告期内，公司获得专利技术11项，其中实用新

型专利9项，发明专利2项。发明专利为“高铁用5083铝合金板材及其生产方法”和“船用铝合

金厚板及其生产方法”。铝型材方面，公司通过与中车四方股份公司深度合作，其为公司输出轨

道车体用铝型材专有技术和质量标准，协助公司研发适用于城际动车组、城轨车辆、汽车车辆等

领域的高端铝型材。2016年末，公司生产的地铁车体大部件交付郑州中车。

（四）装备优势

铝板带箔方面，公司拥有国内首条自行设计的（1+4）热连轧生产线及3300mm宽幅(1+1)热

连轧生产线。经过多年运行，公司积累了丰富的控制铝板带箔生产速度、温度、厚度、板型等各

种工艺参数的经验和技术，已拥有独特的对（1+4）热连轧生产线运营控制的管理经验。公司(1+1)

热连轧生产线产品宽度可达3000mm，可用于生产集装箱板、车厢厢体板、C80运煤敞车用中厚

板、船用中厚板等高端产品。

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铝型材方面，公司全资子公司郑州明泰新材料目前已安装从德国fooke公司进口的“大部件

加工中心”及从奥地利IGM公司进口的“车体总装生产线-大部件多功能工业机器人”和“车体

总装生产线-总组成多功能工业机器人”。德国fooke“大部件加工中心”加工长度达59米，宽

度达3.5米。奥地利IGM“大部件多功能工业机器人”和“总组成多功能工业机器人”焊接长度分别

可达120米和35米。后续还将继续采购安装125MN、82MN、55MN挤压机。

大量技术先进生产设备的采用，有效拓宽了公司产品类别，提高了生产效率和成品率，保证

了产品质量的稳定，降低了生产成本，为公司迅速扩大生产规模和优化产品结构奠定了坚实的基

础。

第四节经营情况讨论与分析

一、经营情况讨论与分析

2016年度，公司继续开拓进取，重大项目顺利推进，转型升级初见成效。在宏观经济增速连

年下滑的不利情况下，公司业绩实现大幅增长，成绩喜人。

报告期内，公司上下积极创新工作思路，不断完善生产工艺，丰富产品种类，提升生产管理

水平，继续利用线上加线下的方式开拓销售市场，公司产销量突破50万吨。公司变更后的首发募

集资金投资项目“高精度交通用铝板带项目”主要设备已投入使用，达到预期目标，本报告期该

项目产生效益4,103.30万元。由郑州明泰交通新材料实施的“年产2万吨交通用铝型材项目”已

经形成了轨道车体大部件加工能力，该项目生产的地铁车体大部件已开始交付郑州中车，未来将

成为公司新的利润增长极。2016年7月，公司出资4,500万元人民币在江苏省昆山市设立全资子

公司昆山明泰铝业有限公司，公司将充分发挥其区位优势，吸引先进人才及技术，降低物流成本，

拓展销售市场领域。2016年12月，公司出资5,000万元人民币在河南省巩义市回郭镇设立全资子

公司河南明泰科技发展有限公司，公司拟通过该子公司扩大公司铝箔生产能力，培育扶植当地企

业进行电子电器新材料产品的深加工，实现铝箔产品的就地加工、销售，最终带动和形成“电子

材料产业园”，是公司上马的又一转型升级项目。

报告期内，公司瞄准汽车轻量化市场的需求，经公司2016年第二次临时股东大会审议通过，

拟非公开发行不超过1.05亿股募资12.15亿元投资“年产12.5万吨车用铝合金板项目”，其中轿

车车身用铝合金外板8万吨，内板为4.5万吨，建设期为2年，项目达产后预计实现收入22亿元

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/年，年均实现净利润1.4亿元。本项目将对现有（1+4）热连轧生产线进行升级改造并进军高附

加值汽车用铝合金板领域，极大的优化公司产品结构，提高公司核心竞争力。

报告期内，公司实施了第二期限制性股票股权激励计划，向581名在公司任职的高级管理人

员、中层以上管理人员及骨干员工首次授予限制性股票2,804万股，预留权益250万股。股权激

励计划的实施有助于促进公司业绩的稳步增长，有效地将股东利益、公司利益和经营者个人利益

结合在一起，符合公司健康发展需要，有助于维护全体股东利益。

二、报告期内主要经营情况

2016年度，公司实现营业总收入748,132.74万元，比上年同期增加18.82%；归属于上市公

司股东的净利润26,917.75万元，比上年同期增加55.62%；归属于上市公司股东的扣除非经常性

损益的净利润23,630.93万元，较上年同期增加52.77%。

(一)主营业务分析

利润表及现金流量表相关科目变动分析表

单位:元币种:人民币

科目本期数上年同期数变动比例（%）

营业总收入7,481,327,350.496,296,182,192.2918.82

营业收入7,479,103,489.706,281,709,796.6819.06

营业成本6,848,893,341.445,846,551,525.1817.14

销售费用153,551,270.22123,315,058.3924.52

管理费用136,209,756.33127,582,942.156.76

财务费用-22,904,558.15-33,518,124.44

资产减值损失19,447,628.509,964,541.0495.17%

投资收益35,156,673.2521,752,473.7761.62%

经营活动产生的现金流量净额69,697,635.60-109,091,117.21

投资活动产生的现金流量净额-34,580,640.82-710,792,283.12

筹资活动产生的现金流量净额10,084,237.83893,608,220.07-98.87

研发支出128,203,334.2658,600,416.66118.78

1.收入和成本分析

√适用□不适用

2016年度，公司实现营业收入747,910.35万元，比上年度增加19.06%；公司营业成本

684,889.33万元，比上年度增加17.14%。本报告期，营业收入及成本增加主要系产销量规模增大

所致。

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(1).主营业务分行业、分产品、分地区情况

单位:元币种:人民币

主营业务分行业情况

分行业营业收入营业成本毛利率

（%）

营业收入比

上年增减

（%）

营业成本比

上年增减

（%）

毛利率比上年增减

（%）

工业7,286,587,609.496,687,510,977.668.2217.6615.77增加1.5个百分点

商业49,559,703.3147,067,834.575.03-12.33-13.07增加0.81个百分点

主营业务分产品情况

分产品营业收入营业成本毛利率

（%）

营业收入比

上年增减

（%）

营业成本比

上年增减

（%）

毛利率比上年增减

（%）

铝板带6,347,799,764.775,898,465,934.897.0817.4415.64增加1.45个百分点

铝箔961,685,571.65818,059,078.6714.9316.6513.65增加2.25个百分点

电26,661,976.3818,053,798.6732.2932.8074.22减少16.10个百分点

主营业务分地区情况

分地区营业收入营业成本毛利率

（%）

营业收入比

上年增减

（%）

营业成本比

上年增减

（%）

毛利率比上年增减

（%）

国内

销售5,004,629,663.544,537,278,474.839.3419.3515.56增加2.97个百分点

出口

销售2,331,517,649.262,197,300,337.405.7613.4015.37减少1.62个百分点

主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明

□适用√不适用

(2).产销量情况分析表

√适用□不适用

主要产品生产量

（万吨）

销售量

（万吨）

库存量

（万吨）

生产量比上

年增减（%）

销售量比上年

增减（%）

库存量比上年

增减（%）

铝板带45.3244.932.1016.8915.8322.81

铝箔6.156.170.2613.4714.47-10.34

产销量情况说明

报告期内，公司“高精度交通用铝板带项目”逐步投产，该项目产品优化了公司产品结构，

高附加值产品的销售开拓了新兴市场，产销量较上年同期有大幅增长。

2016年年度报告

16/178

(3).成本分析表

单位：万元

分行业情况

分行

业

成本构成项目本期金额

本期占

总成本

比例(%)

上年同期金

额

上年同

期占总

成本比

例(%)

本期金额

较上年同

期变动比

例(%)

情况

说明

工业直接材料577,178.5885.60491,185.6686.7417.51

工业其中：铝锭557,193.8182.63474,547.9683.8017.42

工业合金19,984.772.9616,637.702.9420.12

工业人工费18,085.312.6816,390.422.8910.34

工业制造费用79,021.4811.7258,679.3210.3634.67

工业其中：折旧16,620.262.4612,963.362.2928.21

工业电力14,245.962.118,363.711.4870.33

巩电热力供电量

减少所致。

工业燃气3,310.810.495,122.030.90-35.36

公司使用自制煤

制气所致。

工业物料消

耗及其他44,844.446.6532,230.235.6939.14产销量增长所致。

工业合计674,285.37100.00566,255.40100.0019.08

成本分析其他情况说明

□适用√不适用

(4).主要销售客户及主要供应商情况

√适用□不适用

前五名客户销售额188,074.79万元，占年度销售总额25.15%；其中前五名客户销售额中关联

方销售额0万元，占年度销售总额0%。

前五名供应商采购额442,961.04万元，占年度采购总额67.45%；其中前五名供应商采购额中

关联方采购额0万元，占年度采购总额0%。

2.费用

√适用□不适用

报告期内，公司销售费用发生额15,355.13万元，较上年同期增加24.52%；管理费用发生额

13,620.98万元，较上年同期增加6.76%；财务费用发生额-2,290.46万元，较上年同期增加31.67%，

主要系汇兑损益增加，利息支出减少所致。

2016年年度报告

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3.研发投入

研发投入情况表

√适用□不适用

单位：元

本期费用化研发投入128,203,334.26

研发投入合计128,203,334.26

研发投入总额占营业收入比例（%）1.71

公司研发人员的数量129

研发人员数量占公司总人数的比例（%）3.45

情况说明

√适用□不适用

2016年，公司用于研究开发的支出共为12,820.33万元，较上年同期增加118.78%，主要系加

大高铁、汽车、大型船舶用高性能铝板带产品、动力电池壳用铝板带及锂电池软包铝箔等新产品

研发力度所致。研发投入主要包括研发新产品耗用的原材料、燃料及动力支出，为了节约支出，

公司将用于研发的主要原材料再次投入到生产过程中使用，作为产品的原材料，并将该原材料成

本计入产品成本。公司对该部分研发支出仅作备查登记，目的是用于内部管理。公司在管理费用

中列支的研发费用包括研发人员工资及耗用的辅助材料、折旧等，管理费用列支的研发费用为

2,244.35万元。

4.现金流

√适用□不适用

公司报告期现金及现金等价物净增加额为4,672.74万元，其中：公司经营活动产生的现金流

量净额6,969.76万元，投资活动产生的现金流量净额-3,458.06万元，筹资活动产生的现金流量净

额1,008.42万元，汇率变动对现金及现金等价物的影响152.62万元。

(二)非主营业务导致利润重大变化的说明

□适用√不适用

(三)资产、负债情况分析

√适用□不适用

1.资产及负债状况

2016年年度报告

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单位：元

项目名称本期期末数

本期期

末数占

总资产

的比例

（%）

上期期末数

上期期

末数占

总资产

的比例

（%）

本期期末

金额较上

期期末变

动比例

（%）

情况说明

以公允价值计量

且其变动计入当

期损益的金融资

产

24,560,740.860.41

主要系买入的商品

期货合约以及商品

期货合约持仓浮动

盈亏、商品远期交易

合约估值损益。

应收票据664,405,505.7811.17324,570,084.815.83104.70

主要系收入规模增

加以及客户以票据

方式结算增加所致。

预付款项98,723,826.461.66408,719,800.387.34-75.85

主要系预付铝锭款

减少所致。

其他流动资产719,327,474.7912.091,051,882,594.1518.88-31.62

主要系理财产品减

少所致。

无形资产141,506,170.242.3870,461,460.091.26100.83

主要系郑州明泰交

通新材料有限公司

和昆山明泰铝业有

限公司新增土地使

用权所致。

其他非流动资产208,667,373.143.51112,475,479.112.0285.52

主要系预付工程、设

备款增加所致。

短期借款30,000,000.000.50230,000,000.004.13-86.96

主要系短期借款到

期偿还所致。

应付账款311,498,683.585.24214,005,620.543.8445.56

主要系生产规模扩

大采购增加所致。

应交税费67,462,563.021.1324,608,473.440.44174.14

主要系利润增加导

致当期应交所得税

增加所致。

其他应付款348,143,833.275.85152,978,989.822.75127.58

主要系公司实施

2016年限制性股票

股权激励计划导致

限制性股票回购义

务增加所致。

库存股255,948,772.004.3059,316,240.001.06331.50

主要系公司实施

2016年限制性股票

股权激励计划导致

限制性股票回购义

务增加所致。

2016年年度报告

19/178

2.截至报告期末主要资产受限情况

□适用√不适用

3.其他说明

□适用√不适用

(四)行业经营性信息分析

□适用√不适用

(五)投资状况分析

1、对外股权投资总体分析

√适用□不适用

2016年，公司股权投资额为1.55亿元，较上年增加0.35亿元，增长29.42%。股权投资主要

是投资设立全资子公司昆山明泰铝业有限公司及对郑州明泰交通新材料有限公司新增的投资。

(1)重大的股权投资

√适用□不适用

2014年7月14日公司召开第三届董事会第八次会议审议通过《关于公司投资设立全资子公

司的议案》，同意公司出资人民币10,000万元设立全资子公司郑州明泰交通新材料有限公司，2015

年12月23日公司召开第三届董事会第三十一次会议，审议通过了《关于使用非公开发行股票募

集资金对全资子公司郑州明泰交通新材料有限公司进行增资的议案》，增资金额为20,000万元，

其中，增加注册资本2,000万元，增加资本公积18,000万元，截止2015年12月31日郑州明泰交

通新材料有限公司实收资本12,000万元已全部到位，2016年度对其增资13,300万元。

经公司第四届董事会第二次会议审议通过，以货币出资4,500万元人民币在江苏省昆山市设

立全资子公司昆山明泰铝业有限公司，经营范围主要为铝合金、铝制品、交通用材料的生产、销

售和技术服务。具体内容详见公司于2016年7月30日在上交所网站www.sse.com.cn发布的公告。

2016年度对其投资额为2,230万元。

经公司第四届董事会第九次会议审议通过，以货币出资5,000万元人民币在河南省巩义市回

郭镇设立全资子公司河南明泰科技发展有限公司，经营范围主要为铝板带箔，铜板、铜箔的研发、

设计、制造。具体内容详见公司于2016年12月12日在上交所网站www.sse.com.cn发布的公告。

2016年度尚未对其进行投资。

(2)重大的非股权投资

□适用√不适用

2016年年度报告

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(3)以公允价值计量的金融资产

√适用□不适用

1、公司在上海期货交易所从事铝期货套期保值业务，截止2016年12月31日根据鲁证期货

股份有限公司提供的商品期货合约期末持仓公允价值为18,292,517.50元。

2、公司在伦敦金属交易所从事铝期货套期保值业务，截止2016年12月31日根据中国建设

银行股份有限公司郑州绿城支行提供的商品远期交易合约公允价值估值为5,159,085.55元。

3、公司在伦敦金属交易所从事铝期货套期保值业务，截止2016年12月31日根据中国银行

股份有限公司河南省分行提供的商品远期交易合约公允价值估值为1,109,137.81元。

(六)重大资产和股权出售

□适用√不适用

(七)主要控股参股公司分析

√适用□不适用

单位：万元

公司

名称

权益比

例（%）

注册资本总资产净资产2016年度

营业收入

2016年度

营业利润

2016年度

净利润

主要经

营活动

是否

报告

期内

取得

郑州明

泰实业

有限公

司

757,000.00116,933.3655,208.51286,414.98100,22.517,737.94

铝制品加

工

否

河南特

邦特国

际贸易

有限公

司

1002,000.002,525.332,203.804,098.97-1.63-3.43贸易否

巩义市

义瑞小

额贷款

有限公

司

6515,000.0015,296.7415,078.25264.84-430.52-394.26

办理各项

小额贷款；

办理中小

企业发展、

管理、财务

等咨询业

务。

否

河南巩

电热力

股份有

限公司

90.45,310.0019,174.057,917.1410,250.631,035.98890.71

热力供应；

煤矸石、劣

质煤发电。

否

郑州明10012,000.0032,245.7624,454.733,988.16-1,083.52-804.78交通用材否

2016年年度报告

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泰交通

新材料

有限公

司

加工

昆山明

泰铝业

有限公

司

1004,500.002,387.962,220.422,259.06-9.61-9.58

铝制品加

工

是

郑州中

车四方

轨道车

辆有限

公司

16.6760,000.0058,632.4257,363.60808.31-1,392.84-1,392.84

轨道交通

车辆生产

与制造、轨

道交通车

辆及高速

动车组检

修。

否

河南明

泰科技

发展有

限公司

1005,000.0000000

铝制品加

工

是

(八)公司控制的结构化主体情况

□适用√不适用

三、公司关于公司未来发展的讨论与分析

(一)行业格局和趋势

√适用□不适用

随着连续多年固定资产投资的增加，我国铝加工业产能迅猛增长，低附加值产品生产规模比

较大，产品同质化明显，竞争激烈，而高性能、高附加值、高精产品如大飞机用铝合金预拉伸厚

板和铝合金蒙皮板、乘用车铝面板等尚不能产业化生产，且生产能力不足，品种规格偏少，难以

满足市场需求，铝加工业正处于变革与转型的重要时期。

2016年6月，国务院办公厅发布的《国务院办公厅关于营造良好市场环境促进有色金属工业

调结构促转型增效益的指导意见》（国办发[2016]42号）提出着力发展乘用车铝合金板、航空用

铝合金板、船用铝合金板。2016年9月，工业和信息化部印发的《有色金属工业发展规划（2016-2020

年）》提出推广铝合金在货运挂车及罐车、铁路货运列车、乘用车、高铁、液化天然气海洋船舶

等领域的应用。综上，未来扩大铝应用的领域将重点集中在交通运输方面。铝在交通工具方面的

扩大应用是必然趋势，将为提高燃油效率，减少燃油消耗和环境污染提供优化的解决方案。铝材

应用于轨道交通领域能够提高轨道车辆的有效载荷，节省燃料，降低车辆维护成本，与传统的车

2016年年度报告

22/178

辆制造材料相比，对高速线路、多弯线路、起伏线路和恶劣环境有着良好的适应性，因而成为城

市地铁、高速铁路和货运铁路轨道车辆的首选材料。公司瞄准铝材在交通运输及轨道车辆市场的

应用已上马了“高精度交通用铝板带项目”及“年产两万吨交通用铝型材项目”，未来公司将募

集资金投资“年产12.5万吨车用铝合金板项目”，该等项目的实施顺应市场需求，将极大的提高

公司综合竞争力。

(二)公司发展战略

√适用□不适用

公司从拓宽公司产品线、提高公司产品附加值等方面入手，并积极谋求完善公司产业链，立

志把公司打造成为国内综合效益最优、最具竞争力的铝加工企业。以夯实主业为前提，通过加强

技术革新和提升装备水平，筹建高附加值产品项目，加强资本市场并购整合的战略规划和布局，

逐步实现从传统加工企业向高端装备制造企业转型升级。

铝板带箔业务方面，重点从扩大铝箔产能、进军交通运输用铝、汽车轻量化用铝及航空航天

用铝领域优化产品结构，进一步夯实主业。2016年12月，公司出资5千万元人民币成立了河南

明泰科技发展有限公司，意在通过该全资子公司建设扩大公司铝箔产能，并通过提供市场服务、

技术指导和产品支持的方式，培育扶植当地企业进行电子电器新材料产品的深加工，实现铝箔产

品的就地加工、销售，最终带动和形成“电子材料产业园”。利用“高精度交通用铝板带项目”

核心设备3300mm宽幅(1+1)热连轧生产线重点开发集装箱板、车厢厢体板、汽车板用热轧卷材、

罐盖用热轧卷材、建筑用带材、铝合金厚板及中厚板等产品，扩大交通用铝领域产品市场占有率。

2016年度经公司股东大会审议通过决定实施“年产12.5万吨车用铝合金板项目”，该项目瞄准汽

车轻量化市场日益扩大的需求，规划轿车车身用铝合金外板8万吨，内板4.5万吨，拓展和丰富

公司产品线。公司目前已获得GJB9001B-2009武器装备质量管理体系认证证书，未来将不断加大

科研投入，把创新与研究发展提高到一个新水平，研发军工及航空用铝材，申请相关准入证书，

积极进军航空航天及军工用铝领域。

铝型材方面，公司2015年度非公开发行募投项目“年产两万吨交通用铝型材项目”进展顺利，

已经形成了轨道车体大部件加工能力，轨道车体总装生产线已安装完成投入生产。公司将继续安

装挤压生产线，形成完备的轨道车体生产线，做大做强轨道交通深加工业务，强化与中车四方的

战略合作，使得公司产品延伸至铝型材领域。该项目产品附加值较高，极大的优化公司产品结构，

有力促进公司向高端装备制造企业转型。

公司在不断强化自身建设的同时，未来将注重在产业链的规划及布局，逐步完成向上下游产

业链的延伸，提高公司对生产成本的把控能力及整体的抗风险能力，促进公司的可持续发展。

2016年年度报告

23/178

(三)经营计划

√适用□不适用

2017年，公司将充分发挥股权激励计划的激励效应，凝聚全体员工力量，争取实现产销量的

再次突破。全力推进“年产2万吨交通用铝型材项目”运营，尽快掌握和熟练各项生产工艺和流程，

力争早日达产为公司贡献利润。瞄准汽车轻量化市场，积极推进公司“年产12.5万吨车用铝合金

板项目”的非公开发行股票及项目前期建设工作。优化产品结构，提高高附加值产品比重，通过全

资子公司明泰科技实施铝箔生产项目和铝箔深加工项目，培育扶植当地企业进行电子电器新材料

产品的深加工，最终带动和形成“电子材料产业园”。

(四)可能面对的风险

√适用□不适用

1、原材料价格波动风险

公司原材料成本占生产成本的比重较高，如果铝价未来波动幅度较大，将对公司的经营造成

一定的影响。为应对铝价波动带来的风险，公司积极研究分析铝价的走势，采取“铝价＋加工费”

的产品定价模式，结合“以销定产”的订单式销售模式、动态调整库存、适时适量的进行套期保

值等，最大限度地降低了铝价波动对公司生产经营的不利影响，但是铝价的大幅波动仍会给公司

带来一定经营风险。

2、市场竞争风险

我国铝加工企业众多，国内铝加工企业约1,600家，市场集中度低，未来发展的趋势是单体

公司和单体项目的规模不断扩大，产业集中度提高，产品的技术水平不断提升。虽然公司是国内

规模领先的铝材加工企业，但未来也将面临更激烈的市场竞争。公司将持续增强竞争能力，产品

向高性能、高精度、节能、环保方向发展，同时进军铝型材领域，投资交通用铝型材项目和其他

产品属于铝型材加工行业中的高端产品。

(五)其他

□适用√不适用

四、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明

□适用√不适用

2016年年度报告

24/178

第五节重要事项

一、普通股利润分配或资本公积金转增预案

(一)现金分红政策的制定、执行或调整情况

√适用□不适用

报告期内，公司严格执行了《上市公司监管指引第3号——上市公司现金分红》、《关于进

一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》及《公司股东未来分红回报规划（2015年-2017年）》

等有关分红原则及政策，利润分配相关决策程序和监督机制完备，独立董事尽职履责并发表意见，

切实维护了中小投资者的合法权益。

2016年度，经公司2015年度股东大会审议批准，以公司总股本48,275.6万股为基数，向全

体股东每10股派发现金红利1.10元（含税），保证了股利分配政策的连续性和稳定性。该利润

分配方案已于2016年6月3日实施完毕。

在综合考虑公司发展战略、经营规划、盈利能力、股东回报、社会资金成本等因素基础上，

继续坚持现金分红优先的基本原则，2017年2月15日，经公司第四届董事会第十三次会议审议

通过，同意以2016年12月31日公司总股本为基数，每10股派发现金红利1.00元（含税），不

进行资本公积金转增股本，公司独立董事已对该预案发表同意的意见。

(二)公司近三年（含报告期）的普通股股利分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案

单位：元币种：人民币

分红

年度

每10股送

红股数

（股）

每10股派

息数(元)

（含税）

每10股转

增数（股）

现金分红的

数额

（含税）

分红年度合并

报表中归属于

上市公司普通

股股东的净利

润

占合并报表中

归属于上市公

司普通股股东

的净利润的比

率(%)

2016年1.0051,079,600.00269,177,538.4418.98

2015年1.1053,103,160.00172,966,136.0030.70

2014年1.0041,775,600.00177,478,399.0323.54

(三)以现金方式要约回购股份计入现金分红的情况

□适用√不适用

(四)报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正，但未提出普通股现金利润分配方案预

案的，公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划

□适用√不适用

2016年年度报告

25/178

二、承诺事项履行情况

(一)公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期

内的承诺事项

√适用□不适用

承诺

背景

承诺

类型承诺方承诺

内容

承诺时间

及期限

是否有

履行期

限

是否及

时严格

履行

与再融

资相关

的承诺

其他

全体董事、

高管及实际

控制人

关于对公司填补回报措施能够切实履

行作出的承诺。具体内容详见公司在

上交所发布的临2016-047号公告。

无是是

其他对

公司中

小股东

所作承

诺

其他公司大股东

公司控股股东及其他大股东计划在未

来一个月内（自2015年7月9日起算）

增持股份合计不低于100万股，未来

六个月内（自2015年7月9日起算）

增持股份合计不低于400万股。并承

诺自增持计划完成之日起六个月内，

不减持公司股票

2015.7.9

至

2016.1.9

是是

(二)公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目

是否达到原盈利预测及其原因作出说明

□已达到□未达到√不适用

三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况

□适用√不适用

四、公司对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明

□适用√不适用

五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明

（一）公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明

□适用√不适用

（二）公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明

□适用√不适用

（三）与前任会计师事务所进行的沟通情况

□适用√不适用

（四）其他说明

□适用√不适用

2016年年度报告

26/178

六、聘任、解聘会计师事务所情况

单位：元币种：人民币

现聘任

境内会计师事务所名称大华会计师事务所（特殊普通合伙）

境内会计师事务所报酬30

境内会计师事务所审计年限6

名称报酬

内部控制审计会计师事务所大华会计师事务所（特殊普通合伙）20

保荐人华林证券股份有限公司

聘任、解聘会计师事务所的情况说明

√适用□不适用

为保持财务审计及内控审计业务的一致性、连续性，经公司2015年度股东大会审议通过，续

聘大华会计师事务所(特殊普通合伙)为公司2016年度财务报表审计、内部控制审计及其他相关

咨询服务的审计机构。该事务所是经中华人民共和国财政部和中国证券监督管理委员会批准的具

有从事证券相关业务资格的会计师事务所，能够严格执行国家法律、法规和有关财务会计制度的

规定，遵循独立、客观、公正的执业准则。

审计期间改聘会计师事务所的情况说明

□适用√不适用

七、面临暂停上市风险的情况

(一)导致暂停上市的原因

□适用√不适用

(二)公司拟采取的应对措施

□适用√不适用

八、面临终止上市的情况和原因

□适用√不适用

九、破产重整相关事项

□适用√不适用

十、重大诉讼、仲裁事项

□本年度公司有重大诉讼、仲裁事项√本年度公司无重大诉讼、仲裁事项

2016年年度报告

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十一、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情

况

□适用√不适用

十二、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明

□适用√不适用

十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响

(一)相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的

√适用□不适用

事项概述查询索引

2014年10月22日，公司召开了第三届董事会第十一次会议和第

三届监事会第十次会议，审议并通过了《河南明泰铝业股份有限

公司限制性股票股权激励计划（草案）》及其摘要，公司独立董

事对此发表了独立意见，律师出具了法律意见书。

详见2014年10月23日公司在

上交所网站（www.sse.com.cn）

发布的临时公告。

2014年11月27日，公司获悉中国证监会已对公司报送的股权激

励计划（草案修订稿）确认无异议并进行了备案。

详见2014年11月28日公司在

上交所网站（www.sse.com.cn）

发布的临时公告。

2014年11月27日，公司召开第三届董事会第十四次会议和第三

届监事会第十三次会议，审议通过了《河南明泰铝业股份有限公

司限制性股票股权激励计划（草案修订稿）》及其相关事项的议

案。

详见2014年11月28日公司在

上交所网站（www.sse.com.cn）

发布的临时公告。

2014年12月15日，公司召开2014年第三次临时股东大会，审

议通过了《河南明泰铝业股份有限公司限制性股票股权激励计划

（草案修订稿）》及其相关事项的议案。

详见2014年12月16日公司在

上交所网站（www.sse.com.cn）

发布的临时公告。

2014年12月15日，公司召开第三届董事会第十六次会议和第三

届监事会第十四次会议，审议并通过了《关于向股权激励对象授

予限制性股票的议案》，同意以2014年12月15日为授予日，

向184名激励对象授予共计1,675.6万股限制性股票。

详见2014年12月17日公司在

上交所网站（www.sse.com.cn）

发布的临时公告。

2014年12月31日，公司本次激励计划授予的限制性股票登记手

续已完成，中国证券登记结算有限责任公司上海分公司出具了

详见2015年1月6日公司在上

交所网站（www.sse.com.cn）

2016年年度报告

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《证券变更登记证明》。发布的临时公告。

2015年12月21日，公司召开了第三届董事会第三十次会议，审

议通过《关于公司实施限制性股票股权激励计划授予股份第一期

解锁的议案》，公司董事会认为公司限制性股票股权激励计划授

予股份符合第一期解锁的解锁条件，决定对授予的限制性股票第

一期解锁，本次共解锁限制性股票6,702,400股，该部分股票将

于2015年12月25日上市流通。

详见2015年12月22日公司在

上交所网站（www.sse.com.cn）

发布的临时公告。

2016年9月29日，公司召开了第四届董事会第六次会议和第四

届监事会第四次会议，审议并通过了《河南明泰铝业股份有限公

司2016年限制性股票股权激励计划（草案）》及其摘要，公司

独立董事对此发表了独立意见并公开征集投票权，律师出具了法

律意见书。

详见2016年9月30日公司在

上交所网站（www.sse.com.cn）

发布的临时公告。

2016年10月10日，公司监事会出具了《关于2016年限制性股

票股权激励计划激励对象名单审核及公示情况的说明》，公司对

激励对象的姓名和职务进行了公示，公示时间为自2016年9月

30日起至2016年10月9日止，公示期满，公司未接到针对本次

激励对象提出的异议。

详见2016年11月11日公司在

上交所网站（www.sse.com.cn）

发布的临时公告。

2016年10月17日，公司召开2016年第三次临时股东大会，审

议通过了《河南明泰铝业股份有限公司2016年限制性股票股权

激励计划》及其相关事项的议案。

详见2016年10月18日公司在

上交所网站（www.sse.com.cn）

发布的临时公告。

2016年10月24日，公司召开第四届董事会第八次会议，审议并

通过了《关于向2016年限制性股票股权激励对象授予限制性股

票的议案》，公司独立董事对限制性股票的授予发表了独立意见。

同日，公司召开第四届监事会第六次会议，审议并通过了《关于

向2016年限制性股票股权激励对象授予限制性股票的议案》。

详见2016年10月25日公司在

上交所网站（www.sse.com.cn）

发布的临时公告。

2016年11月4日，公司2016年度股权激励计划授予的限制性股

票登记手续已完成，中国证券登记结算有限责任公司上海分公司

出具了《证券变更登记证明》。

详见2016年11月8日公司在

上交所网站（www.sse.com.cn）

发布的临时公告。

2016年12月15日，公司召开第四届董事会第十次会议及第四届详见2016年12月16日公司在

2016年年度报告

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监事会第八次会议，审议通过《关于公司2014年限制性股票股

权激励计划授予股份第二期解锁的议案》，认为公司2014年度

限制性股票股权激励计划授予股份符合第二期解锁的解锁条件，

决定对授予的限制性股票实施第二期解锁，本次共解锁限制性股

票5,026,800股，该部分股票于2016年12月21日上市流通。

上交所网站（www.sse.com.cn）

发布的临时公告。

(二)临时公告未披露或有后续进展的激励情况

股权激励情况

□适用√不适用

其他说明

□适用√不适用

员工持股计划情况

□适用√不适用

其他激励措施

□适用√不适用

十四、重大关联交易

(一)与日常经营相关的关联交易

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用√不适用

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用√不适用

3、临时公告未披露的事项

√适用□不适用

单位:万元币种:人民币

关联交易

方

关联关

系

关联交

易类型

关联交

易内容

关联交

易定价

原则

关联交

易价格

关联交

易金额

占同类交

易金额的

比例

(%)

关联交

易结算

方式

市场

价格

交易价格与

市场参考价

格差异较大

的原因

巩义市强

发包装材

料有限公

司

其他购买商

品

购买

材料市价

926.26

0.14

承兑

汇票

郑州中车

四方轨道

车辆有限

公司

参股子

公司

其它流

入

房屋

租赁市价96.870.68现汇

合计//1,023.13///

2016年年度报告

30/178

(二)资产或股权收购、出售发生的关联交易

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用√不适用

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

无

3、临时公告未披露的事项

□适用√不适用

4、涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况

□适用√不适用

(三)共同对外投资的重大关联交易

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用√不适用

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用√不适用

3、临时公告未披露的事项

□适用√不适用

(四)关联债权债务往来

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用√不适用

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用√不适用

3、临时公告未披露的事项

□适用√不适用

(五)其他

□适用√不适用

十五、重大合同及其履行情况

(一)托管、承包、租赁事项

1、托管情况

□适用√不适用

2、承包情况

□适用√不适用

3、租赁情况

□适用√不适用

2016年年度报告

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(二)担保情况

√适用□不适用

单位:万元币种:人民币

公司及其子公司对子公司的担保情况

报告期内对子公司担保发生额合计7,749.60

报告期末对子公司担保余额合计（B）2,570.23

公司担保总额情况（包括对子公司的担保）

担保总额（A+B）2,570.23

担保总额占公司净资产的比例(%)0.66

其中：

为股东、实际控制人及其关联方提供担保的

金额（C）

2,570.23

直接或间接为资产负债率超过70%的被担保

对象提供的债务担保金额（D）

0

担保总额超过净资产50%部分的金额（E）0

上述三项担保金额合计（C+D+E）2,570.23

未到期担保可能承担连带清偿责任说明无

担保情况说明

公司全资子公司郑州明泰交通新材料有限公司“年

产2万吨交通用铝型材项目”建设顺利，为进一步节省该公

司财务成本，丰富支付方式，更好地运用银行业务平台,

经公司2016年4月1日召开的第三届董事会第三十四次会

议审议通过为该全资子公司申请银行授信提供不超过

20,000万元的担保。截止2016年12月31日，公司为该全资

子公司在中信银行和中原银行申请综合授信提供最高额

保证1,3000万元，实际担保金额2,570.23万元。

(三)委托他人进行现金资产管理的情况

1、委托理财情况

□适用√不适用

2、委托贷款情况

□适用√不适用

3、其他投资理财及衍生品投资情况

√适用□不适用

2016年年度报告

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投资

类型签约方投资份额投资期限产品

类型

投资盈亏

（元）

是否

涉诉

购买理

财产品

交通银行铁道

支行50,000,0002016.01.08-2016.02.17

银行理

财产品197,260.27否

购买理

财产品

交通银行陇海

路支行50,000,0002016.01.08-2016.02.17

银行理

财产品197,260.27否

购买理

财产品

中信银行红专

路支行29,000,0002016.01.12-2016.01.28

银行理

财产品35,594.52否

购买理

财产品

中信银行红专

路支行22,000,0002016.01.12-2016.01.28

银行理

财产品27,002.74否

购买理

财产品

中信银行红专

路支行31,000,0002016.01.14-2016.01.29

银行理

财产品32,142.47否

购买理

财产品

交通银行铁道

支行70,000,0002016.02.04-2016.03.07

银行理

财产品220,931.51否

购买理

财产品

交通银行铁道

支行150,000,0002016.02.05-2016.03.09

银行理

财产品488,219.18否

购买理

财产品

交通银行铁道

支行150,000,0002016.02.19-2016.05.19

银行理

财产品1,331,506.85否

购买理

财产品

交通银行铁道

支行30,000,0002016.02.19-2016.03.21

银行理

财产品91,726.03否

购买理

财产品

交通银行铁道

支行50,000,0002016.03.02-2016.06.01

银行理

财产品448,767.12否

购买理

财产品

交通银行铁道

支行70,000,0002016.03.09-2016.06.08

银行理

财产品628,273.97否

购买理

财产品

交通银行铁道

支行150,000,0002016.03.10-2016.06.08

银行理

财产品1,331,506.85否

购买理

财产品

交通银行铁道

支行150,000,0002016.03.17-2016.06.16

银行理

财产品1,308,904.11否

购买理

财产品

民生银行商鼎

路支行50,000,0002016.03.17-2016.04.26

银行理

财产品150,000.00否

购买理

财产品

交通银行铁道

支行20,000,0002016.03.22-2016.05.03

银行理

财产品80,547.95否

购买理

财产品

交通银行铁道

支行30,000,0002016.03.22-2016.05.03

银行理

财产品120,821.92否

购买理

财产品

交通银行铁道

支行65,000,0002016.03.24-2016.04.25

银行理

财产品199,452.05否

购买理

财产品

交通银行陇海

路支行65,000,0002016.04.07-2016.05.19

银行理

财产品246,821.92否

购买理

财产品

中信银行红专

路支行40,000,0002016.04.27-2016.06.14

银行理

财产品95,013.69否

购买理

财产品

广发银行金成

支行30,000,0002016.05.12-2016.06.28

银行理

财产品123,616.44否

购买理广发银行金成20,000,0002016.05.12-2016.06.28银行理82,410.96否

2016年年度报告

33/178

财产品支行财产品

购买理

财产品

交通银行陇海

路支行162,000,0002016.05.20-2016.05.27

银行理

财产品76,117.81否

购买理

财产品

交通银行陇海

路支行120,000,0002016.06.08-2016.06.13

银行理

财产品29,589.04否

购买理

财产品

交通银行陇海

路支行70,000,0002016.06.08-2016.06.23

银行理

财产品80,547.95否

购买理

财产品

交通银行陇海

路支行28,000,0002016.06.08-2016.06.27

银行理

财产品40,810.96否

购买理

财产品

中国银行郑州

高新区支行80,000,0002016.06.13-2016.12.14

银行理

财产品1,250,191.78否

购买理

财产品

交通银行铁道

支行20,000,0002016.06.14-2016.07.18

银行理

财产品61,479.45否

购买理

财产品

交通银行铁道

支行50,000,0002016.06.14-2016.09.13

银行理

财产品411,369.86否

购买理

财产品

交通银行铁道

支行120,000,0002016.06.14-2016.09.13

银行理

财产品987,287.67否

购买理

财产品

中信银行红专

路支行270,000,0002016.06.14-2016.12.14

银行理

财产品3,695,561.64否

购买理

财产品

中信银行红专

路支行30,000,0002016.06.16-2016.11.16

银行理

财产品346,684.93否

购买理

财产品

交通银行铁道

支行50,000,0002016.07.01-2016.08.02

银行理

财产品145,534.25否

购买理

财产品

交通银行铁道

支行50,000,0002016.08.05-2016.09.06

银行理

财产品135,890.41否

购买理

财产品

广发银行金成

支行50,000,0002016.08.10-2016.11.11

银行理

财产品433,150.68否

购买理

财产品

交通银行铁道

支行50,000,0002016.08.12-2016.09.13

银行理

财产品135,890.41否

购买理

财产品

交通银行铁道

支行30,000,0002016.09.14-2016.12.15

银行理

财产品234,410.96否

购买理

财产品

交通银行铁道

支行20,000,0002016.09.14-2016.11.14

银行理

财产品103,616.44否

购买理

财产品

交通银行陇海

路支行20,000,0002016.09.14-2016.09.18

银行理

财产品3,616.44否

购买理

财产品

交通银行陇海

路支行10,000,0002016.09.14-2016.09.19

银行理

财产品2,260.27否

购买理

财产品

交通银行陇海

路支行7,000,0002016.09.14-2016.09.22

银行理

财产品3,682.19否

购买理

财产品

交通银行陇海

路支行6,000,0002016.09.30-2016.10.10

银行理

财产品3,945.21否

购买理

财产品

交通银行陇海

路支行30,000,0002016.09.30-2016.10.20

银行理

财产品45,205.48否

2016年年度报告

34/178

购买理

财产品

巩义浦发村镇

银行营业部10,000,0002016.09.30-2016.10.6

通知存

款

3,150.00否

购买理

财产品

交通银行铁道

支行28,000,0002016.10.11-2016.11.30

银行理

财产品74,376.72否

购买理

财产品

广发银行金成

支行220,000,0002016.11.11-2017.05.11

银行理

财产品未到期否

购买理

财产品

广发银行金成

支行50,000,0002016.11.11-2016.12.12

银行理

财产品127,397.26否

购买理

财产品

交通银行陇海

路支行45,000,0002016.11.11-2016.12.05

银行理

财产品81,369.86否

购买理

财产品

兴业银行郑州

分行180,000,0002016.12.15-2017.06.13

银行理

财产品未到期否

购买理

财产品

中信银行红专

路支行50,000,0002016.12.16-2017.03.29

银行理

财产品未到期否

购买理

财产品

交通银行铁道

支行120,000,0002016.12.16-2017.06.14

银行理

财产品未到期否

购买理

财产品

交通银行铁道

支行10,000,0002016.12.16-2016.12.30

银行理

财产品7,790.41否

购买理

财产品

广发银行金成

支行100,000,0002016.12.22-2017.02.20

银行理

财产品未到期否

购买理

财产品

农业银行巩义

支行回郭镇分

理处

137,300,000

(累计数)

2016.02.14-2016.12.30

银行理

财产品158,080.84否

购买理

财产品

中国银行巩义

支行

360,000,000

(累计数)

2016.01.05-2016.12.30

银行理

财产品317,971.27否

购买理

财产品

中国银行郑州

高新区支行

657,690,000

(累计数)

2016.02.02-2016.12.26

银行理

财产品534,373.35否

其他投资理财及衍生品投资情况的说明

2015年12月9日，公司召开第三届董事会第二十九次会议审议通过《关于使用部分非公开

发行股票闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在不影响本次非公开发行募集资金投资

计划的前提下，根据相关规定将暂时闲置非公开发行募集资金进行现金管理，额度不超过5亿元，

在额度范围内授权经理层具体办理实施相关事项，自董事会审议通过之日起一年内有效。

2016年1月22日,公司召开第三届董事会第三十二次会议审议通过了《关于使用首次公开发

行股票部分闲置募集资金进行现金管理的议案》及《关于使用自有资金投资理财产品的议案》，

同意公司使用不超过5千万元闲置募集资金、5亿元自有资金适时购买保本型理财产品，在额度

范围内授权经理层具体办理实施相关事项。2016年8月10日,公司召开第四届董事会第三次会议

审议通过了《关于调整首发闲置募集资金进行现金管理额度的议案》，同意公司将首发闲置募集

资金进行现金管理额度调整至最高不超过人民币1亿元。

2016年年度报告

35/178

(四)其他重大合同

□适用√不适用

十六、其他重大事项的说明

√适用□不适用

2016年8月22日，公司全资子公司昆山明泰与昆山海大数控技术有限公司达成资产收购协

议。昆山明泰出资1,980万元收购昆山海大数控技术有限公司所拥有的坐落于昆山市巴城镇石牌

金凤凰路1099号国有建设用地使用权及房产建筑3幢，土地面积2万平方米，房产合计建筑面积

12,475.01平方米。目前该部分资产已完成过户手续。公司将充分发挥昆山明泰的区位优势，吸引

先进人才，吸收领先技术，推动公司新产品的研发，同时降低物流成本，增强企业的市场竞争能

力，拓展更加广阔的销售领域。

十七、积极履行社会责任的工作情况

(一)上市公司扶贫工作情况

√适用□不适用

1.精准扶贫规划

为深入贯彻落实国家扶贫开发战略和精神，推进精准扶贫、精准脱贫，公司因地制宜，出资

5千万元人民币成立了河南明泰科技发展有限公司，通过该全资子公司扩大铝箔产能的同时，提

供市场服务、技术指导和产品支持培育扶植当地企业进行电子电器新材料产品的深加工，最终带

动和形成“电子材料产业园”，助力当地经济发展，引导帮扶困难群众脱贫。未来公司还将通过

吸收贫困人口就业、加大扶贫资金支出等方式，帮助解决贫困群众的实际困难，促进全面建成小

康社会目标的完成。

2.年度精准扶贫概要

报告期内，公司积极履行社会责任，各项捐款累计达百余万元。林州市任村镇白家庄村属贫

困地区，自然条件恶劣，经济条件落后，道路、桥梁不完善，村委拟修建一座村庄与田地间的联

接公路桥，方便村民务农及出行的交通便利，面临资金困难。公司了解到上述情况后定向捐助资

金壹佰万元整，解决了修桥资金困难问题。

3.上市公司2016年精准扶贫工作情况统计表

2016年年度报告

36/178

单位：万元币种：人民币

指标数量及开展情况

一、总体情况

其中：资金100.00

二、分项投入

其他项目

其中：项目个数（个）1

投入金额100.00

4.后续精准扶贫计划

（一）结合本公司的实际情况，全力以赴配合协助当地政府部门的扶贫攻坚工作。

（二）打造地方特色产业，结合当地实际，以市场为导向，调整产业结构，优化资源配置，

选择适合本地条件、有优势、有特色的产业作为发展方向，使潜在的优势尽快转化为现实经济优

势，创造经济效益。

（三）创新扶贫思路，做好企业内部及当地困难群众帮扶工作，继续吸收贫困人口就业，加

强职业技能培训，帮助贫困人口实现就业脱贫。

（四）通过自筹、社会捐助争取资金，捐资出力进一步改善贫困地区道路、水利、电力、文

化、卫生等基础设施建设。

(二)社会责任工作情况

√适用□不适用

公司一直以来追求经济效益和社会效益的“双丰收”。报告期内，从投资者交流、股东回报、

员工权益、社会公益等多个维度履行了企业社会责任。上市以来公司通过信息披露、现场接待、

电话采访、网络互动、网站专栏等形式与投资者开展经常性且富有成效的沟通和交流，切实保障

股东和债权人等其他利益相关者的知情权。公司采取了稳定的现金分红政策，保持了利润分配的

连续性，上市以来保证每年度进行现金分红，积极响应了关于保护中小投资者合法权益的号召，

用实际行动回报了广大投资者的信任。以人为本是公司长期以来形成的企业文化和经营理念，公

司时时了解职工相关情况，为困难职工提供大病救助、助学资金等形式的帮助，助其渡过难关。

公司心系民生，积极参与当地捐助，2016年度各项捐款累计达百余万元，得到了当地社会各界的

充分肯定和赞誉。

2016年年度报告

37/178

(三)属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其子公司的环保情况说明

√适用□不适用

公司及下属子公司在各级环境行政主管部门的监管和指导下，严格贯彻落实国家有关环保法

律法规、方针政策及环保标准，采用了中频炉、节能型变压器、滤波装置、雨水污水分离系统等

大批节能降耗设备，自行研发安装了“热轧烟雾净化回收装置”并获得了国家专利技术，环保设

备设施的运行，确保公司生产运行符合国家《铝工业污染物排放标准》的要求。建立健全环保管

理建设，完善落实环保管理规章制度，制定易造成环境污染物品的专项管理制度及突发环境污染

事故处理方案，加强对企业污染物排放与监测工作的监管，保证清洁生产，建设环境友好企业。

(四)其他说明

□适用√不适用

十八、可转换公司债券情况

(一)转债发行情况

□适用√不适用

(二)报告期转债持有人及担保人情况

□适用√不适用

(三)报告期转债变动情况

□适用√不适用

报告期转债累计转股情况

□适用√不适用

(四)转股价格历次调整情况

□适用√不适用

(五)公司的负债情况、资信变化情况及在未来年度还债的现金安排

□适用√不适用

(六)转债其他情况说明

□适用√不适用

第六节普通股股份变动及股东情况

一、普通股股本变动情况

(一)普通股股份变动情况表

1、普通股股份变动情况表

2016年年度报告

38/178

单位：万股

本次变动前本次变动增减（＋，－）本次变动后

数量比例(%)发行新股送

股

公积

金转

股

其他小计数量比例(%)

一、有限售条件股份7,505.3615.552,804.00-7,002.68-4,198.683,306.686.47

1、国家持股

2、国有法人持股

3、其他内资持股7,505.3615.552,804.00-7,002.68-4,198.683,306.686.47

其中：境内非国有法

人持股6,500.0013.47-6,500.00-6,500.0000

境内自然人持

股

1,005.362.082,804.00-502.682,301.323,306.686.47

4、外资持股

其中：境外法人持股

境外自然人持

股

二、无限售条件流通

股份40,770.2484.457,002.687,002.6847,772.9293.53

1、人民币普通股40,770.2484.457,002.687,002.6847,772.9293.53

2、境内上市的外资股

3、境外上市的外资股

4、其他

三、普通股股份总数48,275.60100.002,804.0002,804.0051,079.60100.00

2、普通股股份变动情况说明

√适用□不适用

2016年10月17日，公司2016年第三次临时股东大会审议通过了《河南明泰铝业股份有限

公司2016年限制性股票股权激励计划》及其相关事项的议案。2016年10月24日，公司第四届

董事会第八次会议及第四届监事会第六次会议审议通过了《关于向2016年限制性股票股权激励对

象授予限制性股票的议案》，以2016年10月24日为授予日向581名激励对象授予限制性股票2，

804万股，本次限制性股票授予完成后公司股份总数由482,756,000股增加至510,796,000股。

2016年12月5日，公司2015年度向7名特定投资者非公开发行的6,500万股本公司股票，

根据相关法律规定锁定期满解除限售上市流通。

2016年年度报告

39/178

2016年12月15日，公司第四届董事会第十次会议及第四届监事会第八次会议，审议通过了

《关于公司2014年限制性股票股权激励计划授予股份第二期解锁的议案》，决定对2014年限制

性股票股权激励计划授予的限制性股票实施第二期解锁，本次共解锁限制性股票5,026,800股，该

部分股票于2016年12月21日上市流通。

3、普通股股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）

√适用□不适用

报告期内，公司向2016年度股权激励对象发行2,804万股人民币普通股，发行后公司总股本

变更为51,079.60万股。上述股本变动对公司2016年度的基本每股收益基本无影响，每股净资产

如按照股本变动前总股本48,275.60万股计算为7.55元，按照股本变动后总股本51,079.60万股计

算每股净资产为7.59元。

4、公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用√不适用

(二)限售股份变动情况

√适用□不适用

单位:万股

股东名称年初限售

股数

本年解

除限售

股数

本年增加

限售股数

年末限

售股数限售原因解除限售日期

首期股权激

励对象502.68502.6800股权激励限售2016年12月21日

首期股权激

励对象502.6800502.68股权激励限售2017年12月15日

非公开发行

认购对象6,500.006,500.0000

非公开发行新

股锁定2016年12月5日

第二期股权

激励对象001,402.001,402.00股权激励限售2017年10月24日

第二期股权

激励对象001,402.001,402.00股权激励限售2018年10月24日

合计7,505.367,002.682,804.003,306.68//

二、证券发行与上市情况

(一)截至报告期内证券发行情况

√适用□不适用

2016年年度报告

40/178

单位：万股币种：人民币

股票及其衍生

证券的种类发行日期发行价格

（或利率）

发行

数量上市日期获准上市交

易数量

普通股股票类

普通A股2016年10月24日8.092,8042016年11月4日2,804

截至报告期内证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）：

√适用□不适用

2016年10月17日，公司2016年第三次临时股东大会审议通过了《河南明泰铝业股份有限

公司2016年限制性股票股权激励计划》及其相关事项的议案。2016年10月24日，公司第四届

董事会第八次会议及第四届监事会第六次会议审议通过了《关于向2016年限制性股票股权激励对

象授予限制性股票的议案》，以2016年10月24日为授予日向581名激励对象授予限制性股票

2,804万股，本次限制性股票授予完成后公司股份总数由482,756,000股增加至510,796,000股。

(二)公司普通股股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况

√适用□不适用

报告期内，公司完成了股权激励授予股份的发行与登记工作。华普天健会计师事务所（特殊

普通合伙）出具了会验字【2016】4869号验资报告，对公司截至2016年10月25日止新增注册

资本及实收资本（股本）情况进行了审验，认为：截至2016年10月25日止，贺志刚、王军伟等

581名股票股权激励对象认缴出资款合计人民币226,843,600.00元由各认购人分别直接缴存于本

公司在中国建设银行股份有限公司巩义市支行设立的41050179410800000228银行账户。

激励对象认缴出资款合计人民币226,843,600.00元，其中计入“股本”人民币28,040,000.00

元，计入“资本公积－股本溢价”人民币198,803,600.00元。本次限制性股票授予完成后公司股份

总数由482,756,000股增加至510,796,000股。

(三)现存的内部职工股情况

□适用√不适用

三、股东和实际控制人情况

(一)股东总数

截止报告期末普通股股东总数(户)19,057

年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户)19,794

(二)截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表

2016年年度报告

41/178

单位:股

前十名股东持股情况

股东名称

（全称）

报告期内

增减

期末持股数

量

比例

(%)

持有有

限售条

件股份

数量

质押或冻结情况

股东

股份性质

状态数量

马廷义105,916,80020.740质押16,945,000境内自然人

雷敬国-3,000,00029,476,8005.770无0境内自然人

王占标-5,000,00024,930,2004.880无0境内自然人

马廷耀-7,000,00023,677,2344.640质押9,570,000境内自然人

化新民-3,48717,696,9133.460无0境内自然人

李可伟-3,020,00015,284,4002.990质押13,300,000境内自然人

马跃平-5,000,00014,340,4002.810质押4,860,500境内自然人

许磊518,0006,988,0001.370无0境内自然人

许喆3,429,0006,901,0001.350无0境内自然人

南京双安资产管理有

限公司－双安誉信量

化对冲3号基金

6,619,5946,619,5941.300无0未知

前十名无限售条件股东持股情况

股东名称持有无限售条件流

通股的数量

股份种类及数量

种类数量

马廷义105,916,800人民币普通股105,916,800

雷敬国29,476,800人民币普通股29,476,800

王占标24,930,200人民币普通股24,930,200

马廷耀23,677,234人民币普通股23,677,234

化新民17,696,913人民币普通股17,696,913

李可伟15,284,400人民币普通股15,284,400

马跃平14,340,400人民币普通股14,340,400

许磊6,988,000人民币普通股6,988,000

许喆6,901,000人民币普通股6,901,000

南京双安资产管理有限公司－双安誉信量

化对冲3号基金6,619,594人民币普通股6,619,594

上述股东关联关系或一致行动的说明马廷耀系马廷义之兄，化新民系马廷义妻弟，李可伟系马

廷义外甥，构成关联关系。

2016年年度报告

42/178

前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

√适用□不适用

单位：股

序号有限售条件

股东名称

持有的有

限售条件

股份数量

有限售条件股份可上市交易情况

限售条件

可上市交易时间新增可上市交

易股份数量

1贺志刚500,000410,000股权激励计划限制性股票

2郝明霞490,000400,000股权激励计划限制性股票

3王军伟460,000400,000股权激励计划限制性股票

4柴明科460,000400,000股权激励计划限制性股票

5祖国杰309,600300,000股权激励计划限制性股票

6李文辉300,000300,000股权激励计划限制性股票

7邵三勇274,000250,000股权激励计划限制性股票

8化磊270,000210,000股权激励计划限制性股票

9贾丽影270,000210,000股权激励计划限制性股票

10孙柯270,000210,000股权激励计划限制性股票

11张利红270,000210,000股权激励计划限制性股票

上述股东关联关系

或一致行动的说明

有限售条件股东均为公司股权激励对象。股权激励授予股份可上市交易日详见公司

股权激励计划。

(三)战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东

□适用√不适用

四、控股股东及实际控制人情况

(一)控股股东情况

1.自然人

√适用□不适用

姓名马廷义

国籍中国

是否取得其他国家或地区居留权否

主要职业及职务

历任河南明泰铝业有限公司董事长兼总经理、河南明

泰铝业股份有限公司董事长兼总经理；现任河南明泰

铝业股份有限公司董事长。

2.公司不存在控股股东情况的特别说明

□适用√不适用

2016年年度报告

43/178

3.报告期内控股股东变更情况索引及日期

□适用√不适用

4.公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图

√适用□不适用

(二)实际控制人情况

1.自然人

√适用□不适用

姓名马廷义

国籍中国

是否取得其他国家或地区居留权否

主要职业及职务

历任河南明泰铝业有限公司董事长兼总经理、河

南明泰铝业股份有限公司董事长兼总经理；现任

河南明泰铝业股份有限公司董事长。

过去10年曾控股的境内外上市公司情况无

2.公司不存在实际控制人情况的特别说明

□适用√不适用

3.报告期内实际控制人变更情况索引及日期

□适用√不适用

4.公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

√适用□不适用

2016年年度报告

44/178

5.实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

□适用√不适用

(三)控股股东及实际控制人其他情况介绍

□适用√不适用

五、其他持股在百分之十以上的法人股东

□适用√不适用

六、股份限制减持情况说明

□适用√不适用

第七节优先股相关情况

□适用√不适用

2016年年度报告

45/178

第八节董事、监事、高级管理人员和员工情况

一、持股变动情况及报酬情况

(一)现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况

√适用□不适用

单位：股

姓名职务(注)

性

别

年龄任期起始

日期

任期终止

日期年初持股数年末持股数年度内股份

增减变动量

增减变动

原因

报告期内从

公司获得的

税前报酬总

额（万元）

是否在公司

关联方获取

报酬

马廷义董事长男61

2016年6

月17日

2019年6

月17日

105,916,800105,916,8000无46.08否

化新民副董事长男52

2016年6

月17日

2019年6

月17日

17,700,40017,696,913-3,487个人减持18.37否

杜有东副董事长男44

2016年6

月17日

2019年6

月17日

1,900,0001,730,000-170,000个人减持32.04否

刘杰董事、总经理男362016年6

月17日

2019年6

月17日

350,000286,386-63,614个人减持25.34否

赵引贵独立董事女492016年6

月17日

2018年5

月17日

000无5否

周正国独立董事男542016年5

月16日

2019年6

月17日

000无4.23否

雷敬国董事（离任）男602013年6

月18日

2016年2

月5日

32,476,80029,476,800-3,000,000个人减持10否

燕长海独立董事

（届满离任）男62

2013年6

月18日

2016年6

月17日

000无2.5否

冯美斌独立董事

（届满离任）男68

2013年6

月18日

2016年6

月17日

000无2.5否

孙会彭监事会主席男462016年6

月17日

2019年6

月17日

170,000120,000-50,000个人减持18.98否

2016年年度报告

46/178

李会晓职工代表监事女402016年5

月31日

2019年5

月31日

000无8.98否

李浩杰职工代表监事男402016年5

月31日

2019年5

月31日

30,00022,500-7,500无19.11否

马跃平监事会主席

（离任）男63

2013年6

月18日

2016年2

月5日

19,340,40014,340,400-5,000,000个人减持10否

樊俊岭监事

（届满离任）男36

2013年6

月18日

2016年6

月17日

000无否

孙军训副总经理

财务总监男46

2016年6

月17日

2019年6

月17日

350,000270,000-80,000个人减持21.6否

雷鹏

副总经理董事

会秘书男402016年6

月17日

2019年6

月17日

337,500253,500-84,000个人减持21.6否

王利姣副总经理女41

2016年6

月17日

2019年6

月17日

350,000317,000-33,000个人减持21.6否

郝明霞副总经理女43

2016年6

月17日

2019年6

月17日

2,300,0002,700,000400,000股权激励

授予32.04否

贺志刚副总经理男352016年6

月17日

2019年6

月17日

180,000590,000410,000股权激励

授予15.58否

合计/////181,401,900173,720,299-7,681,601/315.55/

姓名主要工作经历

马廷义男，1956年出生，中国国籍，无境外永久居留权，经济师。历任河南明泰铝业有限公司董事长兼总经理、河南明泰铝业股份有限公司董事长兼

总经理，现任河南明泰铝业股份有限公司董事长。

化新民男，1965年出生，中国国籍，无境外永久居留权。历任河南明泰铝业有限公司董事、副总经理，现任本公司副董事长。

杜有东男，1973年出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历，企业人力资源管理师。历任河南明泰铝业有限公司行政部部长、河南明泰铝业股

份有限公司董事会秘书、董事、总经理，现任本公司副董事长。

刘杰

男，1981年出生，中国国籍，无境外永久居留权。历任河南明泰铝业有限公司板带一分厂冷轧班班长、冷轧车间主任、河南明泰铝业股份有限

公司职工代表监事、板带一分厂厂长、副总经理，现任本公司董事、总经理。

赵引贵女，1966年出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历，中共党员，注册会计师，高级会计师。历任中国对外贸易经济合作部行政司财务

处、中国驻日本使馆经商处副主任科员、主任科员，商务部行政事务管理局、机关服务中心财务处副处长、企业管理部副经理，中国机电产品

2016年年度报告

47/178

进出口商会、北京世纪资源电子商务技术有限公司副主任、财务部主任、财务总监，现任北京瑞丰投资管理有限公司总裁助理、河南明泰铝业

股份有限公司独立董事。

周正国男，汉族，1963年出生，中国国籍，无境外永久居留权，中共党员，高级工程师。历任河南电力勘测设计院工程师、河南电力开发公司部门经

理，现任河南开祥实业集团股份有限公司副总经理、河南太龙药业股份有限公司独立董事、河南明泰铝业股份有限公司独立董事。

雷敬国男，1957年出生，中国国籍，无境外永久居留权。历任河南明泰铝业有限公司董事、河南明泰铝业股份有限公司董事，现已辞职。

燕长海男，1955年出生，中国国籍，无境外永久居留权，教授级高级工程师。2000年至2012年，任河南省地调院总工程师，负责全院地质矿产勘查

和科学研究工作，2013年至今，任河南省地矿局副总工程师。2013年6月18日至2016年6月18日任公司独立董事，现已届满离任。

冯美斌男，1949年出生，中国国籍，无境外永久居留权，研究员级高级工程师。历任东风汽车公司商用车技术中心副总工艺师、返聘专家，主要从事

铝合金等汽车轻量化材料技术发展与应用研究工作。2013年6月18日至2016年6月18日任公司独立董事，现已届满离任。

孙会彭男，1971年出生，中国国籍，无境外永久居留权。历任河南明泰铝业股份有限公司热轧分厂副厂长，厂长，生产部副部长，现任明泰铝业设备

部长，总工程师，监事会主席。

李会晓女，1977年出生，中国国籍，无境外永久居留权，大专学历，高级会计师。2005年至今在河南明泰铝业股份有限公司财务部工作，现任公司内

审部部长、职工代表监事。

李浩杰男，1977年出生，中国国籍，无境外永久居留权。历任河南明泰铝业股份有限公司板带一分厂精整车间班长、板带一分厂计划员、生产部计划

部部长，现任明泰铝业板带二分厂厂长、职工代表监事。

马跃平男，1954年出生，中国国籍，无境外永久居留权。历任河南明泰铝业有限公司监事会主席、河南明泰铝业股份有限公司监事会主席，现已辞职。

樊俊岭

男，1981年出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历、在读工商管理硕士，会计师。曾任职于建设银行山西省分行公司业务部、建设银

行平顶山分行公司业务部、百瑞信托有限责任公司资产管理部，现任郑州百瑞创新资本创业投资有限公司、郑州百瑞创新投资管理有限公司副

总经理、财务总监。2016年6月18日公司监事任期届满离任。

孙军训男，1970年出生，中国国籍，无境外永久居留权，大专学历。历任公司主办会计、财务主管、财务部副部长，财务部部长，现任河南明泰铝业

股份有限公司副总经理、财务总监。

雷鹏

男，1977年出生，中国国籍，无境外永久居留权，中共党员，大专学历。历任公司财务部部长、证券事务代表，现任公司副总经理、董事会秘

书。

王利姣女，1976年出生，中国国籍，无境外永久居留权，助理工程师。历任巩义市兴旺铜材加工厂副厂长、河南明泰铝业有限公司供应部部长、河南

明泰铝业股份有限公司仓储物流部部长，现任本公司副总经理。

郝明霞女，1974年出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。历任河南明泰铝业有限公司销售部部长，现任本公司副总经理。

贺志刚男，1982年出生，中国国籍，无境外永久居留权。历任河南明泰铝业股份有限公司销售部板带组业务主管、板带组负责人，现任河南明泰铝业

股份有限公司销售部部长、副总经理。

2016年年度报告

48/178

其它情况说明

□适用√不适用

(二)董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

√适用□不适用

单位:万股

姓名职务年初持有限制性

股票数量

报告期新授予限

制性股票数量

限制性股票的授

予价格（元）

已解锁

股份

未解锁

股份

期末持有限制性

股票数量

报告期末市价

（元）

杜有东董事30015151514.80

刘杰总经理18099914.80

王利姣副总经理18099914.80

郝明霞副总经理18408.099494914.80

雷鹏

副总经理

董事会秘书18099914.80

孙军训副总经理

财务总监18099914.80

贺志刚副总经理18418.099505014.80

合计/13881/69150150/

二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况

(一)在股东单位任职情况

□适用√不适用

(二)在其他单位任职情况

√适用□不适用

2016年年度报告

49/178

任职人员姓名其他单位名称在其他单位担任的职务

周正国河南开祥实业集团股份有限公司副总经理

周正国河南太龙药业股份有限公司独立董事

赵引贵北京瑞丰投资管理有限公司总裁助理

燕长海河南省地矿局副总工程师

冯美斌东风汽车公司商用车技术中心返聘专家

樊俊岭郑州百瑞创新资本创业投资有限公司副总经理

三、董事、监事、高级管理人员报酬情况

√适用□不适用

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序董事、监事报酬由公司股东大会确定，高级管理人员报酬依据董事会审议通过的公司薪酬制度确定。

董事、监事、高级管理人员报酬确定依据

本公司董事、监事及其他高级管理人员的薪酬实行"基本工资+年终奖励"的模式。基本工资按照岗

位工资制，逐月按标准发放；年终奖励根据公司年度实现的效益情况和个人的工作业绩考核结果最

终确定。

董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况考核以后支付。

报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获得

的报酬合计315.55万元

四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√适用□不适用

姓名担任的职务变动情形变动原因

马跃平监事会主席离任个人原因

2016年年度报告

50/178

雷敬国董事离任个人原因

燕长海独立董事离任届满离任

冯美斌独立董事离任届满离任

樊俊岭监事离任届满离任

杜有东总经理离任届满离任

杜有东副董事长聘任选举聘任

化新民副董事长聘任选举聘任

周正国独立董事聘任选举聘任

刘杰董事、总经理选举选举聘任

孙会彭监事会主席选举选举聘任

贺志刚副总经理聘任选举聘任

五、近三年受证券监管机构处罚的情况说明

□适用√不适用

2016年年度报告

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六、母公司和主要子公司的员工情况

(一)员工情况

母公司在职员工的数量2,498

主要子公司在职员工的数量1,246

在职员工的数量合计3,744

母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数0

专业构成

专业构成类别专业构成人数

生产人员2,958

销售人员113

技术人员335

财务人员47

行政人员291

合计3,744

教育程度

教育程度类别数量（人）

大专及以上669

中专、高中及以下3,075

合计3,744

(二)薪酬政策

√适用□不适用

综合公司战略发展需要，以本行业平均薪资待遇水平为依据，实行岗位绩效工资制，根据绩

效考核确定实际工资，对关键核心岗位及公司发展急需的专业技术人才等采取薪资优先政策，既

能避免公司关键人才流失，又能吸引新的人才加入，为公司可持续发展提供保障。

(三)培训计划

√适用□不适用

公司非常重视员工培训，积极促进知识沉淀和智慧传承，以达到为公司发展提供智力支持和

人才保障的目的。2017年度，公司各部门及分厂合计计划开展不少于300次培训，培训内容包括：

生产技能、工艺流程、安全生产、现场管理、成本控制、团队建设等内容，根据培训对象的不同，

选取外出培训、内部授课、现场演练及外聘授课等培训方式，对公司各业务环节人员有针对性的

2016年年度报告

52/178

进行培训，并以现场演练、书面测试、实地操作等多种方式进行考核，确保培训效果，有效促进

员工专业技能、综合素质的持续提升。

(四)劳务外包情况

□适用√不适用

七、其他

□适用√不适用

第九节公司治理

一、公司治理相关情况说明

√适用□不适用

2016年度，公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会、上交所的有关规定规范管

理运作，权力机构、决策机构、监督机构和经营层之间权责明确、相互协调、相互制衡。报告期

内，公司累计召开股东大会4次、董事会15次、监事会11次，顺利完成了董事会、监事会和高

级管理人员的换届工作，并审议和实施了非公开发行和股权激励等重要事项。

报告期内，公司持续提升投资者关系管理水平。不断完善信息披露内部机制，切实保障披露

质量，全年共计完成4项定期报告和86项临时公告。积极接待投资者访谈调研，热情接听投资

者热线电话，出席券商策略会，还通过证券部邮箱和“上证e互动”等多种方式保持与投资者的

沟通与互动，聆听投资者意见并传递公司信息，切实维护投资者的合法权益。

报告期内，公司严格执行《内幕信息知情人登记制度》等相关规定，及时进行内幕信息及知

情人的登记，未发现公司内幕信息泄露、利用内幕信息违规买卖公司股票等情形。

公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异；如有重大差异，应当说明原因

□适用√不适用

二、股东大会情况简介

会议届次召开日期决议刊登的指定网站

的查询索引决议刊登的披露日期

2015年度股东大会2016年5月16日www.sse.com.cn2016年5月17日

2016年第一次临时股东大会2016年6月17日www.sse.com.cn2016年6月18日

2016年第二次临时股东大会2016年9月26日www.sse.com.cn2016年9月27日

2016年第三次临时股东大会2016年10月17日www.sse.com.cn2016年10月18日

股东大会情况说明

□适用√不适用

2016年年度报告

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三、董事履行职责情况

(一)董事参加董事会和股东大会的情况

董事

姓名

是否独

立董事

参加董事会情况参加股东

大会情况

本年应参

加董事会

次数

亲自出

席次数

以通讯

方式参

加次数

委托出

席次数

缺席

次数

是否连续两

次未亲自参

加会议

出席股东

大会的次

数

马廷义否1515000否4

化新民否1514001否4

杜有东否1515000否4

刘杰否1515000否4

赵引贵是1515200否4

周正国是1111000否3

雷敬国否11000否0

燕长海是55000否2

冯美斌是55200否2

连续两次未亲自出席董事会会议的说明

□适用√不适用

年内召开董事会会议次数15

其中：现场会议次数13

通讯方式召开会议次数0

现场结合通讯方式召开会议次数2

(二)独立董事对公司有关事项提出异议的情况

□适用√不适用

(三)其他

□适用√不适用

四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议，存在异议事项的，

应当披露具体情况

□适用√不适用

五、监事会发现公司存在风险的说明

□适用√不适用

2016年年度报告

54/178

六、公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能

保持自主经营能力的情况说明

□适用√不适用

存在同业竞争的，公司相应的解决措施、工作进度及后续工作计划

□适用√不适用

七、报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况

√适用□不适用

2014年度公司实施第一期股权激励，向在公司任职的中层以上管理人员以及其他骨干员工

（共184人）授予1,675.6万股限制性股票。本报告期为股权激励的第二个业绩考核期，公司严格

按照2014年度《限制性股票股权激励计划绩效考核管理办法》对激励对象进行考评。经公司董事

会、薪酬委员会及监事会审议，公司2015年度归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利

润15,468万元，较股权激励考核基数增长36.78%，高管人员及其他激励对象个人绩效考核结果

均达到“良好”以上，满足规定的解锁条件，第二期解锁股份于2016年12月21日上市流通。

报告期内，公司实施了第二期股权激励计划，并制定了《公司2016年限制性股票股权激励计

划绩效考核管理办法》，充分激发公司高级管理人员及其他骨干员工的积极性和创造性，诚信勤

勉地开展工作，促进公司的可持续发展，确保公司发展战略和经营目标的实现。

八、是否披露内部控制自我评价报告

√适用□不适用

公司《2016年度内部控制自我评价报告》详见上海证券交易所网站www.sse.com.cn。

报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明

□适用√不适用

九、内部控制审计报告的相关情况说明

√适用□不适用

经公司2015年度股东大会审议通过，续聘大华会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2016

年度内部控制审计机构。大华会计师事务所（特殊普通合伙）出具的《公司2016年度内部控制审

计报告》认为：公司2016年12月31日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方

面保持了有效的财务报告内部控制。

《公司2016年度内部控制审计报告》详见上海证券交易所网站www.sse.com.cn。

是否披露内部控制审计报告：是

十、其他

□适用√不适用

第十节公司债券相关情况

□适用√不适用

2016年年度报告

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第十一节财务报告

一、审计报告

√适用□不适用

审计报告

大华审字[2017]000548号

河南明泰铝业股份有限公司全体股东：

我们审计了后附的河南明泰铝业股份有限公司(以下简称明泰铝业)财务报表，包括2016年12

月31日的合并及母公司资产负债表，2016年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量

表、合并及母公司股东权益变动表，以及财务报表附注。

一、管理层对财务报表的责任

编制和公允列报财务报表是明泰铝业管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则

的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务

报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师

审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德守则，计划和

执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。

审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序

取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行

风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程

序。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务

报表的总体列报。

我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

三、审计意见

我们认为，明泰铝业的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了

明泰铝业2016年12月31日的合并及母公司财务状况以及2016年度的合并及母公司经营成果和

现金流量。

大华会计师事务所(特殊普通合伙)中国注册会计师：董超

中国•北京中国注册会计师：李斌

二〇一七年二月十五日

2016年年度报告

56/178

二、财务报表

合并资产负债表

2016年12月31日

编制单位:河南明泰铝业股份有限公司

单位:元币种:人民币

项目附注期末余额期初余额

流动资产：

货币资金750,915,793.51680,700,081.51

结算备付金

拆出资金

以公允价值计量且其变动计入当

期损益的金融资产24,560,740.86

衍生金融资产

应收票据664,405,505.78324,570,084.81

应收账款315,150,238.03246,080,891.05

预付款项98,723,826.46408,719,800.38

应收保费

应收分保账款

应收分保合同准备金

应收利息

应收股利

其他应收款19,849,483.1812,288,733.78

买入返售金融资产

存货950,927,745.69892,445,007.20

划分为持有待售的资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产719,327,474.791,051,882,594.15

流动资产合计3,543,860,808.303,616,687,192.88

非流动资产：

发放贷款和垫款139,835,871.29118,160,549.31

可供出售金融资产105,000,000.00105,000,000.00

持有至到期投资

长期应收款

长期股权投资

投资性房地产

固定资产1,500,354,411.731,246,779,786.79

2016年年度报告

57/178

在建工程254,086,826.80262,154,638.00

工程物资2,152,297.751,273,794.03

固定资产清理

生产性生物资产

油气资产

无形资产141,506,170.2470,461,460.09

开发支出

商誉6,562,841.696,562,841.69

长期待摊费用

递延所得税资产46,773,419.0230,779,849.36

其他非流动资产208,667,373.14112,475,479.11

非流动资产合计2,404,939,211.661,953,648,398.38

资产总计5,948,800,019.965,570,335,591.26

流动负债：

短期借款30,000,000.00230,000,000.00

向中央银行借款

吸收存款及同业存放

拆入资金

以公允价值计量且其变动计入当

期损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据942,485,986.751,026,850,000.00

应付账款311,498,683.58214,005,620.54

预收款项51,916,129.9353,778,675.39

卖出回购金融资产款

应付手续费及佣金

应付职工薪酬55,241,598.5940,240,808.08

应交税费67,462,563.0224,608,473.44

应付利息

应付股利950,065.20904,824.00

其他应付款348,143,833.27152,978,989.82

应付分保账款

保险合同准备金

代理买卖证券款

代理承销证券款

划分为持有待售的负债

2016年年度报告

58/178

一年内到期的非流动负债2,183,699.961,175,000.00

其他流动负债40,342,467.2623,178,943.13

流动负债合计1,850,225,027.561,767,721,334.40

非流动负债：

长期借款

应付债券

其中：优先股

永续债

长期应付款

长期应付职工薪酬

专项应付款

预计负债

递延收益14,282,575.046,463,333.33

递延所得税负债9,941,001.506,743,746.29

其他非流动负债

非流动负债合计24,223,576.5413,207,079.62

负债合计1,874,448,604.101,780,928,414.02

所有者权益

股本510,796,000.00482,756,000.00

其他权益工具

其中：优先股

永续债

资本公积2,390,737,011.562,169,354,641.99

减：库存股255,948,772.0059,316,240.00

其他综合收益

专项储备

盈余公积119,279,581.2696,647,254.65

一般风险准备

未分配利润1,113,099,681.55919,657,629.72

归属于母公司所有者权益合计3,877,963,502.373,609,099,286.36

少数股东权益196,387,913.49180,307,890.88

所有者权益合计4,074,351,415.863,789,407,177.24

负债和所有者权益总计5,948,800,019.965,570,335,591.26

法定代表人：马廷义主管会计工作负责人：孙军训会计机构负责人：李继明

2016年年度报告

59/178

母公司资产负债表

2016年12月31日

编制单位:河南明泰铝业股份有限公司

单位:元币种:人民币

项目附注期末余额期初余额

流动资产：

货币资金531,658,687.54372,407,545.92

以公允价值计量且其变动计入当期

损益的金融资产24,560,740.86

衍生金融资产

应收票据451,834,070.07243,327,824.93

应收账款296,730,759.85142,990,428.52

预付款项80,699,645.39322,231,469.32

应收利息

应收股利

其他应收款17,348,604.673,215,933.30

存货751,324,952.63712,793,043.49

划分为持有待售的资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产673,940,472.061,017,693,697.46

流动资产合计2,828,097,933.072,814,659,942.94

非流动资产：

可供出售金融资产100,000,000.00100,000,000.00

持有至到期投资

长期应收款

长期股权投资500,572,338.92341,783,213.06

投资性房地产

固定资产1,031,214,437.25901,373,254.43

在建工程56,619,368.59104,162,740.60

工程物资

固定资产清理

生产性生物资产

油气资产

无形资产39,043,346.7539,310,380.84

开发支出

商誉

长期待摊费用

递延所得税资产32,941,216.1723,397,112.81

其他非流动资产144,371,008.4832,708,563.27

非流动资产合计1,904,761,716.161,542,735,265.01

资产总计4,732,859,649.234,357,395,207.95

流动负债：

短期借款30,000,000.00130,000,000.00

2016年年度报告

60/178

以公允价值计量且其变动计入当期

损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据555,000,000.00602,300,000.00

应付账款176,505,300.87144,894,994.20

预收款项21,186,529.5527,669,691.99

应付职工薪酬45,368,272.5334,591,262.94

应交税费45,574,386.974,010,978.40

应付利息

应付股利950,065.20904,824.00

其他应付款307,767,503.12106,863,625.47

划分为持有待售的负债

一年内到期的非流动负债625,000.00625,000.00

其他流动负债27,447,297.9911,072,013.74

流动负债合计1,210,424,356.231,062,932,390.74

非流动负债：

长期借款

应付债券

其中：优先股

永续债

长期应付款

长期应付职工薪酬

专项应付款

预计负债

递延收益2,850,833.333,475,833.33

递延所得税负债9,331,278.386,743,746.29

其他非流动负债

非流动负债合计12,182,111.7110,219,579.62

负债合计1,222,606,467.941,073,151,970.36

所有者权益：

股本510,796,000.00482,756,000.00

其他权益工具

其中：优先股

永续债

资本公积2,390,737,011.562,169,354,641.99

减：库存股255,948,772.0059,316,240.00

其他综合收益

专项储备

盈余公积119,279,581.2696,647,254.65

未分配利润745,389,360.47594,801,580.95

所有者权益合计3,510,253,181.293,284,243,237.59

负债和所有者权益总计4,732,859,649.234,357,395,207.95

法定代表人：马廷义主管会计工作负责人：孙军训会计机构负责人：李继明

2016年年度报告

61/178

合并利润表

2016年1—12月

单位:元币种:人民币

项目附注本期发生额上期发生额

一、营业总收入7,481,327,350.496,296,182,192.29

其中：营业收入7,479,103,489.706,281,709,796.68

利息收入2,223,860.7914,472,395.61

已赚保费

手续费及佣金收入

二、营业总成本7,157,796,993.646,079,915,356.93

其中：营业成本6,848,893,341.445,846,551,525.18

利息支出

手续费及佣金支出

退保金

赔付支出净额

提取保险合同准备金净额

保单红利支出

分保费用

税金及附加22,599,555.306,019,414.61

销售费用153,551,270.22123,315,058.39

管理费用136,209,756.33127,582,942.15

财务费用-22,904,558.15-33,518,124.44

资产减值损失19,447,628.509,964,541.04

加：公允价值变动收益（损失以“－”号填

列）3,573,748.36

投资收益（损失以“－”号填列）35,156,673.2521,752,473.77

其中：对联营企业和合营企业的投资

收益

汇兑收益（损失以“－”号填列）

三、营业利润（亏损以“－”号填列）362,260,778.46238,019,309.13

加：营业外收入7,766,035.245,331,605.71

其中：非流动资产处置利得2,743,163.652,043,257.46

减：营业外支出3,153,251.451,313,889.89

其中：非流动资产处置损失798,274.5273,533.43

四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）366,873,562.25242,037,024.95

减：所得税费用78,876,001.2049,200,572.23

五、净利润（净亏损以“－”号填列）287,997,561.05192,836,452.72

归属于母公司所有者的净利润269,177,538.44172,966,136.00

2016年年度报告

62/178

少数股东损益18,820,022.6119,870,316.72

六、其他综合收益的税后净额

归属母公司所有者的其他综合收益的税

后净额

（一）以后不能重分类进损益的其他综

合收益

1.重新计量设定受益计划净负债或

净资产的变动

2.权益法下在被投资单位不能重分

类进损益的其他综合收益中享有的份额

（二）以后将重分类进损益的其他综合

收益

1.权益法下在被投资单位以后将重

分类进损益的其他综合收益中享有的份额

2.可供出售金融资产公允价值变动

损益

3.持有至到期投资重分类为可供出

售金融资产损益

4.现金流量套期损益的有效部分

5.外币财务报表折算差额

6.其他

归属于少数股东的其他综合收益的税后

净额

七、综合收益总额287,997,561.05192,836,452.72

归属于母公司所有者的综合收益总额269,177,538.44172,966,136.00

归属于少数股东的综合收益总额18,820,022.6119,870,316.72

八、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股)0.590.42

（二）稀释每股收益(元/股)0.590.41

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0元,上期被合并方实

现的净利润为：0元。

法定代表人：马廷义主管会计工作负责人：孙军训会计机构负责人：李继明

母公司利润表

2016年1—12月

单位:元币种:人民币

项目附注本期发生额上期发生额

一、营业收入5,237,201,948.554,231,442,708.41

减：营业成本4,802,749,727.863,975,736,645.35

税金及附加10,231,845.912,657,043.20

销售费用94,865,773.4580,104,926.57

2016年年度报告

63/178

管理费用94,574,486.1696,500,480.72

财务费用-13,344,701.94-19,162,006.76

资产减值损失11,190,327.53733,629.24

加：公允价值变动收益（损失以“－”号填

列）3,573,748.36

投资收益（损失以“－”号填列）40,335,961.5136,715,809.51

其中：对联营企业和合营企业的投资

收益

二、营业利润（亏损以“－”号填列）280,844,199.45131,587,799.60

加：营业外收入5,447,302.731,916,674.41

其中：非流动资产处置利得2,652,577.641,296,872.08

减：营业外支出3,096,583.681,206,423.31

其中：非流动资产处置损失763,639.2473,533.43

三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）283,194,918.50132,298,050.70

减：所得税费用56,871,652.3723,714,638.03

四、净利润（净亏损以“－”号填列）226,323,266.13108,583,412.67

五、其他综合收益的税后净额

（一）以后不能重分类进损益的其他综合

收益

1.重新计量设定受益计划净负债或净

资产的变动

2.权益法下在被投资单位不能重分类进

损益的其他综合收益中享有的份额

（二）以后将重分类进损益的其他综合收

益

1.权益法下在被投资单位以后将重分

类进损益的其他综合收益中享有的份额

2.可供出售金融资产公允价值变动损

益

3.持有至到期投资重分类为可供出售

金融资产损益

4.现金流量套期损益的有效部分

5.外币财务报表折算差额

6.其他

六、综合收益总额226,323,266.13108,583,412.67

七、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股)

（二）稀释每股收益(元/股)

法定代表人：马廷义主管会计工作负责人：孙军训会计机构负责人：李继明

2016年年度报告

64/178

合并现金流量表

2016年1—12月

单位：元币种：人民币

项目附注本期发生额上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金5,306,565,665.154,497,531,041.40

客户存款和同业存放款项净增加额

向中央银行借款净增加额

向其他金融机构拆入资金净增加额

收到原保险合同保费取得的现金

收到再保险业务现金净额

保户储金及投资款净增加额

处置以公允价值计量且其变动计入

当期损益的金融资产净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金5,016,789.2514,922,395.61

拆入资金净增加额

回购业务资金净增加额

收到的税费返还185,237,256.76219,387,635.03

收到其他与经营活动有关的现金26,794,011.7341,904,448.48

经营活动现金流入小计5,523,613,722.894,773,745,520.52

购买商品、接受劳务支付的现金4,889,889,909.874,422,715,355.53

客户贷款及垫款净增加额24,445,989.01-14,831,416.17

存放中央银行和同业款项净增加额

支付原保险合同赔付款项的现金

支付利息、手续费及佣金的现金

支付保单红利的现金

支付给职工以及为职工支付的现金245,318,949.15207,590,937.00

支付的各项税费86,727,365.30112,481,063.64

支付其他与经营活动有关的现金207,533,873.96154,880,697.73

经营活动现金流出小计5,453,916,087.294,882,836,637.73

经营活动产生的现金流量净额69,697,635.60-109,091,117.21

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金4,975,460,000.003,622,151,847.77

取得投资收益收到的现金35,156,673.25300,626.00

处置固定资产、无形资产和其他长

期资产收回的现金净额1,036,229.1424,000.00

处置子公司及其他营业单位收到的

现金净额

收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计5,011,652,902.393,622,476,473.77

购建固定资产、无形资产和其他长323,646,010.53101,268,756.89

2016年年度报告

65/178

期资产支付的现金

投资支付的现金4,642,976,992.504,232,000,000.00

质押贷款净增加额

取得子公司及其他营业单位支付的

现金净额

支付其他与投资活动有关的现金79,610,540.18

投资活动现金流出小计5,046,233,543.214,333,268,756.89

投资活动产生的现金流量净额-34,580,640.82-710,792,283.12

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金226,843,600.00736,450,000.00

其中：子公司吸收少数股东投资收

到的现金

取得借款收到的现金30,000,000.00310,000,000.00

发行债券收到的现金

收到其他与筹资活动有关的现金43,522,245.53287,068,188.26

筹资活动现金流入小计300,365,845.531,333,518,188.26

偿还债务支付的现金230,000,000.00366,000,000.00

分配股利、利润或偿付利息支付的

现金60,281,607.7060,067,787.87

其中：子公司支付给少数股东的股

利、利润2,740,000.007,837,500.00

支付其他与筹资活动有关的现金13,842,180.32

筹资活动现金流出小计290,281,607.70439,909,968.19

筹资活动产生的现金流量净额10,084,237.83893,608,220.07

四、汇率变动对现金及现金等价物的

影响1,526,184.7418,443,904.03

五、现金及现金等价物净增加额46,727,417.3592,168,723.77

加：期初现金及现金等价物余额351,054,075.98258,885,352.21

六、期末现金及现金等价物余额397,781,493.33351,054,075.98

法定代表人：马廷义主管会计工作负责人：孙军训会计机构负责人：李继明

母公司现金流量表

2016年1—12月

单位:元币种:人民币

项目附注本期发生额上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金3,736,911,662.163,117,566,416.21

收到的税费返还85,323,298.19122,568,678.60

收到其他与经营活动有关的现金9,919,648.0012,404,142.63

经营活动现金流入小计3,832,154,608.353,252,539,237.44

购买商品、接受劳务支付的现金3,476,978,824.243,233,528,727.31

2016年年度报告

66/178

支付给职工以及为职工支付的现金173,132,155.78152,469,935.31

支付的各项税费39,357,931.6871,173,692.74

支付其他与经营活动有关的现金122,259,478.0992,986,503.71

经营活动现金流出小计3,811,728,389.793,550,158,859.07

经营活动产生的现金流量净额20,426,218.56-297,619,621.63

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金3,530,300,000.003,003,953,309.51

取得投资收益收到的现金40,335,961.5116,762,500.00

处置固定资产、无形资产和其他长

期资产收回的现金净额868,733.6024,000.00

处置子公司及其他营业单位收到的

现金净额

收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计3,571,504,695.113,020,739,809.51

购建固定资产、无形资产和其他长

期资产支付的现金123,661,995.8713,571,561.59

投资支付的现金3,366,586,992.503,714,000,000.00

取得子公司及其他营业单位支付的

现金净额

支付其他与投资活动有关的现金36,659,368.30

投资活动现金流出小计3,526,908,356.673,727,571,561.59

投资活动产生的现金流量净额44,596,338.44-706,831,752.08

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金226,843,600.00736,450,000.00

取得借款收到的现金30,000,000.00160,000,000.00

发行债券收到的现金

收到其他与筹资活动有关的现金12,700,000.00290,550,240.60

筹资活动现金流入小计269,543,600.001,187,000,240.60

偿还债务支付的现金130,000,000.00170,000,000.00

分配股利、利润或偿付利息支付的

现金56,105,213.2646,999,751.80

支付其他与筹资活动有关的现金13,842,180.32

筹资活动现金流出小计186,105,213.26230,841,932.12

筹资活动产生的现金流量净额83,438,386.74956,158,308.48

四、汇率变动对现金及现金等价物的

影响830,829.588,618,444.27

五、现金及现金等价物净增加额149,291,773.32-39,674,620.96

加：期初现金及现金等价物余额189,207,545.92228,882,166.88

六、期末现金及现金等价物余额338,499,319.24189,207,545.92

法定代表人：马廷义主管会计工作负责人：孙军训会计机构负责人：李继明

2016年年度报告

67/178

合并所有者权益变动表

2016年1—12月

单位:元币种:人民币

项目

本期

归属于母公司所有者权益

少数股东权益所有者权益合计

股本

其他权益工

具

资本公积减：库存股

其他

综合

收益

专

项

储

备

盈余公积

一般

风险

准备

优未分配利润

先

股

永

续

债

其

他

一、上年期末余额482,756,000.002,169,354,641.9959,316,240.0096,647,254.65919,657,629.72180,307,890.883,789,407,177.24

加：会计政策变更

前期差错更正

同一控制下企业合并

其他

二、本年期初余额482,756,000.002,169,354,641.9959,316,240.0096,647,254.65919,657,629.72180,307,890.883,789,407,177.24

三、本期增减变动金额（减少

以“－”号填列）28,040,000.00221,382,369.57196,632,532.0022,632,326.61193,442,051.8316,080,022.61284,944,238.62

（一）综合收益总额269,177,538.4418,820,022.61287,997,561.05

（二）所有者投入和减少资本28,040,000.00221,382,369.57196,632,532.0052,789,837.57

1．股东投入的普通股28,040,000.00198,803,600.00226,843,600.00

2．其他权益工具持有者投入资

本

3．股份支付计入所有者权益的

金额22,578,769.57-30,211,068.0052,789,837.57

4．其他

（三）利润分配22,632,326.61-75,735,486.61-2,740,000.00-55,843,160.00

1．提取盈余公积22,632,326.61-22,632,326.61

2．提取一般风险准备

2016年年度报告

68/178

3．对所有者（或股东）的分配-53,103,160.00-2,740,000.00-55,843,160.00

4．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额510,796,000.002,390,737,011.56255,948,772.00119,279,581.261,113,099,681.55196,387,913.494,074,351,415.86

项目

上期

归属于母公司所有者权益

少数股东权益所有者权益合计

股本

其他权益工

具

资本公积减：库存股

其他

综合

收益

专

项

储

备

盈余公积

一般

风险

准备

优未分配利润

先

股

永

续

债

其

他

一、上年期末余额417,756,000.001,464,609,541.2485,788,913.38799,325,434.99168,275,074.162,935,754,963.77

加：会计政策变更100,536,000.00-100,536,000.00

前期差错更正

同一控制下企业合并

其他

二、本年期初余额417,756,000.001,464,609,541.24100,536,000.0085,788,913.38799,325,434.99168,275,074.162,835,218,963.77

三、本期增减变动金额（减少

以“－”号填列）65,000,000.00704,745,100.75-41,219,760.0010,858,341.27120,332,194.7312,032,816.72954,188,213.47

2016年年度报告

69/178

（一）综合收益总额172,966,136.0019,870,316.72192,836,452.72

（二）所有者投入和减少资本65,000,000.00704,745,100.75-41,219,760.00810,964,860.75

1．股东投入的普通股65,000,000.00657,607,819.68722,607,819.68

2．其他权益工具持有者投入资

本

3．股份支付计入所有者权益的

金额47,137,281.07-41,219,760.0088,357,041.07

4．其他

（三）利润分配10,858,341.27-52,633,941.27-7,837,500.00-49,613,100.00

1．提取盈余公积10,858,341.27-10,858,341.27

2．提取一般风险准备

3．对所有者（或股东）的分配-41,775,600.00-7,837,500.00-49,613,100.00

4．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额482,756,000.002,169,354,641.9959,316,240.0096,647,254.65919,657,629.72180,307,890.883,789,407,177.24

法定代表人：马廷义主管会计工作负责人：孙军训会计机构负责人：李继明

2016年年度报告

70/178

母公司所有者权益变动表

2016年1—12月

单位:元币种:人民币

项目

本期

股本

其他权益工具

资本公积减：库存股其他综

合收益

专项

储备优先盈余公积未分配利润所有者权益合计

股

永续

债

其

他

一、上年期末余额482,756,000.002,169,354,641.9959,316,240.0096,647,254.65594,801,580.953,284,243,237.59

加：会计政策变更

前期差错更正

其他

二、本年期初余额482,756,000.002,169,354,641.9959,316,240.0096,647,254.65594,801,580.953,284,243,237.59

三、本期增减变动金额（减少以“－”

号填列）28,040,000.00221,382,369.57196,632,532.0022,632,326.61150,587,779.52226,009,943.70

（一）综合收益总额226,323,266.13226,323,266.13

（二）所有者投入和减少资本28,040,000.00221,382,369.57196,632,532.0052,789,837.57

1．股东投入的普通股28,040,000.00198,803,600.00226,843,600.00

2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金额22,578,769.57-30,211,068.0052,789,837.57

4．其他

（三）利润分配22,632,326.61-75,735,486.61-53,103,160.00

1．提取盈余公积22,632,326.61-22,632,326.61

2．对所有者（或股东）的分配-53,103,160.00-53,103,160.00

2016年年度报告

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3．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额510,796,000.002,390,737,011.56255,948,772.00119,279,581.26745,389,360.473,510,253,181.29

项目

上期

股本

其他权益工具

资本公积减：库存股其他综

合收益

专项

储备优先盈余公积未分配利润所有者权益合计

股

永续

债

其

他

一、上年期末余额417,756,000.001,464,609,541.2485,788,913.38538,852,109.552,507,006,564.17

加：会计政策变更100,536,000.00-100,536,000.00

前期差错更正

其他

二、本年期初余额417,756,000.001,464,609,541.24100,536,000.0085,788,913.38538,852,109.552,406,470,564.17

三、本期增减变动金额（减少以“－”

号填列）65,000,000.00704,745,100.75-41,219,760.0010,858,341.2755,949,471.40877,772,673.42

（一）综合收益总额108,583,412.67108,583,412.67

2016年年度报告

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（二）所有者投入和减少资本65,000,000.00704,745,100.75-41,219,760.00810,964,860.75

1．股东投入的普通股65,000,000.00657,607,819.68722,607,819.68

2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金额47,137,281.07-41,219,760.0088,357,041.07

4．其他

（三）利润分配10,858,341.27-52,633,941.27-41,775,600.00

1．提取盈余公积10,858,341.27-10,858,341.27

2．对所有者（或股东）的分配-41,775,600.00-41,775,600.00

3．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额482,756,000.002,169,354,641.9959,316,240.0096,647,254.65594,801,580.953,284,243,237.59

法定代表人：马廷义主管会计工作负责人：孙军训会计机构负责人：李继明

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三、公司基本情况

(一)公司概况

√适用□不适用

1.公司注册地、组织形式和总部地址

河南明泰铝业股份有限公司（以下简称公司或本公司）的前身是1997年4月由马廷义、马廷

耀、化新民三位自然人出资成立的河南明泰铝箔有限公司，注册资金750万元，已经巩义市审计

师事务所验审字第35号企业注册资金审验证明书验证确认，1997年5月更名为河南明泰铝业有

限公司。

2002年7月经公司股东会同意增资扩股并新增股东，注册资本变更为31,500万元，已经巩

义真诚会计师事务所有限公司巩注会验字（2002）第133号验资报告验证确认。

2007年3月公司股东进行股权转让，公司股东由7名增加为48名。

2007年6月根据公司股东会决议，由河南明泰铝业有限公司整体变更设立股份有限公司，

申请登记的注册资本为人民币31,500万元，由股东马廷义等48名自然人以其拥有的河南明泰铝

业有限公司2007年3月31日的全部净资产出资（全部净资产金额为人民币516,675,499.89元，

其中：股本315,000,000.00元，余额201,675,499.89元计入资本公积）。本次出资由天健华证中洲

（北京）会计师事务所有限公司天健华证中洲验（2007）GF字第060001号验资报告验证确认。

2009年12月经公司股东大会同意增资扩股并新增股东，注册资本变更为34,100万元，本次

出资由天健光华（北京）会计师事务所有限公司天健光华验（2009）综字第060008号验资报告验

证确认。

2011年公司向社会公众公开发行6000万股人民币普通股（A股），新增注册资本业经天健正

信会计师事务所天健正信验（2011）综字第220012号验资报告验证。公司的企业法人营业执照注

册号：410100000036734，并于2011年9月19日在上海证券交易所上市。

2014年12月根据公司第三届董事会第十六次会议审议并通过的《关于向股权激励对象授予

限制性股票的议案》以及修改后章程的规定，公司申请新增的注册资本人民币16,756,000.00元，

全部为杜有东、郝明霞等184名限制性股票激励对象出资认购本次授予的限制性股票。本次增加

注册资本已经华普天健会计师事务所（特殊普通合伙）会验字【2014】3207验资报告验证。

根据明泰铝业2014年第二次临时股东大会及2015年第一次临时股东大会决议，并经中国证

券监督管理委员会证监许可[2015]2340号《关于核准河南明泰铝业股份有限公司非公开发行股票

的批复》核准，同意明泰铝业非公开发行人民币普通股（A股）不超过6,500万股。明泰铝业于

2015年11月13日向特定投资者定价发行人民币普通股(A股)6,500万股，每股面值人民币1.00

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元，每股发行认购价格为人民币11.33元/股。本次增加注册资本已经大华会计师事务所(特殊普通

合伙)大华验字[2015]001124号验资报告验证。

2016年10月根据公司第四届董事会第八次会议审议并通过的《关于向2016年限制性股票

股权激励对象授予限制性股票的议案》以及修改后章程的规定，公司申请新增的注册资本人民币

28,040,000.00元，全部为贺志刚、王军伟等581名限制性股票激励对象出资认购本次授予的限制

性股票。本次增加注册资本已经华普天健会计师事务所（特殊普通合伙）会验字【2016】4869号

验资报告验证。

经过历年的派送红股、配售新股、转增股本及增发新股，截至2016年12月31日，本公司累

计发行股本总数51,079.60万股，注册资本为51,079.60万元，注册地址：巩义市回郭镇开发区，

总部地址：巩义市回郭镇开发区，实际控制人为马廷义，集团最终实际控制人为马廷义。

2.公司业务性质和主要经营活动

本公司属有色金属压延加工行业，主要产品或服务为印刷铝版基（CTP版基、PS版基）、合

金板类、复合铝板带箔、电子箔、包装箔、其他板带箔材等的生产和销售。

3.财务报表的批准报出

本财务报表业经公司董事会于2017年2月15日批准报出。

(二)合并财务报表范围

√适用□不适用

本期纳入合并财务报表范围的主体共7户，具体包括：

子公司名称子公司类型级次持股比例（%）表决权比例（%）

郑州明泰实业有限公司控股子公司二级75.0075.00

河南特邦特国际贸易有限公司全资子公司二级100.00100.00

巩义市义瑞小额贷款有限公司控股子公司二级65.0065.00

郑州明泰交通新材料有限公司全资子公司二级100.00100.00

河南巩电热力股份有限公司控股子公司二级90.4090.40

昆山明泰铝业有限公司全资子公司二级100.00100.00

河南明泰科技发展有限公司（注）全资子公司二级100.00100.00

注：河南明泰科技发展有限公司于2016年12月成立，截止2016年12月31日尚未开展经营。

本期纳入合并财务报表范围的主体较上期相比，增加2户，其中：

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本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经

营实体

名称变更原因

昆山明泰铝业有限公司新设子公司

河南明泰科技发展有限公司新设子公司

合并范围变更主体的具体信息详见审计报告“附注八、合并范围的变更”。

四、财务报表的编制基础

(一)编制基础

本公司根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和具

体企业会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会

计准则”）进行确认和计量，在此基础上，结合中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信

息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2014年修订）的规定，编制财务报表。

(二)持续经营

√适用□不适用

本公司对报告期末起12个月的持续经营能力进行了评价，未发现对持续经营能力产生重大怀

疑的事项或情况。因此，本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

□适用√不适用

(一)遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务

状况、经营成果和现金流量等有关信息。

(二)会计期间

本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

(三)营业周期

√适用□不适用

本公司以一年12个月作为正常营业周期，并以营业周期作为资产和负债的流动性划分标准

(四)记账本位币

本公司的记账本位币为人民币。

(五)同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

√适用□不适用

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1、分步实现企业合并过程中的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，

将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理

（1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；

（2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；

（3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；

（4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。

2、同一控制下的企业合并

本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方资产、负债（包括最终控制

方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的

净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的

股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

如果存在或有对价并需要确认预计负债或资产，该预计负债或资产金额与后续或有对价结算

金额的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足的，调整留存收益。

对于通过多次交易最终实现企业合并的，属于一揽子交易的，将各项交易作为一项取得控制

权的交易进行会计处理；不属于一揽子交易的，在取得控制权日，长期股权投资初始投资成本，

与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的

差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。对于合并日之前持有的股权投资，

因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理，

直至处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因采

用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的所有者权

益其他变动，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时转入当期损益。

3、非同一控制下的企业合并

本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公

允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。

本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商

誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当

期损益。

通过多次交换交易分步实现的非同一控制下企业合并，属于一揽子交易的，将各项交易作为

一项取得控制权的交易进行会计处理；不属于一揽子交易的，合并日之前持有的股权投资采用权

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益法核算的，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作

为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收

益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。合

并日之前持有的股权投资采用金融工具确认和计量准则核算的，以该股权投资在合并日的公允价

值加上新增投资成本之和，作为合并日的初始投资成本。原持有股权的公允价值与账面价值之间

的差额以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应全部转入合并日当期的投资收益。

4、为合并发生的相关费用

为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时

计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，可直接归属于权益性交易的从权益中

扣减。

(六)合并财务报表的编制方法

√适用□不适用

1、合并范围

本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的单独

主体）均纳入合并财务报表。

2、合并程序

本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公

司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量

和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。

所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子

公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政

策、会计期间进行必要的调整。

合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债

表、合并利润表、合并现金流量表、合并股东权益变动表的影响。如果站在企业集团合并财务报

表角度与以本公司或子公司为会计主体对同一交易的认定不同时，从企业集团的角度对该交易予

以调整。

子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债

表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少

数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，

冲减少数股东权益。

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对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而

形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。

对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务

报表进行调整

（1）增加子公司或业务

在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初

数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或

业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行

调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。

因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控

制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在

取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、

其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。

在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期

初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或

业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。

因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购

买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差

额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及

除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、

其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债

或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

（2）处置子公司或业务

1）一般处理方法

在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利

润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。

因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，

本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价

值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份

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额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合

收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当

期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除

外。

2）分步处置子公司

通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项

交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽

子交易进行会计处理：

A.这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；

B.这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；

C.一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；

D.一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作

为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款

与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在

丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，

按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权

时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。

（3）购买子公司少数股权

本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买

日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的

股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

（4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资

在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期

股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并

资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

(七)合营安排分类及共同经营会计处理方法

√适用□不适用

1、合营安排的分类

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本公司根据合营安排的结构、法律形式以及合营安排中约定的条款、其他相关事实和情况等

因素，将合营安排分为共同经营和合营企业。

未通过单独主体达成的合营安排，划分为共同经营；通过单独主体达成的合营安排，通常划

分为合营企业；但有确凿证据表明满足下列任一条件并且符合相关法律法规规定的合营安排划分

为共同经营：

（1）合营安排的法律形式表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义

务。

（2）合营安排的合同条款约定，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义

务。

（3）其他相关事实和情况表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义

务，如合营方享有与合营安排相关的几乎所有产出，并且该安排中负债的清偿持续依赖于合营方

的支持。

2、共同经营会计处理方法

本公司确认共同经营中利益份额中与本公司相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规

定进行会计处理：

（1）确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；

（2）确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；

（3）确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；

（4）按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；

（5）确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。

本公司向共同经营投出或出售资产等（该资产构成业务的除外），在该资产等由共同经营出

售给第三方之前，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。投出或出售

的资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，本公司全额确

认该损失。

本公司自共同经营购买资产等（该资产构成业务的除外），在将该资产等出售给第三方之前，

仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。购入的资产发生符合《企业会

计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，本公司按承担的份额确认该部分损失。

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本公司对共同经营不享有共同控制，如果本公司享有该共同经营相关资产且承担该共同经营

相关负债的，仍按上述原则进行会计处理，否则，应当按照相关企业会计准则的规定进行会计处

理。

(八)现金及现金等价物的确定标准

在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时

具备期限短（一般从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值

变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。

(九)外币业务和外币报表折算

√适用□不适用

1、外币业务

外币业务交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率折合成人民币记账。

资产负债表日，外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属

于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则

处理外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率

折算，不改变其记账本位币金额。

以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的汇

兑差额作为公允价值变动损益计入当期损益。如属于可供出售外币非货币性项目的，形成的汇兑

差额计入其他综合收益。

2、外币财务报表的折算

资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未

分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交

易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额计入其他综合收益。

处置境外经营时，将资产负债表中其他综合收益项目中列示的、与该境外经营相关的外币财

务报表折算差额，自其他综合收益项目转入处置当期损益；在处置部分股权投资或其他原因导致

持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时，与该境外经营处置部分相关的外币报

表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当期损益。在处置境外经营为联营企业或合营企业的

部分股权时，与该境外经营相关的外币报表折算差额，按处置该境外经营的比例转入处置当期损

益。

(十)金融工具

√适用□不适用

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金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。

1、金融工具的分类

本公司根据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式，结合取得

持有金融资产和承担金融负债的目的，在初始确认时将金融资产和金融负债分为不同类别：以公

允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（或金融负债）；应收款项；发放贷款及垫款；可

供出售金融资产；其他金融负债等。

2、金融工具的确认依据和计量方法

（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融

负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。

交易性金融资产或金融负债是指满足下列条件之一的金融资产或金融负债：

1）取得该金融资产或金融负债的目的是为了在短期内出售、回购或赎回；

2）属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明本公司近期采用短

期获利方式对该组合进行管理；

3）属于衍生金融工具，但是被指定为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工

具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权

益工具结算的衍生工具除外。

只有符合以下条件之一，金融资产或金融负债才可在初始计量时指定为以公允价值计量且其

变动计入损益的金融资产或金融负债：

1）该项指定可以消除或明显减少由于金融资产或金融负债的计量基础不同所导致的相关利得

或损失在确认或计量方面不一致的情况；

2）风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，该金融资产组合、该金融负债组合、或该金

融资产和金融负债组合，以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告；

3）包含一项或多项嵌入衍生工具的混合工具，除非嵌入衍生工具对混合工具的现金流量没有

重大改变，或所嵌入的衍生工具明显不应当从相关混合工具中分拆；

4）包含需要分拆但无法在取得时或后续的资产负债表日对其进行单独计量的嵌入衍生工具的

混合工具。

本公司对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，在取得时以公允价

值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额，

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相关的交易费用计入当期损益。持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允

价值变动计入当期损益。处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时

调整公允价值变动损益。

（2）应收款项

应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。

本公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃

市场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款、应收票据、预付账款、长期应收

款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初

始确认。

收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。

（3）发放贷款及垫款

发放贷款及垫款是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产，当

本公司直接向债务人提供资金或服务而没有出售应收款项的意图时，本公司应将其确认为贷款或

垫款。发放贷款及垫款按照取得时的公允价值及交易费用的合计金额进行初始确认。

（4）可供出售金融资产

可供出售金融资产，是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除其他金融

资产类别以外的金融资产。

本公司对可供出售金融资产，在取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已

到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间将取得的利

息或现金股利确认为投资收益。可供出售金融资产的公允价值变动形成的利得或损失，除减值损

失和外币货币性金融资产形成的汇兑差额外，直接计入其他综合收益。处置可供出售金融资产时，

将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入其他综合

收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。

本公司对在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益

工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。

（5）其他金融负债

按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。

3、金融资产转移的确认依据和计量方法

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公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，

则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该

金融资产。

在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公

司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，

将下列两项金额的差额计入当期损益：

（1）所转移金融资产的账面价值；

（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金

融资产为可供出售金融资产的情形）之和。

金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部

分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当

期损益：

（1）终止确认部分的账面价值；

（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认

部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。

金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融

负债。

4、金融负债终止确认条件

金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若

与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的

合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。

对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部

分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。

金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非

现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。

本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，

将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转

出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。

5、金融资产和金融负债公允价值的确定方法

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存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；活跃市场的报价

包括易于且可定期从交易所、交易商、经纪人、行业集团、定价机构或监管机构等获得相关资产

或负债的报价，且能代表在公平交易基础上实际并经常发生的市场交易。

初始取得或衍生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。

不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司

采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在

相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观

察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可观察输入值。

6、金融资产（不含应收款项）减值准备计提

资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价

值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。

金融资产发生减值的客观证据，包括但不限于：

（1）发行方或债务人发生严重财务困难；

（2）债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；

（3）债权人出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；

（4）债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；

（5）因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易；

（6）无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其

进行总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量，如

该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化，或债务人所在国家或地区失业率提高、担保物在其所

在地区的价格明显下降、所处行业不景气等；

（7）权益工具发行方经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益

工具投资人可能无法收回投资成本；

（8）权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌；

金融资产的具体减值方法如下：

（1）可供出售金融资产减值准备

本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查，若该权益工具投资于资

产负债表日的公允价值低于其成本超过50%（含50%）或低于其成本持续时间超过一年（含一年）

的，则表明其发生减值；若该权益工具投资于资产负债表日的公允价值低于其成本超过20%（含

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20%）但尚未达到50%的，本公司会综合考虑其他相关因素诸如价格波动率等，判断该权益工具

投资是否发生减值。

可供出售金融资产发生减值时，即使该金融资产没有终止确认，本公司将原直接计入其他综

合收益的因公允价值下降形成的累计损失从其他综合收益转出，计入当期损益。该转出的累计损

失，等于可供出售金融资产的初始取得成本扣除已收回本金和已摊余金额、当前公允价值和原已

计入损益的减值损失后的余额。

对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确

认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回计入当期损益；对于可供出售权

益工具投资发生的减值损失，在该权益工具价值回升时通过权益转回；但在活跃市场中没有报价

且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算

的衍生金融资产发生的减值损失，不得转回。

7、金融资产及金融负债的抵销

金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，没有相互抵销。但是，同时满足下列条件的，

以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：

（1）本公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；

（2）本公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。

(十一)应收款项

在资产负债表日，本公司对列入合并范围内公司之间应收款项不计提坏账准备。

1.单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项

√适用□不适用

单项金额重大的判断依据或金

额标准

单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项的确认标准：单

项金额超过500.00万元的应收账款、单项金额超过100.00万元

的其他应收款，确定为单项金额重大的应收款项。

单项金额重大并单项计提坏账

准备的计提方法

单项金额重大的应收款项坏账准备的计提方法：单独进行减值

测试，按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏

账准备，计入当期损益。单独测试未发生减值的应收款项，将

其归入相应组合计提坏账准备。

2.按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项：

√适用□不适用

按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法）

账龄分析法组合账龄分析法

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组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的

√适用□不适用

账龄应收账款计提比例(%)其他应收款计提比例(%)

1年以内（含1年）22

其中：1年以内分项，可添加行

1－2年1010

2－3年3030

3年以上

3－4年5050

4－5年8080

5年以上100100

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的

□适用√不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的

□适用√不适用

3.单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：

√适用□不适用

单项计提坏账准备的理由

存在客观证据表明本公司将无法按应收款项的原有条款

收回款项。

坏账准备的计提方法

根据应收款项的预计未来现金流量现值低于其账面价值

的差额进行计提。

4.其他计提方法说明

对应收票据、预付款项、应收利息、长期应收款等其他应收款项，根据其未来现金流量现值

低于其账面价值的差额计提坏账准备。

(十二)发放贷款及垫款

公司在进行减值情况的综合评估时，将根据信用风险特征的相似性和相关性对贷款进行分组。

借款人能够履行合同，一直能正常还本付息，不存在任何影响贷款本息及时全额偿还的消极因素，

公司对借款人按时足额偿还贷款本息有充分把握的贷款划分为正常类贷款；尽管借款人目前有能

力偿还贷款本息，但存在一些可能对偿还产生不利影响的因素，如这些因素继续下去，借款人的

偿还能力受到影响，贷款损失的概率不会超过5%的贷款划分为关注类贷款；借款人的还款能力

出现明显问题，完全依靠其正常营业收入无法足额偿还贷款本息，需要通过处分资产或对外融资

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乃至执行抵押担保来还款付息，贷款损失的概率在30%-50%的贷款划分为次级类贷款；借款人无

法足额偿还贷款本息，即使执行抵押或担保，也肯定要造成一部分损失，只是因为存在借款人重

组、兼并、合并、抵押物处理和未决诉讼等待定因素，损失金额的多少还不能确定，贷款损失的

概率在50%-75%之间的贷款划分为可疑类贷款；借款人已无偿还本息的可能，无论采取什么措施

和履行什么程序，贷款都注定要损失，或者虽然能收回极少部分，但其价值也是微乎其微，从公

司的角度看，也没有意义和必要再将其作为银行资产在账目上保留下来，对于这类贷款在履行了

必要的法律程序之后应立即予以注销，其贷款损失的概率在75%-100%的贷款划分为损失类贷款5

个组合。按组合方式实施减值测试时，贷款损失准备金系根据贷款组合的余额及贷款减值准备计

提比例确定。

组合减值准备计提比例(%)

正常类贷款1

关注类贷款2

次级类贷款45

可疑类贷款70

损失类贷款100

(十三)存货

√适用□不适用

1、存货的分类

存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在

生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、委托加工材料、在产品、自

制半成品、产成品等。

2、存货的计价方法

存货在取得时，按成本进行初始计量，包括采购成本、加工成本和其他成本。存货发出时按

月末一次加权平均法计价。

3、存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。产

成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存

货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材

料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成

本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而

持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，

超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。

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期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类

别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目

的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。

以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价

准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。

4、存货的盘存制度

采用永续盘存制。

5、低值易耗品和包装物的摊销方法

（1）低值易耗品采用一次转销法；

（2）包装物采用一次转销法。

(十四)划分为持有待售资产

√适用□不适用

1、划分为持有待售确认标准

本公司将同时满足下列条件的企业组成部分（或非流动资产）确认为持有待售组成部分：

（1）该组成部分必须在其当前状况下仅根据出售此类组成部分的惯常条款即可立即出售；

（2）企业已经就处置该组成部分作出决议，如按规定需得到股东批准的，已经取得股东大会

或相应权力机构的批准；

（3）企业已经与受让方签订了不可撤销的转让协议；

（4）该项转让将在一年内完成。

2、划分为持有待售核算方法

本公司对于持有待售的固定资产，调整该项固定资产的预计净残值，使该固定资产的预计净

残值反映其公允价值减去处置费用后的金额，但不超过符合持有待售条件时该项固定资产的原账

面价值，原账面价值高于调整后预计净残值的差额，应作为资产减值损失计入当期损益。持有待

售的固定资产不计提折旧或摊销，按照账面价值与公允价值减去处置费用后的净额孰低进行计量。

符合持有待售条件的权益性投资、无形资产等其他非流动资产，比照上述原则处理，但不包

括递延所得税资产、《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》规范的金融资产、以公允

价值计量的投资性房地产和生物资产、保险合同中产生的合同权利。

(十五)长期股权投资

√适用□不适用

1、投资成本的确定

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（1）企业合并形成的长期股权投资，具体会计政策详见本附注四／（四）同一控制下和非同

一控制下企业合并的会计处理方法

（2）其他方式取得的长期股权投资

以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投

资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。

以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本；

发行或取得自身权益工具时发生的交易费用，可直接归属于权益性交易的从权益中扣减。

在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，

非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非

有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资

产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。

通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。

2、后续计量及损益确认

（1）成本法

本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算，并按照初始投资成本计

价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。

除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，本公

司按照享有被投资单位宣告分派的现金股利或利润确认为当期投资收益。

（2）权益法

本公司对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算；对于其中一部分通过风险投

资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的联营企业的权益性投

资，采用公允价值计量且其变动计入损益。

长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差

额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净

资产公允价值份额的差额，计入当期损益。

本公司取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收

益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；并按照被投

资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于

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被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资

的账面价值并计入所有者权益。

本公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产

等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。本公司与联营企业、合营企业之

间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上

确认投资损益。

本公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权

投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单

位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，

经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负

债，计入当期投资损失。

被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序

处理，减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及

长期股权投资的账面价值后，恢复确认投资收益。

3、长期股权投资核算方法的转换

（1）公允价值计量转权益法核算

本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准

则进行会计处理的权益性投资，因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控

制但不构成控制的，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有的股权

投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。

原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原

计入其他综合收益的累计公允价值变动转入改按权益法核算的当期损益。

按权益法核算的初始投资成本小于按照追加投资后全新的持股比例计算确定的应享有被投资

单位在追加投资日可辨认净资产公允价值份额之间的差额，调整长期股权投资的账面价值，并计

入当期营业外收入。

（2）公允价值计量或权益法核算转成本法核算

本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准

则进行会计处理的权益性投资，或原持有对联营企业、合营企业的长期股权投资，因追加投资等

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原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，在编制个别财务报表时，按照原持有的股权

投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。

购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采

用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。

购买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规

定进行会计处理的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。

（3）权益法核算转公允价值计量

本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的

剩余股权改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》核算，其在丧失共同控制或重大

影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。

原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投

资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。

（4）成本法转权益法

本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，

处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该

剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整。

（5）成本法转公允价值计量

本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，

处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第22

号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价

值间的差额计入当期损益。

4、长期股权投资的处置

处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款之间的差额，应当计入当期损益。采用权益

法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的

基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。

处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，将

多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：

（1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；

（2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；

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（3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；

（4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。

因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，不属于一揽子交易的，区分

个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：

（1）在个别财务报表中，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额计入当期

损益。处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，

并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位

实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关

规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。

（2）在合并财务报表中，对于在丧失对子公司控制权以前的各项交易，处置价款与处置长期

股权投资相应对享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本

公积（股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益；在丧失对子公司控制权时，对于剩余

股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价

值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的

差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合

收益等，在丧失控制权时转为当期投资收益。

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项

处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，区分个别财务报表和合并财务报表进行

相关会计处理：

（1）在个别财务报表中，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置的股权对应的长期股权投

资账面价值之间的差额，确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

（2）在合并财务报表中，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司

净资产份额的差额，确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

5、共同控制、重大影响的判断标准

如果本公司按照相关约定与其他参与方集体控制某项安排，并且对该安排回报具有重大影响

的活动决策，需要经过分享控制权的参与方一致同意时才存在，则视为本公司与其他参与方共同

控制某项安排，该安排即属于合营安排。

合营安排通过单独主体达成的，根据相关约定判断本公司对该单独主体的净资产享有权利时，

将该单独主体作为合营企业，采用权益法核算。若根据相关约定判断本公司并非对该单独主体的

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净资产享有权利时，该单独主体作为共同经营，本公司确认与共同经营利益份额相关的项目，并

按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。

重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制

或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司通过以下一种或多种情形，并综合考虑所有

事实和情况后，判断对被投资单位具有重大影响。（1）在被投资单位的董事会或类似权力机构中

派有代表；（2）参与被投资单位财务和经营政策制定过程；（3）与被投资单位之间发生重要交

易；（4）向被投资单位派出管理人员；（5）向被投资单位提供关键技术资料。

(十六)投资性房地产

不适用

(十七)固定资产

1、确认条件

√适用□不适用

固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年

度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：

（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；

（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。

2、固定资产初始计量

本公司固定资产按成本进行初始计量。其中，外购的固定资产的成本包括买价、进口关税等

相关税费，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出。

自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。投资

者投入的固定资产，按投资合同或协议约定的价值作为入账价值，但合同或协议约定价值不公允

的按公允价值入账。购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，

固定资产的成本以购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额，

除应予资本化的以外，在信用期间内计入当期损益。

3、固定资产后续计量及处置

（1）固定资产折旧

固定资产折旧按其入账价值减去预计净残值后在预计使用寿命内计提。对计提了减值准备的

固定资产，则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值及依据尚可使用年限确定折旧额。

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本公司根据固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在年度

终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，

进行相应的调整。

各类固定资产的折旧方法、折旧年限和年折旧率如下：

√适用□不适用

类别折旧方法折旧年限（年）残值率（%）年折旧率（%）

房屋及建筑物年限平均法10-203-54.75-9.70

机器设备年限平均法6-103-59.50-16.17

运输工具年限平均法4-103-59.50-24.25

其他设备年限平均法3-103-59.50-32.33

（2）固定资产的后续支出

与固定资产有关的后续支出，符合固定资产确认条件的，计入固定资产成本；不符合固定资

产确认条件的，在发生时计入当期损益。

（3）固定资产处置

当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。

固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。

4、融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

√适用□不适用

当本公司租入的固定资产符合下列一项或数项标准时，确认为融资租入固定资产：

（1）在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给本公司。

（2）本公司有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资

产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定本公司将会行使这种选择权。

（3）即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。

（4）本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。

（5）租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有本公司才能使用。

融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两者中

较低者，作为入账价值。最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费

用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、

印花税等初始直接费用，计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率

法进行分摊。

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本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提融资租入固定资产折旧。能够合理确定租

赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满

时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。

(十八)在建工程

√适用□不适用

1、在建工程初始计量

本公司自行建造的在建工程按实际成本计价，实际成本由建造该项资产达到预定可使用状态

前所发生的必要支出构成，包括工程用物资成本、人工成本、交纳的相关税费、应予资本化的借

款费用以及应分摊的间接费用等。

2、在建工程结转为固定资产的标准和时点

在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入

账价值。所建造的在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用

状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公

司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价

值，但不调整原已计提的折旧额。

(十九)借款费用

√适用□不适用

1、借款费用资本化的确认原则

公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，在符合资本

化条件的情况下开始资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为

费用，计入当期损益。

符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用

或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

借款费用同时满足下列条件时开始资本化：

（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、

转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；

（2）借款费用已经发生；

（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

2、借款费用资本化期间

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资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化

的期间不包括在内。

当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资

本化。

当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借

款费用停止资本化。

购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，

在该资产整体完工时停止借款费用资本化。

3、暂停资本化期间

符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月

的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使

用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为

当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。

4、借款费用资本化金额的计算方法

专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投

资取得的投资收益）及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或

者可销售状态前，予以资本化。

根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，

计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。

借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，

调整每期利息金额。

(二十)生物资产

□适用√不适用

(二十一)油气资产

□适用√不适用

(二十二)无形资产

1、计价方法、使用寿命、减值测试

√适用□不适用

无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产，包括土地使用权、

软件。

1）无形资产的初始计量

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外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所

发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无

形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。

债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，

并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。

在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，

非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证

据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面

价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。

以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；

以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。

内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、

在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以及为使该无

形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。

2）、无形资产的后续计量

本公司在取得无形资产时分析判断其使用寿命，划分为使用寿命有限和使用寿命不确定的无

形资产。

（1）使用寿命有限的无形资产

对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销。使用寿命有

限的无形资产预计寿命及依据如下：

项目预计使用寿命依据

土地使用权50年法定使用年限

软件5年预计经济利益影响期限

每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，如与原先估计数存在

差异的，进行相应的调整。

经复核，本期期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。

（2）使用寿命不确定的无形资产

无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。使用寿命

不确定的无形资产如下：

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对于使用寿命不确定的无形资产，在持有期间内不摊销，每期末对无形资产的寿命进行复核。

如果期末重新复核后仍为不确定的，在每个会计期间继续进行减值测试。

经复核，该类无形资产的使用寿命仍为不确定。

2、内部研究开发支出会计政策

√适用□不适用

（1）划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准

研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的

阶段。

开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以

生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。

内部研究开发项目研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。

（2）开发阶段支出符合资本化的具体标准

内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：

1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；

2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；

3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形

资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；

4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出

售该无形资产；

5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。以前期间已计入损益的开发支

出不在以后期间重新确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，

自该项目达到预定用途之日起转为无形资产。

(二十三)长期资产减值

√适用□不适用

本公司在资产负债表日判断长期资产是否存在可能发生减值的迹象。如果长期资产存在减值

迹象的，以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该

资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。

资产可收回金额的估计，根据其公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的

现值两者之间较高者确定。

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可收回金额的计量结果表明，长期资产的可收回金额低于其账面价值的，将长期资产的账面

价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产

减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。

资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该资产在

剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。

因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进

行减值测试。

在对商誉进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资

产组或资产组组合。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关

的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测

试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组

或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的

商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面

价值的，确认商誉的减值损失。

(二十四)长期待摊费用

□适用√不适用

(二十五)职工薪酬

职工薪酬，是指本公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补

偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。

1.短期薪酬的会计处理方法

√适用□不适用

短期薪酬是指本公司在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部予以支

付的职工薪酬，离职后福利和辞退福利除外。本公司在职工提供服务的会计期间，将应付的短期

薪酬确认为负债，并根据职工提供服务的受益对象计入相关资产成本和费用。

2.离职后福利的会计处理方法

√适用□不适用

离职后福利是指本公司为获得职工提供的服务而在职工退休或与企业解除劳动关系后，提供

的各种形式的报酬和福利，短期薪酬和辞退福利除外。

本公司的离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。

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离职后福利设定提存计划主要为参加由各地劳动及社会保障机构组织实施的社会基本养老保

险、失业保险等。在职工为本公司提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额

确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

本公司按照国家规定的标准定期缴付上述款项后，不再有其他的支付义务。

3.辞退福利的会计处理方法

√适用□不适用

辞退福利是指本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿

接受裁减而给予职工的补偿，在本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与

涉及支付辞退福利的重组相关的成本费用时两者孰早日，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿

而产生的负债，同时计入当期损益。

本公司向接受内部退休安排的职工提供内退福利。内退福利是指，向未达到国家规定的退休

年龄、经本公司管理层批准自愿退出工作岗位的职工支付的工资及为其缴纳的社会保险费等。本

公司自内部退休安排开始之日起至职工达到正常退休年龄止，向内退职工支付内部退养福利。对

于内退福利，本公司比照辞退福利进行会计处理，在符合辞退福利相关确认条件时，将自职工停

止提供服务日至正常退休日期间拟支付的内退职工工资和缴纳的社会保险费等，确认为负债，一

次性计入当期损益。内退福利的精算假设变化及福利标准调整引起的差异于发生时计入当期损益。

4.其他长期职工福利的会计处理方法

√适用□不适用

其他长期职工福利是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外的其他所有职工福利。

对符合设定提存计划条件的其他长期职工福利，在职工为本公司提供服务的会计期间，将应

缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本；除上述情形外的其他长期职工福利，在

资产负债表日由财务部使用预期累计福利单位法进行精算，将设定受益计划产生的福利义务归属

于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。

(二十六)预计负债

√适用□不适用

1、预计负债的确认标准

与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债：

该义务是本公司承担的现时义务；

履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；

该义务的金额能够可靠地计量。

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2、预计负债的计量方法

本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。

本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等

因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。

最佳估计数分别以下情况处理：

所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳

估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。

所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发

生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如

或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。

本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收

到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。

(二十七)股份支付

√适用□不适用

1、股份支付的种类

本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。

2、权益工具公允价值的确定方法

对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具，按照活跃市场中的报价确定其公允价值。对于

授予的不存在活跃市场的期权等权益工具，采用期权定价模型等确定其公允价值，选用的期权定

价模型考虑以下因素：（1）期权的行权价格；（2）期权的有效期；（3）标的股份的现行价格；

（4）股价预计波动率；（5）股份的预计股利；（6）期权有效期内的无风险利率。

在确定权益工具授予日的公允价值时，考虑股份支付协议规定的可行权条件中的市场条件和

非可行权条件的影响。股份支付存在非可行权条件的，只要职工或其他方满足了所有可行权条件

中的非市场条件（如服务期限等），即确认已得到服务相对应的成本费用。

3、确定可行权权益工具最佳估计的依据

等待期内每个资产负债表日，根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计，

修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量与实际可行权数

量一致。

4、会计处理方法

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以权益结算的股份支付，按授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授

予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。在完成等待期内的服务

或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的

最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资

本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。

以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的

公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日以本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费

用，相应增加负债。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股

份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担

负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。在相关负债结算前的每

个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。

若在等待期内取消了授予的权益工具，本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，

将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满

足非可行权条件但在等待期内未满足的，本公司将其作为授予权益工具的取消处理。

(二十八)优先股、永续债等其他金融工具

□适用√不适用

(二十九)收入

√适用□不适用

1、销售商品收入确认时间的具体判断标准

公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的

继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利

益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。

本公司销售商品收入确认的确认标准及收入确认时间的具体判断标准：

（1）外销

根据与客户签订的合同或协议，若合同或协议有明确约定外销商品所有权主要风险转移时点

的，按约定确认；若无明确约定的，按《国际贸易术语解释通则》中对各种贸易方式的主要风险

转移时点的规定确认。

公司主要以FOB或CIF形式出口，在装船后产品对应的风险和报酬即发生转移。公司在同时

具备下列条件后确认收入：①根据与客户签订的出口销售协议的规定，完成相关产品生产后发货，

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取得装箱单、报关单、并取得提单（运单）；②产品出口收入货款金额已确定，款项已收讫或预

计可以收回，并开具出口销售发票；③出口产品的单位成本能够合理计算。

（2）内销

公司在同时具备下列条件后确认收入：①根据与客户签订的销售协议的规定，完成相关产品

生产后发货，获取客户的签收回单或客户系统确认的收货信息；②产品销售收入货款金额已确定，

销售发票已开具，或款项已收讫，或预计可以收回；③销售产品的单位成本能够合理计算。

2、确认让渡资产使用权收入的依据

与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时，分别下列情况确定

让渡资产使用权收入金额：

（1）利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。

（2）使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。

3、提供劳务收入的确认依据和方法

在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。

提供劳务交易的完工进度，依据已完工作的测量确定。

提供劳务交易的结果能够可靠估计，是指同时满足下列条件：

（1）收入的金额能够可靠地计量；

（2）相关的经济利益很可能流入企业；

（3）交易的完工进度能够可靠地确定；

（4）交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。

按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协议价款

不公允的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认

提供劳务收入后的金额，确认当期提供劳务收入；同时，按照提供劳务估计总成本乘以完工进度

扣除以前会计期间累计已确认劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。

在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：

（1）已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务

收入，并按相同金额结转劳务成本。

（2）已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不

确认提供劳务收入。

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本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，销售商品部分和提供劳务

部分能够区分且能够单独计量的，将销售商品的部分作为销售商品处理，将提供劳务的部分作为

提供劳务处理。销售商品部分和提供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单独计量的，将

销售商品部分和提供劳务部分全部作为销售商品处理。

4、附回购条件的资产转让

公司销售产品或转让其他资产时，与购买方签订了所销售的产品或转让资产回购协议，根据

协议条款判断销售商品是否满足收入确认条件。如售后回购属于融资交易，则在交付产品或资产

时，本公司不确认销售收入。回购价款大于销售价款的差额，在回购期间按期计提利息，计入财

务费用。

(三十)政府补助

1、类型

政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产，但不包括政府作为企业

所有者投入的资本。根据相关政府文件规定的补助对象，将政府补助划分为与资产相关的政府补

助和与收益相关的政府补助。

与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补

助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。

2、政府补助的确认

对期末有证据表明公司能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金

的，按应收金额确认政府补助。除此之外，政府补助均在实际收到时确认。

政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照

公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额（人民币1元）计量。按照名义金额

计量的政府补助，直接计入当期损益。

3、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

√适用□不适用

与资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用年限分期计入营业

外收入。

4、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

√适用□不适用

2016年年度报告

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与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在

确认相关费用的期间计入当期营业外收入；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，取得时直

接计入当期营业外收入。

已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超

出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。

(三十一)递延所得税资产/递延所得税负债

√适用□不适用

递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性

差异)计算确认。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清

偿该负债期间的适用税率计量。

1、确认递延所得税资产的依据

本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵

减的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是，同时具有下列

特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认：（1）该交易不是企业

合并；（2）交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。

对于与联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得

税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异

的应纳税所得额。

2、确认递延所得税负债的依据

公司将当期与以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债。但不包括：

（1）商誉的初始确认所形成的暂时性差异；

（2）非企业合并形成的交易或事项，且该交易或事项发生时既不影响会计利润，也不影响应

纳税所得额（或可抵扣亏损）所形成的暂时性差异；

（3）对于与子公司、联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够

控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。

(三十二)租赁

如果租赁条款在实质上将与租赁资产所有权有关的全部风险和报酬转移给承租人，该租赁为

融资租赁，其他租赁则为经营租赁。

2016年年度报告

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1.经营租赁的会计处理方法

√适用□不适用

（1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，

计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。

资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，

按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。

（2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，

确认为租赁收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，

则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。

公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣

除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。

2.融资租赁的会计处理方法

√适用□不适用

（1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中

较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未

确认的融资费用。

公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。

（2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差

额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入，公司发生的与出租交易

相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。

(三十三)其他重要的会计政策和会计估计

□适用√不适用

(三十四)重要会计政策和会计估计的变更

1、重要会计政策变更

□适用√不适用

本报告期重要会计政策未变更。

2、重要会计估计变更

□适用√不适用

本报告期主要会计估计未发生变更。

(三十五)其他

√适用□不适用

财政部于2016年12月3日发布了《增值税会计处理规定》（财会〔2016〕22号）。

2016年年度报告

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《增值税会计处理规定》规定：全面试行营业税改征增值税后，“营业税金及附加”科目名称

调整为“税金及附加”科目，该科目核算企业经营活动发生的消费税、城市维护建设税、资源税、

教育费附加及房产税、土地使用税、车船使用税、印花税等相关税费；利润表中的“营业税金及

附加”项目调整为“税金及附加”项目。

《增值税会计处理规定》还明确要求“应交税费”科目下的“应交增值税”、“未交增值税”、

“待抵扣进项税额”、“待认证进项税额”、“增值税留抵税额”等明细科目期末借方余额应根据情

况，在资产负债表中的“其他流动资产”或“其他非流动资产”项目列示；“应交税费——待转

销项税额”等科目期末贷方余额应根据情况，在资产负债表中的“其他流动负债”或“其他非流

动负债”项目列示。

本公司已根据《增值税会计处理规定》，对于2016年5月1日至该规定施行之间发生的交易

由于该规定而影响的资产、负债和损益等财务报表列报项目金额进行了调整，包括将2016年5

月1日之后发生的房产税、土地使用税、车船使用税和印花税从“管理费用”调整至“税金及附

加”10,253,819.88元，对于2016年1月1日至4月30日期间发生的交易，不予追溯调整；对于

2016年财务报表中可比期间的财务报表也不予追溯调整。

六、税项

1、主要税种及税率

主要税种及税率情况

√适用□不适用

税种计税依据税率

增值税销售货物、应税服务收入17%、6%

营业税营改增之前的应纳税营业额5%

城市维护建设税实缴流转税税额5%、7%

企业所得税应纳税所得额25%

教育费附加实缴流转税税额3%

地方教育费附加实缴流转税税额2%

房产税按照房产原值的70%（或租金收入）为纳税基准1.20%（或12%）

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明

□适用√不适用

2、税收优惠

□适用√不适用

3、其他

□适用√不适用

2016年年度报告

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七、合并财务报表项目注释

(一)货币资金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目期末余额期初余额

库存现金554,620.03706,986.51

银行存款397,226,873.30350,347,089.47

其他货币资金353,134,300.18329,646,005.53

合计750,915,793.51680,700,081.51

其中：存放在境外的款项总额

其他说明

1、其他货币资金为存出投资款、信用证保证金、保函保证金、银行承兑汇票保证金和已质押

的定期存单，不符合“现金及现金等价物”的标准，期末和期初金额在编制现金流量表时已从“现

金及现金等价物”中扣除。

2、其中受限制的货币资金明细如下：

项目期末余额期初余额

存出投资款19,004,948.30

信用证保证金33,661,686.24

保函保证金3,654,420.00

银行承兑汇票保证金154,813,245.64179,100,000.00

用于担保的定期存款或通知存款142,000,000.00150,546,005.53

合计353,134,300.18329,646,005.53

（1）存出投资款包括：截止2016年12月31日本公司在鲁证期货股份有限公司期货账户存

入资金的余额19,004,948.30元。

（2）信用证保证金包括：截止2016年12月31日郑州明泰交通新材料有限公司在中信银行

股份有限公司郑州分行交付保证金33,661,686.24元开立编号为45000LC1600281的银行信用证，

金额为EUR5,993,890.00。

（3）保函保证金包括：截止2016年12月31日本公司交付保函保证金3,654,420.00元办理

履约保函和付款保函共计82,181,400.00元。

（4）银行承兑汇票保证金包括：截止2016年12月31日本公司交付承兑保证金64,500,000.00

元办理银行承兑汇票215,000,000.00元；郑州明泰实业有限公司交付承兑保证金81,000,000.00元

办理银行承兑汇票270,000,000.00元，郑州明泰交通新材料有限公司交付敞口承兑保证金

9,313,245.64元办理银行承兑汇票17,485,986.75元。

2016年年度报告

110/178

（5）用于担保的定期存款或通知存款包括：截止2016年12月31日，本公司以人民币

106,000,000.00元定期存单为质押取得中信银行郑州分行人民币340,000,000.00元银行承兑汇票，

质押期限为6个月；郑州明泰实业有限公司以人民币36,000,000.00元定期存单为质押取得中信银

行郑州分行人民币100,000,000.00元银行承兑汇票，质押期限为6个月。

（6）除上述情况外，截止2016年12月31日，本公司不存在质押、冻结，或有潜在收回风

险的款项。

(二)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目期末余额期初余额

交易性金融资产24,560,740.86

其中：债务工具投资

权益工具投资

衍生金融资产24,560,740.86

其他

指定以公允价值计量且其变动

计入当期损益的金融资产

其中：债务工具投资

权益工具投资

其他

合计24,560,740.86

其他说明：

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产说明：衍生金融资产期末余额包括本公司

买入的商品期货合约以及商品期货合约持仓浮动盈亏、商品远期交易合约估值损益。

(三)衍生金融资产

□适用√不适用

(四)应收票据

1、应收票据分类列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目期末余额期初余额

银行承兑票据664,405,505.78324,570,084.81

合计664,405,505.78324,570,084.81

2016年年度报告

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2、期末公司已质押的应收票据

□适用√不适用

3、期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据：

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目期末终止确认金额期末未终止确认金额

银行承兑票据971,705,530.60

商业承兑票据12,500,000.00

合计984,205,530.60

4、期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

□适用√不适用

5、其他说明

√适用□不适用

应收票据期末余额比期初余额增加104.70%，主要系收入规模增加以及客户以票据方式结算

增加所致。

(五)应收账款

1、应收账款分类披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

类别

期末余额期初余额

账面余额坏账准备

账面

价值

账面余额坏账准备

账面

金额价值

比

例

(%)

金额

计提

比例

(%)

金额比例

(%)

金额

计提

比例

(%)

单项金额重大并

单独计提坏账准

备的应收账款

5,782,800.501.712,891,400.2550.002,891,400.25

按信用风险特征

组合计提坏账准

备的应收账款

331,754,571.0098.2919,495,733.225.88312,258,837.78266,266,770.45100.0020,185,879.407.58246,080,891.05

单项金额不重大

但单独计提坏账

准备的应收账款

合计337,537,371.50/22,387,133.47/315,150,238.03266,266,770.45/20,185,879.40/246,080,891.05

期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

2016年年度报告

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应收账款

（按单位）

期末余额

应收账款坏账准备计提

比例计提理由

重庆国顺

铝业有限

公司

5,782,800.502,891,400.2550.00

重庆国顺铝业有限公司股东发生变更，财务状况恶化，主

要资产已质押，该项业务发生时间较早，经多次催收，一

直未能回款，基于谨慎性原则，按应收款项的50.00%计提

坏账准备。

合计5,782,800.502,891,400.25//

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

账龄

期末余额

应收账款坏账准备计提比例（%）

1年以内

其中：1年以内分项

1年以内312,137,297.876,242,745.962.00

1年以内小计312,137,297.876,242,745.962.00

1至2年2,709,897.29270,989.7310.00

2至3年4,980,321.671,494,096.5030.00

3年以上

3至4年681,285.36340,642.6850.00

4至5年492,552.28394,041.8280.00

5年以上10,753,216.5310,753,216.53100.00

合计331,754,571.0019,495,733.22

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：

□适用√不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：

□适用√不适用

2、本期计提、收回或转回的坏账准备情况：

本期计提坏账准备金额2,201,254.07元；本期收回或转回坏账准备金额0。

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

3、本期实际核销的应收账款情况

□适用√不适用

4、按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：

√适用□不适用

2016年年度报告

113/178

单位名称期末余额占应收账款期末余额的比例(%)已计提坏账准备

第一名47,920,105.9114.20958,402.12

第二名28,558,862.538.46571,177.25

第三名16,224,233.004.81324,484.66

第四名8,961,853.352.66179,237.07

第五名8,797,712.692.61175,954.25

合计110,462,767.4832.742,209,255.35

5、因金融资产转移而终止确认的应收账款：

□适用√不适用

6、转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：

□适用√不适用

7、其他说明：

√适用□不适用

应收账款期末余额比期初余额增加26.77%，主要系销量增加导致收入规模增加所致。

(六)预付款项

1、预付款项按账龄列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

账龄

期末余额期初余额

金额比例(%)金额比例(%)

1年以内98,001,538.6599.27408,719,800.38100.00

1至2年722,287.810.73

2至3年

3年以上

合计98,723,826.46100.00408,719,800.38100.00

2、账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：

单位名称期末余额账龄未及时结算原因

巩义市非税收入管理局407,856.001-2年结算期内

合计407,856.00

3、按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况：

√适用□不适用

单位名称期末金额占预付账款总额的比例(%)预付款时间未结算原因

第一名22,929,254.3723.231年以内尚未到货

2016年年度报告

114/178

第二名18,828,857.5419.071年以内尚未到货

第三名14,175,356.3714.361年以内尚未到货

第四名11,834,430.2211.991年以内尚未到货

第五名6,576,102.506.661年以内尚未到货

合计74,344,001.0075.31

4、其他说明

√适用□不适用

预付款项期末余额比期初余额减少75.85%，主要系预付铝锭款减少所致。

(七)应收利息

1、应收利息分类

□适用√不适用

2、重要逾期利息

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

(八)应收股利

1、应收股利

□适用√不适用

2、重要的账龄超过1年的应收股利：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

(九)其他应收款

1、其他应收款分类披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

类别

期末余额期初余额

账面余额坏账准备

账面

价值

账面余额坏账准备

账面

金额价值

比

例

(%)

金额

计提

比例

(%)

金额

比

例

(%)

金额

计提

比例

(%)

单项金额重大并单

独计提坏账准备的

其他应收款

55,157,113.3971.1255,157,113.39100.0055,157,113.3979.5255,157,113.39100.00

按信用风险特征组

合计提坏账准备的

其他应收款

22,402,680.2528.882,553,197.0711.4019,849,483.1814,207,261.5320.481,918,527.7513.5012,288,733.78

2016年年度报告

115/178

单项金额不重大但

单独计提坏账准备

的其他应收款

合计77,559,793.64/57,710,310.46/19,849,483.1869,364,374.92/57,075,641.14/12,288,733.78

期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

期末余额

其他应收款

（按单位）其他应收款坏账准备计提比

例(%)

计提理由

河南中迈永

安铝业有限

公司

32,877,062.2832,877,062.28100.00

本公司应收河南中迈永安铝业有限公司（简称“中迈永安”）

3,287.71万元，是2007年公司为其在中国建设银行股份有

限公司巩义支行借款4,000万元提供担保，2008年1月因

其到期后未能偿还，中国建设银行股份有限公司巩义支行

从公司账户扣划3,993.46万元，经追偿后余额为3,287.71

万元，由于中迈永安经营困难，资金短缺，经减值测试，

按应收款项的100%计提坏账准备（公司7名主要股东已出

具承诺：若因承担该笔担保借款的连带清偿责任而给公司

带来经济损失，该损失将由7名股东承担。截止2016年

12月31日，公司已收到7名股东转入的款项共计3,993.46

万元，目前暂挂“其他应付款”科目，用于应收中迈永安

款项的备抵）。

山西振兴集

团有限公司22,280,051.1122,280,051.11100.00

本公司预付山西振兴集团有限公司铝锭款，由于山西振兴

集团有限公司已停止生产经营多年且无回转迹象，基于谨

慎性原则，按应收款项的100%计提坏账准备。

合计55,157,113.3955,157,113.39//

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

账龄

期末余额

其他应收款坏账准备计提比例(%)

1年以内

其中：1年以内分项

1年以内18,130,925.68362,618.522

1年以内小计18,130,925.68362,618.522

1至2年873,140.0687,314.0110

2016年年度报告

116/178

2至3年1,528,932.19458,679.6630

3年以上

3至4年442,217.67221,108.8450

4至5年19,943.0615,954.4580

5年以上1,407,521.591,407,521.59100

合计22,402,680.252,553,197.07

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：

□适用√不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：

□适用√不适用

2、本期计提、收回或转回的坏账准备情况：

本期计提坏账准备金额634,669.32元；本期收回或转回坏账准备金额0元。

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

□适用√不适用

3、本期实际核销的其他应收款情况

□适用√不适用

其中重要的其他应收款核销情况：

□适用√不适用

其他应收款核销说明：

□适用√不适用

4、其他应收款按款项性质分类情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

款项性质期末账面余额期初账面余额

担保款32,877,062.2832,877,062.28

预付铝锭采购款22,280,051.1122,280,051.11

暂付款18,912,008.196,115,868.12

保证金1,728,679.261,492,700.00

备用金1,445,274.961,891,504.16

应收出口退税316,717.844,707,189.25

合计77,559,793.6469,364,374.92

5、按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

单位名称款项的性质期末余额账龄

占其他应收款期末

余额合计数的比例

(%)

坏账准备

期末余额

河南中迈永安

铝业有限公司担保款32,877,062.285年以上42.3932,877,062.28

2016年年度报告

117/178

山西振兴集团

有限公司铝锭款22,280,051.115年以上28.7322,280,051.11

东莞鹏远塑胶

有限公司暂付款14,000,000.001年以内18.05280,000.00

郑州高新技术

产业开发区管

理委员会建设

环保局

保证金1,390,000.002-3年1.79417,000.00

巩义市产业集

聚区投资有限

公司

暂付款1,000,000.001年以内1.2920,000.00

合计/71,547,113.39/92.2555,874,113.39

6、涉及政府补助的应收款项

□适用√不适用

7、因金融资产转移而终止确认的其他应收款：

□适用√不适用

8、转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额：

□适用√不适用

9、其他说明：

□适用√不适用

(十)存货

1、存货分类

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目

期末余额期初余额

账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值

原材料112,830,494.392,145.42112,828,348.97108,443,415.93108,443,415.93

在产品474,971,505.0611,299,953.19463,671,551.87516,874,084.06381,489.21516,492,594.85

库存商品345,970,511.282,920,428.68343,050,082.60235,590,749.98609,692.01234,981,057.97

周转材料

消耗性生物资产

建造合同形成的已

完工未结算资产

委托加工物资31,377,762.2531,377,762.2532,527,938.4532,527,938.45

合计965,150,272.9814,222,527.29950,927,745.69893,436,188.42991,181.22892,445,007.20

2016年年度报告

118/178

2、存货跌价准备

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目期初余额本期增加金额本期减少金额

期末余额

计提其他转回或转销其他

原材料2,145.422,145.42

在产品381,489.2110,918,463.9811,299,953.19

库存商品609,692.012,920,428.68609,692.012,920,428.68

周转材料

消耗性生物资产

建造合同形成的已完

工未结算资产

合计991,181.2213,841,038.08609,692.0114,222,527.29

存货跌价准备说明：

（1）期末存货按可变现净值低于账面余额的部分计提存货跌价准备。

（2）本期存货跌价准备转销系前期存在跌价准备的存货实现销售所致。

3、存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明：

□适用√不适用

4、期末建造合同形成的已完工未结算资产情况：

□适用√不适用

5、其他说明

□适用√不适用

(十一)划分为持有待售的资产

□适用√不适用

(十二)一年内到期的非流动资产

□适用√不适用

(十三)其他流动资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目期末余额期初余额

理财产品677,830,000.001,031,300,000.00

待抵扣增值税进项税41,497,474.7919,964,682.60

预缴所得税617,911.55

合计719,327,474.791,051,882,594.15

其他说明

其他流动资产期末余额较期初余额减少31.62%，主要系理财产品减少所致。

(十四)发放贷款及垫款

1、贷款和垫款按种类披露：

2016年年度报告

119/178

种类

期末余额

账面余额减值准备账面价值

金额比例（%）金额比例（%）金额

按组合计提贷款减值准

备的贷款和垫款

五级分类组合的贷款和

垫款160,365,258.11100.0020,529,386.8212.80139,835,871.29

组合小计160,365,258.11100.0020,529,386.8212.80139,835,871.29

单项计提贷款减值准备

的贷款和垫款

合计160,365,258.11100.0020,529,386.8212.80139,835,871.29

（续）

种类

期初余额

账面余额减值准备账面价值

金额比例（%）金额比例（%）金额

按组合计提贷款减值

准备的贷款和垫款

五级分类组合的贷款

和垫款135,919,269.10100.0017,758,719.7913.07118,160,549.31

组合小计135,919,269.10100.0017,758,719.7913.07118,160,549.31

单项计提贷款减值准

备的贷款和垫款

合计135,919,269.10100.0017,758,719.7913.07118,160,549.31

贷款和垫款种类的说明：

组合中，按余额百分比计提贷款减值准备的贷款和垫款：

账龄

期末余额期初余额

账面余额

减值准备

账面余额

减值准备

金额比例（%）金额比例（%）

正常类贷款73,866,874.1146.06738,668.7461,600,000.0045.32616,000.00

关注类贷款50,296,104.0031.361,005,922.0840,932,444.8930.12818,648.90

次级类贷款28,027,200.0017.4812,612,240.0028,186,824.2120.7312,684,070.89

可疑类贷款6,675,080.004.164,672,556.005,200,000.003.833,640,000.00

损失类贷款1,500,000.000.941,500,000.00

合计160,365,258.11100.0020,529,386.82135,919,269.10100.0017,758,719.79

2、贷款和垫款按担保方式分布情况如下：

项目期末余额期初余额

信用贷款92,730,000.0039,100,000.00

保证贷款62,168,384.0089,119,269.10

附担保物贷款5,466,874.117,700,000.00

贷款和垫款总额160,365,258.11135,919,269.10

2016年年度报告

120/178

减：贷款减值准备20,529,386.8217,758,719.79

其中：单项计提数

组合计提数20,529,386.8217,758,719.79

贷款和垫款账面价值139,835,871.29118,160,549.31

3、逾期贷款情况如下：

项目

期末余额

逾期1天至90天

（含90天）

逾期90天至360天

（含360天）

逾期360天至3年

（含3年）

逾期3

年以上合计

保证贷款1,000,000.0061,168,384.0062,168,384.00

附担保物

贷款600,000.001,400,000.00200,000.002,200,000.00

合计600,000.002,400,000.0061,368,384.0064,368,384.00

项目

期初余额

逾期1天至90天

（含90天）

逾期90天至360天

（含360天）

逾期360天至3年

（含3年）

逾期3

年以上合计

保证贷款3,000,000.0055,919,269.104,700,000.0063,619,269.10

附担保物

贷款7,700,000.007,700,000.00

合计3,000,000.0063,619,269.104,700,000.0071,319,269.10

4、贷款减值准备情况如下：

项目期末余额期初余额

单项组合单项组合

期初余额17,758,719.796,081,448.71

本期计提2,770,667.0311,677,271.08

本期转出

本期核销

本期转回

期末余额20,529,386.8217,758,719.79

(十五)可供出售金融资产

1、可供出售金融资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目

期末余额期初余额

账面余额减值

准备账面价值账面余额减值

准备账面价值

可供出售债务工具：

可供出售权益工具：105,000,000.00105,000,000.00105,000,000.00105,000,000.00

按公允价值计量的

按成本计量的105,000,000.00105,000,000.00105,000,000.00105,000,000.00

2016年年度报告

121/178

合计105,000,000.00105,000,000.00105,000,000.00105,000,000.00

2、期末按公允价值计量的可供出售金融资产

□适用√不适用

3、期末按成本计量的可供出售金融资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

被投资

单位

账面余额减值准备在被投

资单位

持股比

例(%)

本期现金

期初红利

本

期

增

加

本

期

减

少

期末期

初

本

期

增

加

本

期

减

少

期

末

河南巩义农

村商业银行

股份有限公

司

5,000,000.005,000,000.000.41270,000.00

郑州中车四

方轨道车辆

有限公司

100,000,000.00100,000,000.0016.67

合计105,000,000.00105,000,000.00/270,000.00

4、报告期内可供出售金融资产减值的变动情况

□适用√不适用

5、可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明：

□适用√不适用

其他说明

□适用√不适用

(十六)持有至到期投资

1、持有至到期投资情况：

□适用√不适用

2、期末重要的持有至到期投资：

□适用√不适用

3、本期重分类的持有至到期投资：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

(十七)长期应收款

1、长期应收款情况：

□适用√不适用

2、因金融资产转移而终止确认的长期应收款

□适用√不适用

2016年年度报告

122/178

3、转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用√不适用

其他说明

□适用√不适用

(十八)长期股权投资

□适用√不适用

(十九)投资性房地产

投资性房地产计量模式

不适用

(二十)固定资产

1、固定资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目房屋及建筑物机器设备运输工具其他设备合计

一、账面原值：

1.期初余额445,605,924.852,025,424,029.7429,058,456.4424,760,804.252,524,849,215.28

2.本期增加金额89,557,765.86338,191,452.845,318,416.324,646,205.45437,713,840.47

（1）购置13,927,084.085,795,812.013,967,338.642,082,839.9425,773,074.67

（2）在建工程转入75,630,681.78332,395,640.831,351,077.682,563,365.51411,940,765.80

（3）企业合并增加

3.本期减少金额20,819,878.303,948,032.3950,500.0024,818,410.69

（1）处置或报废20,819,878.303,948,032.3950,500.0024,818,410.69

4.期末余额535,163,690.712,342,795,604.2830,428,840.3729,356,509.702,937,744,645.06

二、累计折旧

1.期初余额158,397,444.201,084,622,924.7916,202,664.9418,846,394.561,278,069,428.49

2.本期增加金额24,530,407.57151,032,890.633,237,338.402,540,858.74181,341,495.34

（1）计提24,530,407.57151,032,890.633,237,338.402,540,858.74181,341,495.34

3.本期减少金额18,444,180.263,527,935.2448,575.0022,020,690.50

（1）处置或报废18,444,180.263,527,935.2448,575.0022,020,690.50

4.期末余额182,927,851.771,217,211,635.1615,912,068.1021,338,678.301,437,390,233.33

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额

（1）处置或报废

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值352,235,838.941,125,583,969.1214,516,772.278,017,831.401,500,354,411.73

2016年年度报告

123/178

2.期初账面价值287,208,480.65940,801,104.9512,855,791.505,914,409.691,246,779,786.79

2、暂时闲置的固定资产情况

□适用√不适用

3、通过融资租赁租入的固定资产情况

□适用√不适用

4、通过经营租赁租出的固定资产

□适用√不适用

5、未办妥产权证书的固定资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目账面价值未办妥产权证书的原因

房屋及建筑物54,285,559.97正在办理中

运输设备272,484.06正在办理中

其他说明：

√适用□不适用

固定资产期末余额比期初余额增长16.74%，主要系年产2万吨交通用铝型材项目和高精度交

通用铝板带项目新增设备完工转固所致。

(二十一)在建工程

1、在建工程情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目

期末余额期初余额

账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

房屋建筑物167,587,040.53167,587,040.53152,834,998.91152,834,998.91

机器设备86,448,815.4086,448,815.40108,829,174.33108,829,174.33

生产管理系统50,970.8750,970.87490,464.76490,464.76

合计254,086,826.80254,086,826.80262,154,638.00262,154,638.00

2、重要在建工程项目本期变动情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

2016年年度报告

124/178

项目名称预算数

（万元）

期初

余额

本期增加金

额

本期转入固

定资产金额

本期其他

减少金额

期末

余额

工程累计

投入占预

算比例

(%)

工程进度

（%）

利息资本

化累计金

额

其中：本

期利息资

本化金额

本期利息

资本化率

(%)

资金来源

高精度交通用

铝板带项目

64,630.0053,669,870.4652,323,488.9480,829,155.0725,164,204.3358.9595.00募集资金

铸锭分厂1#铸

造机改造

2,100.0018,758,108.4818,758,108.4889.32100.00自有资金

板带二分厂新

上1850冷精轧

2,800.0022,482,715.93-123,931.6222,358,784.3179.85100.00自有资金

生产管理系统125.00300,927.50537,078.99838,006.4967.04100.00自有资金

成品库条码管

理系统

50.00189,537.26562,786.65752,323.91150.46100.00自有资金

板带一分厂

2200横剪机组

2,440.0020,714,406.4620,714,406.4684.90100.00自有资金

新建综合楼20,000.00139,842,492.1425,651,353.73165,493,845.8782.7590.00自有资金

4#淬火线2,000.0019,816,317.1019,816,317.1099.0995.00自有资金

年产2万吨交通

用铝型材项目

72,300.0012,401,569.84119,820,146.85132,221,716.6918.29100.00募集资金

设备改造及安

装

32,676,587.94135,628,137.41126,751,567.4941,553,157.86

自有及募集

资金

零星工程590,936.9311,023,068.109,554,703.392,059,301.64自有资金

合计166,445.00262,154,638.00404,710,961.09411,940,765.80838,006.49254,086,826.80////

2016年年度报告

125/178

3、本期计提在建工程减值准备情况：

□适用√不适用

其他说明

√适用□不适用

本期其他减少838,006.49元系生产管理系统完工转入无形资产所致。

(二十二)工程物资

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目期末余额期初余额

工程用材料、设备2,152,297.751,273,794.03

合计2,152,297.751,273,794.03

(二十三)固定资产清理

□适用√不适用

(二十四)生产性生物资产

1、采用成本计量模式的生产性生物资产

□适用√不适用

2、采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□适用√不适用

其他说明

□适用√不适用

(二十五)油气资产

□适用√不适用

(二十六)无形资产

1、无形资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目土地使用权专利权非专利技术软件合计

一、账面原值

1.期初余额83,184,524.821,656,296.4584,840,821.27

2.本期增加金额72,879,006.32848,262.9073,727,269.22

(1)购置72,879,006.3210,256.4172,889,262.73

(2)内部研发

(3)企业合并增加

在建工程转入838,006.49838,006.49

3.本期减少金额78,940.8378,940.83

(1)处置78,940.8378,940.83

4.期末余额155,984,590.312,504,559.35158,489,149.66

2016年年度报告

126/178

二、累计摊销

1.期初余额13,497,613.29881,747.8914,379,361.18

2.本期增加金额2,253,897.00366,004.542,619,901.54

（1）计提2,253,897.00366,004.542,619,901.54

3.本期减少金额16,283.3016,283.30

(1)处置16,283.3016,283.30

4.期末余额15,735,226.991,247,752.4316,982,979.42

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额

(1)处置

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值140,249,363.321,256,806.92141,506,170.24

2.期初账面价值69,686,911.53774,548.5670,461,460.09

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0

2、未办妥产权证书的土地使用权情况：

□适用√不适用

其他说明：

√适用□不适用

无形资产期末余额比期初余额增加86.81%，主要系郑州明泰交通新材料有限公司和昆山明泰

铝业有限公司新增土地使用权所致。

(二十七)开发支出

□适用√不适用

(二十八)商誉

1、商誉账面原值

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

被投资单位名称或形成商誉的事项期初余额

本期增加本期减少

企业合并期末余额

形成的

处

置

河南巩电热力股份有限公司6,562,841.696,562,841.69

合计6,562,841.696,562,841.69

2、商誉减值准备

□适用√不适用

2016年年度报告

127/178

3、说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法

√适用□不适用

河南巩电热力股份有限公司主要经营范围为煤矸石、劣质煤发电、热力供应，主要为本公司

生产所需提供电力供应，业务单一，仅有的长期对外资产投资河南巩义农村商业银行股份有限公

司股权投资5,000,000.00元，持股比例仅为0.41%，由于长期对外资产投资金额极小且持股比例

极低，所以公司将其整体作为一个资产组，分摊全部商誉进行减值测试。经减值测试,河南巩电

热力股份有限公司资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）低于其可收回金

额，商誉未发生减值损失。

其他说明

□适用√不适用

(二十九)长期待摊费用

□适用√不适用

(三十)递延所得税资产/递延所得税负债

1、未经抵销的递延所得税资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目

期末余额期初余额

可抵扣暂时性

差异

递延所得税

资产

可抵扣暂时性

差异

递延所得税

资产

资产减值准备113,783,533.7528,445,883.4594,945,597.2623,736,399.31

内部交易未实现利润6,960,890.361,740,222.591,265,317.39316,329.35

可抵扣亏损

应付职工薪酬49,511,366.0812,377,841.5319,270,149.474,817,537.37

递延收益14,282,575.043,570,643.766,463,333.331,615,833.33

一年内到期的非流动负债2,183,699.96545,924.991,175,000.00293,750.00

股权激励371,610.8092,902.70

合计187,093,675.9946,773,419.02123,119,397.4530,779,849.36

2、未经抵销的递延所得税负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目期末余额期初余额

应纳税暂时性

差异

递延所得税

负债

应纳税暂时性

差异

递延所得税

负债

非同一控制企业合并资

产评估增值

可供出售金融资产公允

价值变动

2016年年度报告

128/178

累计折旧2,175,698.73543,924.687,255,404.041,813,851.01

限制性股票股权激励34,014,558.908,503,639.7319,719,581.134,929,895.28

交易性金融资产3,573,748.36893,437.09

合计39,764,005.999,941,001.5026,974,985.176,743,746.29

3、以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债：

□适用√不适用

未确认递延所得税资产明细

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目期末余额期初余额

可抵扣暂时性差异

可抵扣亏损

应收账款-坏账准备100,355.08100,355.08

其他应收款-坏账准备965,469.21965,469.21

合计1,065,824.291,065,824.29

4、未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

(三十一)其他非流动资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目期末余额期初余额

预付土地款63,160,000.00

预付工程、设备款208,667,373.1449,315,479.11

合计208,667,373.14112,475,479.11

其他说明：

其他非流动资产期末余额比期初余额增长85.52%,主要系预付工程、设备款增加所致。

(三十二)短期借款

1、短期借款分类

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目期末余额期初余额

质押借款

2016年年度报告

129/178

抵押借款

保证借款

信用借款30,000,000.00230,000,000.00

合计30,000,000.00230,000,000.00

2、已逾期未偿还的短期借款情况

□适用√不适用

其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：

□适用√不适用

其他说明

√适用□不适用

短期借款期末余额比期初余额减少86.96%，主要系短期借款到期偿还所致。

(三十三)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

□适用√不适用

(三十四)衍生金融负债

□适用√不适用

(三十五)应付票据

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

种类期末余额期初余额

商业承兑汇票

银行承兑汇票942,485,986.751,026,850,000.00

合计942,485,986.751,026,850,000.00

本期末已到期未支付的应付票据总额为0元。

1、应付票据的说明：

(1)银行承兑汇票保证金包括：截止2016年12月31日本公司交付承兑保证金64,500,000.00

元办理银行承兑汇票215,000,000.00元；郑州明泰实业有限公司交付承兑保证金81,000,000.00元

办理银行承兑汇票270,000,000.00元，郑州明泰交通新材料有限公司交付敞口承兑保证金

9,313,245.64元办理银行承兑汇票17,485,986.75元。

(2)用于担保的定期存款或通知存款包括：截止2016年12月31日，本公司以人民币

106,000,000.00元定期存单为质押取得中信银行郑州分行人民币340,000,000.00元银行承兑汇票，

质押期限为6个月；郑州明泰实业有限公司以人民币36,000,000.00元定期存单为质押取得中信银

行郑州分行人民币100,000,000.00元银行承兑汇票，质押期限为6个月。

(3)除上述情况外，截止2016年12月31日，本公司不存在质押、冻结，或有潜在收回风险

的款项。

2016年年度报告

130/178

2、本期末无已到期未支付的应付票据。

3、下一会计期间将到期的票据金额942,485,986.75元。

4、应付票据期末余额中无持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位及其他关联方

款项。

(三十六)应付账款

1、应付账款列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目期末余额期初余额

应付材料款213,728,749.62133,994,457.72

应付工程设备款97,769,933.9680,011,162.82

合计311,498,683.58214,005,620.54

2、账龄超过1年的重要应付账款

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目期末余额未偿还或结转的原因

第一名3,419,947.74结算期内

第二名3,239,596.09结算期内

第三名2,627,792.36结算期内

第四名2,493,023.44结算期内

第五名1,522,690.01结算期内

合计13,303,049.64/

其他说明

√适用□不适用

应付账款期末余额比期初余额增加45.56%，主要系生产规模扩大采购增加所致。

(三十七)预收款项

1、预收账款项列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目期末余额期初余额

1年以内49,406,373.4644,183,598.57

1-2年937,030.178,488,459.10

2-3年818,171.09670,587.00

3年以上754,555.21436,030.72

合计51,916,129.9353,778,675.39

2016年年度报告

131/178

2、账龄超过1年的重要预收款项

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目期末余额未偿还或结转的原因

第一名449,399.99未到结算期

第二名207,793.30未到结算期

第三名200,678.32未到结算期

第四名143,592.28未到结算期

第五名113,835.37未到结算期

合计1,115,299.26/

3、期末建造合同形成的已结算未完工项目情况：

□适用√不适用

其他说明

□适用√不适用

(三十八)应付职工薪酬

1、应付职工薪酬列示：

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额

一、短期薪酬40,240,808.08243,124,497.78228,125,527.2755,239,778.59

二、离职后福利-设定提存计划17,437,883.0817,436,063.081,820.00

三、辞退福利

四、一年内到期的其他福利

合计40,240,808.08260,562,380.86245,561,590.3555,241,598.59

2、短期薪酬列示：

√适用□不适用

单位：元币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额

一、工资、奖金、津贴和补贴19,871,592.47212,811,208.83201,154,920.2531,527,881.05

二、职工福利费14,202,812.8214,202,812.82

三、社会保险费17,698.208,425,157.068,441,936.16919.10

其中：医疗保险费6,336,205.706,335,477.70728.00

工伤保险费17,698.201,556,959.121,574,511.72145.60

生育保险费531,992.24531,946.7445.50

四、住房公积金596,654.07174,837.00239,453.00532,038.07

五、工会经费和职工教育经费19,754,863.347,510,482.074,086,405.0423,178,940.37

六、短期带薪缺勤

2016年年度报告

132/178

七、短期利润分享计划

合计40,240,808.08243,124,497.78228,125,527.2755,239,778.59

3、设定提存计划列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额

1、基本养老保险16,327,871.0316,326,142.031,729.00

2、失业保险费1,110,012.051,109,921.0591.00

3、企业年金缴费

合计17,437,883.0817,436,063.081,820.00

设定提存计划说明：

设定提存计划系依据当地劳动和社会保障局规定设定的基本养老保险和失业保险费提存计划。

其他说明：

√适用□不适用

截至2016年12月31日止，应付职工薪酬中无属于拖欠性质的金额。

(三十九)应交税费

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目期末余额期初余额

增值税70,919.801,537,147.30

消费税

营业税9,113.57

企业所得税61,972,064.3119,023,385.95

个人所得税612,456.22416,180.76

城市维护建设税319,489.2577,657.29

教育费附加136,925.8746,559.94

地方教育费附加91,283.9131,011.47

印花税1,809,275.641,612,908.72

土地使用税1,523,508.171,155,190.01

房产税926,639.85699,318.43

合计67,462,563.0224,608,473.44

其他说明：

应交税费期末余额比期初余额增加174.14%,主要系利润增加导致当期应交所得税增加所致。

(四十)应付利息

□适用√不适用

重要已逾期未支付的利息情况：

□适用√不适用

2016年年度报告

133/178

其他说明：

□适用√不适用

(四十一)应付股利

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目期末余额期初余额

普通股股利950,065.20904,824.00

划分为权益工具的优先股\永续债股利

合计950,065.20904,824.00

(四十二)其他应付款

1、按款项性质列示其他应付款

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目期末余额期初余额

暂收款41,708,777.4048,757,853.45

保证金39,934,639.0339,934,639.03

押金7,017,206.412,620,456.30

未付款3,534,438.432,349,801.04

限制性股票回购义务255,948,772.0059,316,240.00

合计348,143,833.27152,978,989.82

2、账龄超过1年的重要其他应付款

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目期末余额未偿还或结转的原因

限制性股票回购义务29,105,172.00锁定期内

国网河南巩义市供电公司34,573,952.71结算期内

马廷义14,376,470.07保证期内

马廷耀5,590,849.46保证期内

雷敬国5,590,849.46保证期内

王占标5,191,503.07保证期内

化新民3,993,463.90保证期内

合计98,422,260.67/

其他说明

√适用□不适用

其他应付款期末余额比期初余额增加127.58%，主要系公司实施2016年限制性股票股权激励

计划导致限制性股票回购义务增加所致。

2016年年度报告

134/178

(四十三)划分为持有待售的负债

□适用√不适用

(四十四)1年内到期的非流动负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目期末余额期初余额

1年内到期的长期借款

1年内到期的应付债券

1年内到期的长期应付款

1年内到期的递延收益2,183,699.961,175,000.00

合计2,183,699.961,175,000.00

(四十五)其他流动负债

其他流动负债情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目期末余额期初余额

短期应付债券

免抵退税不得免征和抵扣税额40,342,467.2623,178,943.13

合计40,342,467.2623,178,943.13

短期应付债券的增减变动：

□适用√不适用

其他说明：

√适用□不适用

免抵退税不得免征和抵扣税额系预提已出口收入单证未收齐部分免抵退税不得免征和抵扣税

额。

(四十六)长期借款

1、长期借款分类

□适用√不适用

其他说明，包括利率区间：

□适用√不适用

(四十七)应付债券

1、应付债券

□适用√不适用

2、应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）

□适用√不适用

2016年年度报告

135/178

3、可转换公司债券的转股条件、转股时间说明：

□适用√不适用

4、划分为金融负债的其他金融工具说明：

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用√不适用

期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用√不适用

其他金融工具划分为金融负债的依据说明

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

(四十八)长期应付款

1、按款项性质列示长期应付款：

□适用√不适用

(四十九)长期应付职工薪酬

□适用√不适用

(五十)专项应付款

□适用√不适用

(五十一)预计负债

□适用√不适用

(五十二)递延收益

1、递延收益情况

√适用□不适用

单位：元币种人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因

与资产相关

政府补助6,463,333.3310,087,000.002,267,758.2914,282,575.04

合计6,463,333.3310,087,000.002,267,758.2914,282,575.04/

2、涉及政府补助的项目：

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

负债项目期初余额本期新增补助

金额

本期计入营

业外收入金

额

其他变动期末余额与资产相关/

与收益相关

2010年郑州市信息化发

展专项资金项目100,000.00-100,000.00与资产相关

“年产6千吨易拉盖料、

拉环料生产项目”建设支2,887,500.00-450,000.002,437,500.00与资产相关

2016年年度报告

136/178

持资金

ERP及OA综合平台建设

及应用200,000.00-200,000.00与资产相关

汽车散热器用复合材料

技术开发与产业化1,585,833.33-220,000.001,365,833.33与资产相关

钎焊箔的研究开发与产

业化项目320,833.33-50,000.00270,833.33与资产相关

年产20万吨高精度交通

用铝板带项目1,369,166.67-155,000.001,214,166.67与资产相关

轨道交通建设项目投资

奖励10,087,000.0084,058.33-1,008,699.968,994,241.71与资产相关

合计6,463,333.3310,087,000.0084,058.33-2,183,699.9614,282,575.04/

3、其他说明：

√适用□不适用

递延收益的其他说明

递延收益项目具体情况

2010年郑州市信息

化发展专项资金

根据郑开管文【2010】196号文件，公司收到郑州市高新区财政局拨付的资金50万元，专项用于

2010年郑州市信息化发展专项资金项目。该项目已于2013年完工验收并转入固定资产，公司按

照固定资产折旧年限平均结转收入，2016年度结转营业外收入100,000.00元。

“年产6千吨易拉

盖料、拉环料生产项

目”建设支持资金

根据郑开会纪【2013】30号文件，公司收到郑州市财政局拨付的资金450万元，专项用于“年产

6千吨易拉盖料、拉环料生产项目”。该项目已于2013年完工验收并转入固定资产，公司按照所

购建固定资产折旧年限平均结转收入，2016年度结转营业外收入450,000.00元。

ERP及OA综合平

台建设及应用

根据豫财企【2010】119号文件，公司收到河南省财政厅拨付的资金100万元，专项用于ERP及

OA综合平台建设及应用项目。截至2013年12月31日止，该项目已完工验收并转入固定资产，

公司按照所构建固定资产折旧年限平均结转收入，2016年度结转营业外收入200,000.00元。

汽车散热器用复合

材料技术开发与产

业化

根据豫财教【2013】122号文件，公司收到郑州市财政局拨付的资金154万元，根据豫财教【2014】

404号文件，公司收到巩义市财政局拨付的资金66万元专项用于汽车散热器用复合材料技术开发

与产业化项目。该项目已于2013年完工验收并转入固定资产，公司按照所购建固定资产折旧年

限平均结转收入，2016年度结转营业外收入220,000.00元。

钎焊箔的研究开发

与产业化项目

根据巩商务字【2013】7号文件，公司收到巩义市财政局拨付的资金50万元，专项用于钎焊箔的

研究开发与产业化项目。该项目已于2013年完工验收并转入固定资产，公司按照所购建固定资

产折旧年限平均结转收入，2016年度结转营业外收入50,000.00元。

年产20万吨高精度

交通用铝板带项目

根据巩科工信【2015】58号文件，公司收到巩义市财政局拨付的资金155万元，专项用于年产

20万吨高精度交通用铝板带项目。该项目于2015年部分完工并验收转入固定资产，公司按照所

构建固定资产折旧年限平均结转收入，2016年度结转营业外收入155,000.00元。

轨道交通建设项目

根据荥集文【2016】27号文件，公司收到荥阳市产业集聚区管理委员会拨付的资金1008.7万元，

专项用于轨道交通建设项目。该项目于2016年完工验收并转入固定资产，公司按照所构建固定

资产折旧年限平均结转收入，2016年度结转营业外收入84,058.33元。

2016年年度报告

137/178

(五十三)其他非流动负债

□适用√不适用

(五十四)股本

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

期初余额

本次变动增减（+、一）

发行期末余额

新股

送

股

公积

金

转股

其他小计

股份总数482,756,000.0028,040,000.0028,040,000.00510,796,000.00

其他说明：

根据明泰铝业2016年第三次临时股东大会通过的《河南明泰铝业股份有限公司2016年限制

性股票股权激励计划》和第四届董事会第六次会议决议，公司向股权激励对象授予共计3,054.00

万股限制性股票，其中首次授予2,804.00万股，由贺志刚、王军伟等581名股票股权激励对象认

购，每股认购价人民币8.09元，认缴出资款合计人民币226,843,600.00元，其中新增注册资本人

民币28,040,000.00元，新增资本公积人民币198,803,600.00元，变更后的注册资本为人民币

510,796,000.00元。本次增加注册资本已经华普天健会计师事务所（特殊普通合伙）出具的会验字

【2016】4869号验资报告验证。

(五十五)其他权益工具

1、期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用√不适用

2、期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用√不适用

其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：

□适用√不适用

其他说明:

□适用√不适用

(五十六)资本公积

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额

资本溢价（股本溢价）2,120,197,875.66198,803,600.002,319,001,475.66

其他资本公积49,156,766.3322,578,769.5771,735,535.90

合计2,169,354,641.99221,382,369.572,390,737,011.56

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

（1）资本溢价（股本溢价）本期增加198,803,600.00元见审计报告附注七注释29。

2016年年度报告

138/178

（2）其他资本公积本期增加22,578,769.57元全部系2014年12月、2016年10月份实施的限

制性股票股权激励计划报告期确认的成本、费用。

(五十七)库存股

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额

实行股权激励回购59,316,240.00226,843,600.0030,211,068.00255,948,772.00

合计59,316,240.00226,843,600.0030,211,068.00255,948,772.00

(五十八)其他综合收益

□适用√不适用

(五十九)专项储备

□适用√不适用

(六十)盈余公积

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额

法定盈余公积96,647,254.6522,632,326.61119,279,581.26

任意盈余公积

储备基金

企业发展基金

其他

合计96,647,254.6522,632,326.61119,279,581.26

(六十一)未分配利润

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目本期上期

调整前上期末未分配利润919,657,629.72799,325,434.99

调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－）

调整后期初未分配利润919,657,629.72799,325,434.99

加：本期归属于母公司所有者的净利润269,177,538.44172,966,136.00

减：提取法定盈余公积22,632,326.6110,858,341.27

提取任意盈余公积

提取一般风险准备

应付普通股股利53,103,160.0041,775,600.00

转作股本的普通股股利

2016年年度报告

139/178

期末未分配利润1,113,099,681.55919,657,629.72

1、提取法定盈余公积依据公司章程规定以母公司净利润按10%计提。

2、应付普通股股利是根据2015年度股东大会审议通过的利润分配方案，公司以2015年末总

股本482,756,000.00股为基数，每10股派发现金红利1.10元，共计分配股利53,103,160.00元。

(六十二)营业收入和营业成本

√适用□不适用

1、营业收入、营业成本

单位：元币种：人民币

项目

本期发生额上期发生额

收入成本收入成本

主营业务7,336,147,312.806,734,578,812.236,249,449,731.035,830,927,531.53

其他业务142,956,176.90114,314,529.2132,260,065.6515,623,993.65

合计7,479,103,489.706,848,893,341.446,281,709,796.685,846,551,525.18

2、主营业务（分行业）：

行业名称

本期发生额上期发生额

营业收入营业成本营业收入营业成本

工业7,286,587,609.496,687,510,977.666,192,921,852.375,776,784,028.14

商业49,559,703.3147,067,834.5756,527,878.6654,143,503.39

合计7,336,147,312.806,734,578,812.236,249,449,731.035,830,927,531.53

3、主营业务（分产品）：

产品名称本期发生额上期发生额

营业收入营业成本营业收入营业成本

铝板带6,347,799,764.775,898,465,934.895,404,972,993.135,100,773,367.76

铝箔961,685,571.65818,059,078.67824,399,241.89719,791,491.45

电26,661,976.3818,053,798.6720,077,496.0110,362,672.32

合计7,336,147,312.806,734,578,812.236,249,449,731.035,830,927,531.53

4、主营业务（分地区）：

地区名称

本期发生额上期发生额

营业收入营业成本营业收入营业成本

国内销售5,004,629,663.544,537,278,474.834,193,349,490.083,926,435,347.17

出口销售2,331,517,649.262,197,300,337.402,056,100,240.951,904,492,184.36

合计7,336,147,312.806,734,578,812.236,249,449,731.035,830,927,531.53

5、公司前五名客户的营业收入情况：

客户名称营业收入总额占公司全部营业收入的比例(%)

第一名910,656,541.1912.18

2016年年度报告

140/178

第二名467,911,945.026.26

第三名211,201,085.112.82

第四名180,734,902.322.42

第五名110,243,456.961.47

合计1,880,747,930.6025.15

(六十三)利息收入

项目本期发生额上期发生额

利息收入2,223,860.7914,472,395.61

其中：贷款利息收入2,223,860.7914,472,395.61

利息支出

合计2,223,860.7914,472,395.61

(六十四)税金及附加

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目本期发生额上期发生额

消费税

营业税129,028.55818,751.55

城市维护建设税6,727,266.792,719,958.27

教育费附加3,293,646.951,488,384.78

资源税

房产税

土地使用税

车船使用税

印花税

地方教育附加2,195,793.13992,320.01

房产税2,384,104.36

土地使用税3,773,001.35

印花税4,070,512.18

车船使用税26,201.99

合计22,599,555.306,019,414.61

其他说明：

税金及附加本期发生额比上期发生额增加275.44%，主要系收入增加导致城市维护建设税、

教育费附加、地方教育附加增加以及营改增后房产税、土地使用税、印花税、车船使用税调入税

金及附加核算所致。

(六十五)销售费用

√适用□不适用

2016年年度报告

141/178

单位：元币种：人民币

项目本期发生额上期发生额

工资薪酬10,599,230.4712,767,307.92

运输费97,521,039.3978,050,279.65

办公费8,785,037.627,314,555.00

折旧费164,289.04239,782.82

业务费12,537,121.886,638,990.89

自营出口费用21,569,761.4816,059,453.82

其他2,374,790.342,244,688.29

合计153,551,270.22123,315,058.39

其他说明：

销售费用本期发生额比上期发生额增加24.52%，主要系销量增加导致运输费、自营出口费用

增加所致。

(六十六)管理费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目本期发生额上期发生额

工资薪酬62,556,541.3965,815,529.87

办公费19,295,122.9914,279,280.21

税费3,865,234.5812,564,553.85

物料消耗14,666,049.8115,637,176.03

折旧14,515,536.499,724,080.01

长期资产摊销2,619,901.542,017,377.43

员工培训费4,018,409.18

宣传咨询费8,448,650.194,438,398.00

其他6,224,310.163,106,546.75

合计136,209,756.33127,582,942.15

其他说明：

管理费用本期发生额比上期发生额增加6.76%，主要系郑州明泰交通新材料有限公司投产增

加日常经营费用所致。

(六十七)财务费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目本期发生额上期发生额

利息支出4,492,822.2311,359,511.87

减：利息收入-8,285,206.42-13,431,039.93

汇兑损益-21,561,426.91-33,439,949.93

2016年年度报告

142/178

其他2,449,252.951,993,353.55

合计-22,904,558.15-33,518,124.44

其他说明：

财务费用本期发生额比上期发生额增加31.67%，主要系汇兑损益增加，利息支出减少所致。

(六十八)资产减值损失

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目本期发生额上期发生额

一、坏账损失2,835,923.39-2,919,850.50

二、存货跌价损失13,841,038.081,207,120.46

三、可供出售金融资产减值损失

四、持有至到期投资减值损失

五、长期股权投资减值损失

六、投资性房地产减值损失

七、固定资产减值损失

八、工程物资减值损失

九、在建工程减值损失

十、生产性生物资产减值损失

十一、油气资产减值损失

十二、无形资产减值损失

十三、商誉减值损失

十四、其他2,770,667.0311,677,271.08

合计19,447,628.509,964,541.04

其他说明：

资产减值损失本期发生额比上期发生额增加95.17%，主要系存货跌价损失增加所致。

(六十九)公允价值变动收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额

以公允价值计量的且其变动计入当期损益的金融资产3,573,748.36

其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益3,573,748.36

以公允价值计量的且其变动计入当期损益的金融负债

按公允价值计量的投资性房地产

合计3,573,748.36

(七十)投资收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

2016年年度报告

143/178

项目本期发生额上期发生额

权益法核算的长期股权投资收益

处置长期股权投资产生的投资收益

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

在持有期间的投资收益6,666,887.791,871,375.72

处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融

资产取得的投资收益

持有至到期投资在持有期间的投资收益

可供出售金融资产等取得的投资收益270,000.00300,626.00

处置可供出售金融资产取得的投资收益

丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生

的利得

其他28,219,785.4619,580,472.05

合计35,156,673.2521,752,473.77

其他说明：

其他为理财产品收益。投资收益本期发生额比上期发生额增加61.62%，主要系理财产品收益

增加所致。

(七十一)营业外收入

营业外收入情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额

非流动资产处置利得合计2,743,163.652,043,257.462,743,163.65

其中：固定资产处置利得2,652,577.642,043,257.462,652,577.64

无形资产处置利得90,586.0190,586.01

债务重组利得

非货币性资产交换利得

接受捐赠

政府补助3,209,438.333,183,833.333,209,438.33

违约金及赔偿收入1,059,036.89102,089.921,059,036.89

其他754,396.372,425.00754,396.37

合计7,766,035.245,331,605.717,766,035.24

计入当期损益的政府补助

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

补助项目本期发生金额上期发生金额与资产相关/与收益相关

出口商品奖励1,270,000.00与收益相关

2016年年度报告

144/178

递延收益摊销1,259,058.331,040,333.33与资产相关

2014年贡献奖励10,000.00与收益相关

2014年经济突出贡献奖800,000.00与收益相关

巩义市2014年度目标考核先进单位表彰50,000.00与收益相关

知识产权局2015年专利1,500.00与收益相关

知识产权局2015年度专利专项资金12,000.00与收益相关

稳岗补贴款1,109,800.00与收益相关

知识产权局专利资助资金10,580.00与收益相关

用电增量奖励款30,000.00与收益相关

2015年企业贡献杯奖金300,000.00与收益相关

2015年度科技三项经费250,000.00与收益相关

郑州市2015年度工业节能技改项目补贴250,000.00与收益相关

合计3,209,438.333,183,833.33/

其他说明：

□适用√不适用

(七十二)营业外支出

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额

非流动资产处置损失合计798,274.5273,533.43798,274.52

其中：固定资产处置损失798,274.5273,533.43798,274.52

无形资产处置损失

债务重组损失

非货币性资产交换损失

对外捐赠1,172,065.00230,000.001,172,065.00

赔偿金1,160,879.44894,889.881,160,879.44

罚款22,032.49115,466.5822,032.49

合计3,153,251.451,313,889.893,153,251.45

其他说明：

本年营业外支出较上年增加139.99%，主要系对外捐赠以及非流动资产处置损失增加所致。

(七十三)所得税费用

1、所得税费用表

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目本期发生额上期发生额

当期所得税费用91,672,315.6544,504,881.17

递延所得税费用-12,796,314.454,695,691.06

2016年年度报告

145/178

合计78,876,001.2049,200,572.23

2、会计利润与所得税费用调整过程：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

(七十四)其他综合收益

□适用√不适用

(七十五)现金流量表项目

1、收到的其他与经营活动有关的现金：

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目本期发生额上期发生额

财务费用中收到的现金8,285,206.4213,431,039.93

营业外收入中收到的现金2,005,042.242,245,609.92

递延收益中收到的现金10,087,000.002,210,000.00

其他暂收款6,416,763.0724,017,798.63

合计26,794,011.7341,904,448.48

2、支付的其他与经营活动有关的现金：

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目本期发生额上期发生额

销售费用中支付的现金141,899,404.02110,307,967.69

管理费用中支付的现金52,328,150.0729,645,996.06

财务费用中支付的现金2,449,252.951,993,353.55

营业外支出中支付的现金2,354,976.931,240,356.46

其他暂付款8,502,089.9911,693,023.97

合计207,533,873.96154,880,697.73

3、收到的其他与投资活动有关的现金

□适用√不适用

4、支付的其他与投资活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目本期发生额上期发生额

存出投资款19,004,948.30

股权收购支付的定金14,000,000.00

工程设备保证金46,605,591.88

2016年年度报告

146/178

合计79,610,540.18

5、收到的其他与筹资活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目本期发生额上期发生额

其他货币资金中受限的保证金42,122,245.53287,068,188.26

资金拆借款1,400,000.00

合计43,522,245.53287,068,188.26

6、支付的其他与筹资活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目本期发生额上期发生额

发行费用支付的现金13,842,180.32

合计13,842,180.32

(七十六)现金流量表补充资料

1、现金流量表补充资料

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

补充资料本期金额上期金额

1．将净利润调节为经营活动现金流量：

净利润287,997,561.05192,836,452.72

加：资产减值准备19,447,628.509,964,541.04

固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧181,341,495.34142,598,383.90

无形资产摊销2,619,901.541,874,710.83

长期待摊费用摊销142,666.60

处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”

号填列）-1,944,889.13-1,969,724.03

固定资产报废损失（收益以“－”号填列）

公允价值变动损失（收益以“－”号填列）-3,573,748.36

财务费用（收益以“－”号填列）3,984,932.45-7,084,392.16

投资损失（收益以“－”号填列）-35,156,673.25-21,752,473.77

递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）-15,993,569.66481,424.66

递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）3,197,255.214,214,266.40

存货的减少（增加以“－”号填列）-72,323,776.5768,576,094.84

经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）-437,947,472.91-59,084,392.47

2016年年度报告

147/178

经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）115,470,221.82-487,025,956.84

其他22,578,769.5747,137,281.07

经营活动产生的现金流量净额69,697,635.60-109,091,117.21

2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

债务转为资本

一年内到期的可转换公司债券

融资租入固定资产

3．现金及现金等价物净变动情况：

现金的期末余额397,781,493.33351,054,075.98

减：现金的期初余额351,054,075.98258,885,352.21

加：现金等价物的期末余额

减：现金等价物的期初余额

现金及现金等价物净增加额46,727,417.3592,168,723.77

2、本期支付的取得子公司的现金净额

□适用√不适用

3、本期收到的处置子公司的现金净额

□适用√不适用

4、现金和现金等价物的构成

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目期末余额期初余额

一、现金397,781,493.33351,054,075.98

其中：库存现金554,620.03706,986.51

可随时用于支付的银行存款397,226,873.30350,347,089.47

可随时用于支付的其他货币资金

可用于支付的存放中央银行款项

存放同业款项

拆放同业款项

二、现金等价物

其中：三个月内到期的债券投资

三、期末现金及现金等价物余额397,781,493.33351,054,075.98

其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物

其他说明：

□适用√不适用

(七十七)所有者权益变动表项目注释

说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：

□适用√不适用

2016年年度报告

148/178

(七十八)所有权或使用权受到限制的资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目期末账面价值受限原因

货币资金353,134,300.18

存出投资款、信用证保证金、保函保证金、银行承兑汇

票保证金和已质押的定期存单。

应收票据

存货

固定资产

无形资产

合计353,134,300.18/

(七十九)外币货币性项目

1、外币货币性项目：

√适用□不适用

单位：元

项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币余额

货币资金

其中：美元786,057.086.93705,452,877.97

欧元489.767.30683,578.58

港币1,280.000.89451,144.96

人民币

人民币

应收账款

其中：美元27,955,148.216.9370193,924,863.14

欧元

港币

人民币

人民币

长期借款

其中：美元

欧元

港币

人民币

人民币

应付账款

美元293,800.006.93702,038,090.60

欧元535,550.007.30683,913,156.74

2016年年度报告

149/178

2、境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币

及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。

□适用√不适用

(八十)套期

□适用√不适用

(八十一)其他

□适用√不适用

八、合并范围的变更

1、非同一控制下企业合并

□适用√不适用

2、同一控制下企业合并

□适用√不适用

3、反向购买

□适用√不适用

2016年年度报告

150/178

4、处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□适用√不适用

5、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

√适用□不适用

名称变更原因

昆山明泰铝业有限公司新设子公司

河南明泰科技发展有限公司（注）新设子公司

注：河南明泰科技发展有限公司于2016年12月成立，截止2016年12月31日尚未开展经营。

6、其他

□适用√不适用

2016年年度报告

151/178

九、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

(1).企业集团的构成

√适用□不适用

子公司

名称

主要经

营地注册地业务性质

持股比例(%)取得

直接间方式

接

郑州明泰实业有限公司郑州市郑州市铝制品加工75.00新设

河南特邦特国际贸易有限公司郑州市郑州市贸易100.00新设

巩义市义瑞小额贷款有限公司巩义市巩义市非银行类金融机构65.00新设

郑州明泰交通新材料有限公司荥阳市荥阳市交通用材加工100.00新设

河南巩电热力股份有限公司巩义市巩义市电力发电90.40企业

合并

昆山明泰铝业有限公司昆山市昆山市铝制品加工100.00新设

河南明泰科技发展有限公司巩义市巩义市铝制品加工100.00新设

(2).重要的非全资子公司

√适用□不适用

单位:元币种:人民币

子公司名称少数股东持

股比例(%)

本期归属于少数

股东的损益

本期向少数股东

宣告分派的股利

期末少数股东

权益余额

郑州明泰实业有限公司25.0019,344,842.942,740,000.00136,027,342.14

巩义市义瑞小额贷款有限公司35.00-1,379,897.5852,773,857.80

河南巩电热力股份有限公司9.60855,077.257,586,713.55

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

2016年年度报告

152/178

(3).重要非全资子公司的主要财务信息

√适用□不适用

单位:元币种:人民币

子公

司名

称

期末余额期初余额

流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计

郑州

明泰

实业

有限

公司

738,306,721.91431,026,896.561,169,333,618.47614,201,335.263,047,223.12617,248,558.38722,595,991.33366,073,849.511,088,669,840.84603,134,167.562,987,500.00606,121,667.56

巩义

市义

瑞小

额贷

款有

限公

司

7,456,119.43145,511,280.42152,967,399.852,184,948.972,184,948.9731,579,739.16123,461,406.60155,041,145.76316,130.37316,130.37

河南

巩电

热力

股份

有限

公司

21,856,253.93169,884,202.17191,740,456.10112,569,085.22112,569,085.2213,950,870.45173,397,211.65187,348,082.10117,226,870.65117,226,870.65

子公司名称

本期发生额上期发生额

营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量

郑州明泰实业有限公司2,864,149,768.8977,379,371.7577,379,371.7578,184,189.132,554,527,557.7363,663,782.2863,663,782.28122,172,403.10

巩义市义瑞小额贷款有限公司2,648,389.09-3,942,564.51-3,942,564.51-22,301,201.2814,922,395.612,198,671.452,198,671.4542,187,754.29

河南巩电热力股份有限公司102,506,337.058,907,054.658,907,054.652,185,858.01125,377,317.4033,175,376.4133,175,376.4119,108,753.66

2016年年度报告

153/178

(4).使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：

□适用√不适用

(5).向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

□适用√不适用

3、在合营企业或联营企业中的权益

□适用√不适用

4、重要的共同经营

□适用√不适用

5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：

□适用√不适用

6、其他

□适用√不适用

十、与金融工具相关的风险

√适用□不适用

本公司的经营活动会面临各种金融风险：信用风险、流动风险和市场风险（主要为汇率风险

和利率风险）。本公司整体的风险管理计划针对金融市场的不可预见性，力求减少对本公司财务

业绩的潜在不利影响。

（一）信用风险

本公司的信用风险主要来自货币资金、应收账款、其他应收款、应收票据、交易性金融资产、

可供出售金融资产、发放贷款及垫款、其他流动资产-理财产品。管理层已制定适当的信用政策，

并且不断监察这些信用风险的敞口。

本公司持有的货币资金，主要存放于国有控股银行和其他大中型商业银行等金融机构，管理

层认为这些商业银行具备较高信誉和资产状况，不存在重大的信用风险，不会产生因对方单位违

约而导致的任何重大损失。

对于应收账款、其他应收款和应收票据，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司

基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等

评估客户的信用资质并设置相应信用期。本公司会定期对客户信用记录进行监控，对于信用记录

不良的客户，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司的整体信

用风险在可控的范围内。

截止2016年12月31日，本公司的前五大客户的应收账款占本公司应收账款总额32.74%（2015

年：29.49%）。

2016年年度报告

154/178

交易性金融资产为本公司买入的商品期货合约以及商品期货合约持仓浮动盈亏、商品远期交

易合约估值损益，商品期货受证监会的持续监管，且公开透明，因此，本公司管理层认为交易性

金融资产存在较低的信用风险。

可供出售金融资产为对河南巩义农村商业银行股份有限公司股权投资，由于河南巩义农村商

业银行股份有限公司属金融机构，受银监会的持续监管，且盈利能力较强，因此，本公司管理层

认为可供出售金融资产存在较低的信用风险。

发放贷款及垫款是指子公司以自有资金为企业法人或自然人提供低额度贷款的业务，公司设

置严格的客户审查及贷款审批流程，严格落实信贷放款控制条件，并与客户签订相应的抵押、担

保合同，防止出现不良信贷资产，严格进行贷后跟踪，保证异常情况及时处理，防止出现不良贷

款，本公司于每个资产负债表日综合评估贷款情况，根据信用风险特征按5级分类标准进行分组，

计提充分的贷款损失准备。因此，本公司管理层认为发放贷款及垫款存在较低的信用风险。

其他流动资产-理财产品为公司购买的银行理财产品，全部为保本型短期银行理财产品，安全

性高、流动性高，风险可控。因此，本公司管理层认为其他流动资产-理财产品存在较低的信用风

险。

本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产(包括衍生金融工具)的账

面金额。除审计报告附注十四所载本公司作出的财务担保外，本公司没有提供任何其他可能令本

公司承受信用风险的担保。

（二）流动性风险

流动性风险是指本公司无法及时获得充足资金,满足业务发展需要或偿付到期债务以及其他

支付义务的风险。

本公司财务部门持续监控公司短期和长期的资金需求，以确保维持充裕的现金储备；同时持

续监控是否符合借款协议的规定，从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和

长期的资金需求。

截止2016年12月31日，本公司各项金融资产及金融负债以未折现的合同现金流量按到期日

列示如下：

项目

期末余额

账面净值账面原值1年以内1-2

年

2-5

年

5年以上

货币资金750,915,793.51750,915,793.51750,915,793.51

交易性金融资产24,560,740.8624,560,740.8624,560,740.86

应收票据664,405,505.78664,405,505.78664,405,505.78

应收账款315,150,238.03337,537,371.50337,537,371.50

其他应收款19,849,483.1877,559,793.6477,559,793.64

其他流动资产-理

财产品677,830,000.00677,830,000.00677,830,000.00

发放贷款及垫款139,835,871.29160,365,258.11160,365,258.11

2016年年度报告

155/178

可供出售金融资

产

105,000,000.00105,000,000.00105,000,000.00

金融资产小计2,697,547,632.652,798,174,463.402,693,174,463.40105,000,000.00

短期借款30,000,000.0030,000,000.0030,000,000.00

应付票据942,485,986.75942,485,986.75942,485,986.75

应付账款311,498,683.58311,498,683.58311,498,683.58

应付股利950,065.20950,065.20950,065.20

其他应付款348,143,833.27348,143,833.27348,143,833.27

金融负债小计1,633,078,568.801,633,078,568.801,633,078,568.80

续：

项目

期初余额

账面净值账面原值1年以内1-2

年

2-5

年

5年以上

货币资金680,700,081.51680,700,081.51680,700,081.51

应收票据324,570,084.81324,570,084.81324,570,084.81

应收账款246,080,891.05266,266,770.45266,266,770.45

其他应收款12,288,733.7869,364,374.9269,364,374.92

其他流动资产-理财

产品1,031,300,000.001,031,300,000.001,031,300,000.00

发放贷款及垫款118,160,549.31135,919,269.10135,919,269.10

可供出售金融资产105,000,000.00105,000,000.00105,000,000.00

金融资产小计2,518,100,340.462,613,120,580.792,508,120,580.79105,000,000.00

短期借款230,000,000.00230,000,000.00230,000,000.00

应付票据1,026,850,000.001,026,850,000.001,026,850,000.00

应付账款214,005,620.54214,005,620.54214,005,620.54

应付股利904,824.00904,824.00904,824.00

其他应付款152,978,989.82152,978,989.82152,978,989.82

金融负债小计1,624,739,434.361,624,739,434.361,624,739,434.36

（三）市场风险

1．汇率风险

本公司的主要经营位于中国境内，主要业务以人民币结算。但本公司已确认的外币资产和负

债及未来的外币交易（外币资产和负债及外币交易的计价货币主要为美元、欧元、港币）依然存

在外汇风险。本公司财务部负责监控公司外币交易和外币资产及负债的规模，以最大程度降低面

临的外汇风险；为此，本公司可能会以签署远期外汇合约来达到规避外汇风险的目的。

（1）本年度公司签署的远期外汇合约已全部交割完毕。

（2）截止2016年12月31日，本公司持有的外币金融资产和外币金融负债折算成人民币的

金额列示如下：

项目期末余额

2016年年度报告

156/178

美元项目欧元项目港币项目合计

外币金融资产：

货币资金5,452,877.973,578.581,144.965,457,601.51

应收账款193,924,863.14193,924,863.14

小计199,377,741.113,578.581,144.96199,382,464.65

外币金融负债：

应付账款2,038,090.603,913,156.745,951,247.34

小计2,038,090.603,913,156.745,951,247.34

续：

项目

期初余额

美元项目欧元项目澳元项目港币项目合计

外币金融资产：

货币资金15,960,806.8419,556,944.272,127.421,072.3635,520,950.89

应收账款128,348,707.81128,348,707.81

小计144,309,514.6519,556,944.272,127.421,072.36163,869,658.70

外币金融负债：

应付账款161,041.283,320,908.363,481,949.64

小计161,041.283,320,908.363,481,949.64

（3）敏感性分析：

截至2016年12月31日止，对于本公司各类美元、欧元及港币金融资产和美元、欧元及港币

金融负债，如果人民币对美元、欧元、港币升值10%，其他因素保持不变，则本公司将减少净利

润约12,223,263.78元，如果人民币对美元、欧元、港币贬值10%，其他因素保持不变，则本公司

将增加净利润约14,939,544.59元。

2．利率风险

本公司的利率风险主要产生于短期借款。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利率风

险，固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。本公司根据当时的市场环境决定全部

采取固定利率。管理层会依据最新的市场状况及时做出调整，这些调整可能是提前偿还借款的安

排来降低利率风险。

（1）本年度公司无利率互换安排。

（2）敏感性分析：

截止2016年12月31日，如果以浮动利率计算的借款利率上升或下降50个基点，而其他因

素保持不变，本公司的净利润会减少或增加约26,562.50元。

上述敏感性分析假定在资产负债表日已发生利率变动，并且已应用于本公司所有按浮动利率

获得的借款。

2016年年度报告

157/178

十一、公允价值的披露

1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

√适用□不适用

单位:元币种:人民币

项目

期末公允价值

第一层次公允

价值计量

第二层次公

允价值计量

第三层次公

允价值计量合计

一、持续的公允价值计量

（一）以公允价值计量且变动计入当期

损益的金融资产

1.交易性金融资产24,560,740.8624,560,740.86

（1）债务工具投资

（2）权益工具投资

（3）衍生金融资产24,560,740.8624,560,740.86

2.指定以公允价值计量且其变动计入

当期损益的金融资产

（1）债务工具投资

（2）权益工具投资

（二）可供出售金融资产

（1）债务工具投资

（2）权益工具投资

（3）其他

（三）投资性房地产

1.出租用的土地使用权

2.出租的建筑物

3.持有并准备增值后转让的土地使用权

（四）生物资产

1.消耗性生物资产

2.生产性生物资产

持续以公允价值计量的资产总额

（五）交易性金融负债

其中：发行的交易性债券

衍生金融负债

其他

（六）指定为以公允价值计量且变动计

入当期损益的金融负债

持续以公允价值计量的负债总额

二、非持续的公允价值计量

（一）持有待售资产

非持续以公允价值计量的资产总额

非持续以公允价值计量的负债总额

2016年年度报告

158/178

2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

√适用□不适用

交易性金融资产中商品期货合约公允价值依据期货经纪公司提供的期末持仓浮动盈亏确定，

交易性金融资产中商品远期交易合约公允价值依据经办银行代客资金业务估值通知书确定。

3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

□适用√不适用

4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

□适用√不适用

5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感

性分析

□适用√不适用

6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政

策

√适用□不适用

本公司上述持续的公允价值计量项目在本年度未发生各层次之间的转换。

7、本期内发生的估值技术变更及变更原因

□适用√不适用

8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

√适用□不适用

不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括：应收款项、发放贷款及垫款、可供出售金融

资产、短期借款、应付票据、应付款项、一年内到期的非流动负债等在活跃市场中没有报价且其

公允价值不能可靠计量的权益工具投资。

上述不以公允价值计量的金融资产和负债的账面价值与公允价值相差很小。

9、其他

□适用√不适用

十二、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

□适用√不适用

2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注

√适用□不适用

本公司的子公司情况详见审计报告附注九（一）在子公司中的权益。

3、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注

□适用√不适用

本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业

情况如下

2016年年度报告

159/178

□适用√不适用

其他说明

□适用√不适用

4、其他关联方情况

√适用□不适用

其他关联方名称其他关联方与本企业关系

马廷耀参股股东

雷敬国参股股东

王占标参股股东

化新民参股股东

马跃平参股股东

李可伟参股股东

巩义市强发包装材料有限公司其他

郑州中车四方轨道车辆有限公司其他

其他说明

王占标、马跃平所持股份随着自身减持以及公司股本增加，所持股份已被稀释至5%以下。

5、关联交易情况

(1).购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

关联方关联交易内容本期发生额上期发生额

巩义市强发包装材料有限公司购买材料9,262,564.377,513,700.98

出售商品/提供劳务情况表

□适用√不适用

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

□适用√不适用

(2).关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本公司受托管理/承包情况表：

□适用√不适用

关联托管/承包情况说明

□适用√不适用

本公司委托管理/出包情况表：

□适用√不适用

关联管理/出包情况说明

□适用√不适用

(3).关联租赁情况

本公司作为出租方：

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

承租方名称租赁资产种类本期确认的租赁收入上期确认的租赁收入

郑州中车四方轨道车辆有限公司房屋及建筑物968,677.710

2016年年度报告

160/178

本公司作为承租方：

□适用√不适用

关联租赁情况说明

□适用√不适用

(4).关联担保情况

本公司作为担保方

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

被担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完

毕

郑州明泰交通新材

料有限公司3,238,774.002016.03.292016.09.29是

郑州明泰交通新材

料有限公司2,532,505.502016.04.072016.10.07是

郑州明泰交通新材

料有限公司5,080,600.002016.04.132016.10.13是

郑州明泰交通新材

料有限公司474,600.002016.04.192016.10.19是

郑州明泰交通新材

料有限公司1,375,500.002016.04.212016.10.21是

郑州明泰交通新材

料有限公司3,004,254.952016.05.052016.11.05是

郑州明泰交通新材

料有限公司3,030,104.002016.05.182016.11.18是

郑州明泰交通新材

料有限公司4,329,850.002016.05.272016.11.27是

郑州明泰交通新材

料有限公司3,480,246.002016.06.072016.12.07是

郑州明泰交通新材

料有限公司3,428,647.002016.06.162016.12.16是

郑州明泰交通新材

料有限公司2,294,075.002016.09.292017.03.29否

郑州明泰交通新材

料有限公司1,459,528.002016.11.012017.04.30否

郑州明泰交通新材

料有限公司55,440.002016.11.182017.05.18否

郑州明泰交通新材

料有限公司4,363,698.112016.12.012017.06.01否

郑州明泰交通新材

料有限公司13,779,812.802016.03.042016.10.30是

郑州明泰交通新材

料有限公司468,200.602016.03.172016.10.30是

郑州明泰交通新材

料有限公司7,570,646.892016.03.172016.10.30是

郑州明泰交通新材

料有限公司（注1）

131,522.402016.03.172016.10.30否

郑州明泰交通新材

料有限公司（注1）

4,307,358.602016.03.172016.10.30否

2016年年度报告

161/178

郑州明泰交通新材

料有限公司（注2）

13,090,655.762016.11.162018.02.28否

注1：截止2016年12月31日，上述2笔信用证已超有效期，供货合同未执行完毕，开证行

尚未付款。

注2：该笔信用证由郑州明泰交通新材料有限公司存放在中信银行股份有限公司郑州分行保

证金33,661,686.24元作保证，该信用证其余额度由河南明泰铝业股份有限公司提供担保。

本公司作为被担保方

□适用√不适用

关联担保情况说明

□适用√不适用

(5).关联方资金拆借

□适用√不适用

(6).关联方资产转让、债务重组情况

□适用√不适用

(7).关键管理人员报酬

□适用√不适用

(8).其他关联交易

□适用√不适用

6、关联方应收应付款项

(1).应收项目

□适用√不适用

(2).应付项目

√适用□不适用

单位:元币种:人民币

项目名称关联方期末账面余额期初账面余额

应付账款巩义市强发包装材料有限公司2,435,310.411,943,756.42

其他应付款马廷义14,376,470.0714,376,470.07

其他应付款马廷耀5,590,849.465,590,849.46

其他应付款雷敬国5,590,849.465,590,849.46

其他应付款王占标5,191,503.075,191,503.07

其他应付款化新民3,993,463.903,993,463.90

其他应付款马跃平2,795,424.732,795,424.73

其他应付款李可伟2,396,078.342,396,078.34

注：王占标、马跃平所持股份随着自身减持以及公司股本增加，所持股份已被稀释至5%以下。

7、关联方承诺

□适用√不适用

8、其他

□适用√不适用

2016年年度报告

162/178

十三、股份支付

1、股份支付总体情况

√适用□不适用

单位：股币种：人民币

公司本期授予的各项权益工具总额44,613,754.82

公司本期行权的各项权益工具总额20,742,812.61

公司本期失效的各项权益工具总额

公司期末发行在外的股票期权行权价格的范

围和合同剩余期限

第一期：授予价6.00元，合同剩余期限11.5个月；

第二期：授予价8.09元，合同剩余期限22个月。

公司期末发行在外的其他权益工具行权价格

的范围和合同剩余期限

2、以权益结算的股份支付情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

授予日权益工具公允价值的确定方法按照布莱克斯科尔斯期权定价模型（B-S模型）

计算确定

可行权权益工具数量的确定依据

在每个资产负债表日根据最新取得可行权激

励对象人数变动等后续信息做出最佳估计，修

正预计可解锁的权益工具数量，在股权激励计

划实施完毕后，最终预计可解锁权益工具的数

量应当与实际可解锁工具的数量一致。

本期估计与上期估计有重大差异的原因无

以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额71,735,535.90

本期以权益结算的股份支付确认的费用总额22,578,769.57

3、以现金结算的股份支付情况

□适用√不适用

4、股份支付的修改、终止情况

□适用√不适用

5、其他

□适用√不适用

十四、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

□适用√不适用

2、或有事项

(1).资产负债表日存在的重要或有事项

√适用□不适用

1．未决诉讼或仲裁形成的或有事项及其财务影响

2016年年度报告

163/178

2016年10月20日，平安银行股份有限公司杭州分行以本公司收款未发货为由起诉公司，并

要求公司向其退款24,329,365.00元，并支付滞纳金204,366.67元（自2016年9月11日按日万分之

二点一至还清日止），另要求公司承担其实现债权的费用。

杭州市下城区人民法院受理本案后，原定于2017年1月6日上午开庭，但由于本公司对五份

《收到商业汇票/款项确认函》中的本公司公章及马永军签字的真实性申请鉴定，杭州市下城区人

民法院同意并委托杭州明皓司法鉴定所进行鉴定。目前正在鉴定中，没有结论。法院的开庭时间

也未确定。

2．对外提供债务担保形成的或有事项及其财务影响

为关联方提供提保详见审计报告"附注十二、关联方交易之4关联担保情况”。

3．开出保函、信用证

开出保函：

(1)、公司于2016年9月10日与西马克技术（北京）有限公司签订合同号为Z2016-9-9购买

CVC6辊铝冷轧机SDT国内供货合同，合同总金额不超过RMB4,030,000.00，根据合同条款，公

司于2016年12月7日在招商银行股份有限公司郑州分行开立编号2016年GS3707保函字第005

号的不可撤销的付款保函，担保金额累计不超过RMB4,030,000.00，本保函一经开出即告生效，

于2018年11月21日失效。为开立该付款保函公司存放在招商银行股份有限公司郑州分行保证金

1,209,000.00元。

(2)、公司于2016年9月10日与ABB(中国)有限公司签订合同号为Z2016-9-9购买CVC6

辊铝冷轧机ABB国内供货合同，合同总金额不超过RMB8,151,400.00，根据合同条款，公司于2016

年12月22日在招商银行股份有限公司郑州分行开立编号2016年GS3707保函字第006号的不可

撤销的付款保函，担保金额累计不超过RMB8,151,400.00,本保函一经开出即告生效，于2018年

11月21日失效。为开立该付款保函公司存放在招商银行股份有限公司郑州分行保证金

2,445,420.00元。

(3)、公司于2016年11月28日与威信（中国）有限公司就东莞鹏远塑胶有限公司的股权转

让达成意向协议，根据协议约定，公司于2016年11月30日在中信银行股份有限公司郑州分行开

立号码：45000LG1600004的履约保函，保函金额合计最高不超过RMB70,000,000.00，该履约保

函自开立之日起生效，于2017年5月28日失效。

开出信用证：

(1)、公司于2016年6月13日与德国斯坦豪夫轧辊公司签订合同号为ST-MINGYAI1601购

买工作辊的供货合同，合同总金额EUR79,800.00，根据合同条款，公司于2016年7月4日在中

2016年年度报告

164/178

信银行股份有限公司郑州分行开立编号45000LC1600177的银行信用证，金额为EUR79,800.00,

该信用证有效期至2017年2月21日。

(2)、公司于2016年6月14日与精湛贸易股份有限公司签订合同号为

MIngtai/20160614/Powermax购买轧辊的供货合同，合同总金额USD48,900.00，根据合同条款，公

司于2016年7月7日在中信银行股份有限公司郑州分行开立编号45000LC1600176的银行信用证，

金额为合同总金额的70%USD34,230.00,该信用证有效期至2017年2月15日。

(3)、公司于2016年9月9日与西马克技术（北京）有限公司、ABB(中国)有限公司组成的联

合体签订合同号为Z2016-9-9购买CVC6辊铝冷轧机的供货合同，进口设备部分合同金额

EUR9,310,000.00，相关资料费、培训费、技术服务费合同金额EUR858,000.00，根据合同条款，

进口设备部分的70%及资料费、培训费、技术服务费需开立信用证，公司于2016年11月25日

在中国建设银行股份有限公司郑州绿城支行开立编号41021010000801的银行信用证，金额为

EUR7,375,000.00,该信用证有效期至2018年11月21日。

(4)、公司于2016年10月22日与AMOVA有限公司签订合同号为2016-1022-06购买卷材立

体化智能管理装置的供货合同，合同金额EUR4,880,000.00，根据合同条款，公司于2016年12

月21日在中国建设银行股份有限公司郑州绿城支行开立编号41021010000810的银行信用证，金

额为EUR4,148,000.00,该信用证有效期至2018年4月30日。

(5)、公司全资子公司郑州明泰交通新材料有限公司于2015年10月20日与igm机器人系统

股份有限公司签订合同号为MTXCL002-2015购买大部件多功能工业机器人的供货合同，合同金

额EUR655,000.00，根据合同条款，公司于2016年3月17日在中国银行股份有限公司郑州高新

技术开发区支行开立编号LC1146716000097的银行信用证，金额为EUR589,500.00，该信用证有

效期至2016年10月30日。该信用证由河南明泰铝业股份有限公司提供担保。截止2016年12

月31日，该信用证已超有效期，供货合同未执行完毕，开证行尚未付款。

(6)、公司全资子公司郑州明泰交通新材料有限公司于2016年6月25日与西马克集团有限公

司签订合同号为MTXCL20160625购买82MN短行程前上料系统铝挤压机的供货合同，合同金额

EUR8,830,000.00，根据合同条款，公司于2016年11月16日在中信银行股份有限公司郑州分行

开立编号号45000LC1600281的银行信用证，金额为EUR5,993,890.00,该信用证有效期至2018年

2月28日。为开立该付款保函公司存放在中信银行股份有限公司郑州分行保证金33,661,686.24

元。该信用证其余额度由河南明泰铝业股份有限公司提供担保。

(7)、公司全资子公司郑州明泰交通新材料有限公司于2015年10月20日与igm机器人系统

股份有限公司签订合同号为MTXCL003-2015购买焊接电源、焊枪的供货合同，合同金额

EUR20,000.00，根据合同条款，公司于2016年3月17日在中国银行股份有限公司郑州高新技术

开发区支行开立编号号LC1146716000090的银行信用证，金额为EUR18,000.00，该信用证有效期

至2016年10月30日。该信用证由河南明泰铝业股份有限公司提供担保。截止2016年12月31

日，该信用证已超有效期，供货合同未执行完毕，开证行尚未付款。

2016年年度报告

165/178

除存在上述或有事项外，截止2016年12月31日，本公司无其他应披露未披露的重要或有事

项。

(2).公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：

□适用√不适用

3、其他

□适用√不适用

十五、资产负债表日后事项

1、重要的非调整事项

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目内容

对财

务状

况和

经营

成果

的影

响数

无法

估计

影响

数的

原因

股票和债券

的发行

2017年1月9日本公司第四届董事会第十一次会议审议通过了《关于确

定<公司2016年限制性股票股权激励计划预留限制性股票授予方案>的

议案》，《公司2016年限制性股票股权激励计划预留限制性股票授予方

案》中预留权益部分激励对象总人数6人，授予数量共计2,500,000股，

该议案已提交公司2017年第一次临时股东大会审议。

重要的对外

投资

河南明泰铝业股份有限公司第四届董事会第十二次会议审议通过《关于公

司投资设立全资子公司的议案》，同意公司以货币出资20,100万元人民

币，在河南省巩义市回郭镇投资设立巩义市明泰售电有限公司，该全资子

公司巩义市明泰售电有限公司已于2017年1月24日成立，注册资本：

贰亿零壹佰万圆整，统一社会信用代码：91410181MA40HK1Q09，经营

范围：售电服务；销售：电力设备；电力技术开发（依法须经批准的项目，

经相关部门批准后方可开展经营活动）。

重要的债务

重组

自然灾害

外汇汇率重

要变动

重大承诺

本公司承诺：自2017年1月11日起，本公司及其子公司未来三十六

个月不向巩义市义瑞小额贷款有限公司增加投资或提供其他形式财务资

助，未来择机注销巩义市义瑞小额贷款有限公司或全部转让对其出资。

2016年年度报告

166/178

2、利润分配情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

拟分配的利润或股利

经审议批准宣告发放的利润或股利51,079,600.00

3、销售退回

□适用√不适用

4、其他资产负债表日后事项说明

□适用√不适用

十六、其他重要事项

1、前期会计差错更正

(1).追溯重述法

□适用√不适用

(2).未来适用法

□适用√不适用

2、债务重组

□适用√不适用

3、资产置换

(1).非货币性资产交换

□适用√不适用

(2).其他资产置换

□适用√不适用

4、年金计划

□适用√不适用

5、终止经营

□适用√不适用

6、分部信息

1．报告分部的确定依据与会计政策：

√适用□不适用

本公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部。本公司的经营分部

是指同时满足下列条件的组成部分：

（1）该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；

（2）管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；

（3）能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。

本公司以经营分部为基础确定报告分部，满足下列条件之一的经营分部确定为报告分部：

（1）该经营分部的分部收入占所有分部收入合计的10%或者以上；

（2）该分部的分部利润（亏损）的绝对额，占所有盈利分部利润合计额或者所有亏损分部亏

2016年年度报告

167/178

损合计额的绝对额两者中较大者的10%或者以上。

按上述会计政策确定的报告分部的经营分部的对外交易收入合计额占合并总收入的比重未达

到75%时，增加报告分部的数量，按下述规定将其他未作为报告分部的经营分部纳入报告分部的

范围，直到该比重达到75%：

（1）将管理层认为披露该经营分部信息对会计信息使用者有用的经营分部确定为报告分部；

（2）将该经营分部与一个或一个以上的具有相似经济特征、满足经营分部合并条件的其他经

营分部合并，作为一个报告分部。

分部间转移价格参照市场价格确定，与各分部共同使用的资产、相关的费用按照收入比例在

不同的分部之间分配。

2.本公司确定报告分部考虑的因素、报告分部的产品和劳务的类型

本公司的报告分部都是提供不同产品和劳务的业务单元。由于各种业务需要不同的技术和市

场战略，因此本公司分别独立管理各个报告分部的生产经营活动，分别评价其经营成果，以决定

向其配置资源、评价其业绩。

本公司有7个报告分部：巩义制造分部、郑州制造分部、昆山制造分部、金融分部、贸易分

部、电厂分部、荥阳制造分部。其中巩义制造分部提供铝板带、铝箔的生产与销售服务，郑州制

造分部提供铝板带、铝箔的生产与销售服务，昆山制造分部提供铝板带、铝箔的生产与销售服务，

金融分部提供各项小额贷款服务，贸易分部提供铝制品的销售服务，电厂分部提供电力的生产与

销售服务，荥阳制造分部提供交通用铝型材的生产与销售服务。

2016年年度报告

168/178

3.报告分部的财务信息

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币

项目巩义制造分

部

郑州制造分

部

金融分部贸易分

部

电力分部荥阳制造分

部

昆山分

部

分部间抵

销

合计

一.营业收入523,720.19286,414.98264.844,098.9710,250.633,988.162,259.0682,864.09748,132.74

其中：对外交易收入468,410.56268,651.63264.844,033.302,776.623,988.167.63748,132.74

分部间交易收入55,309.6317,763.35-65.677,474.01-2,251.4382,864.09

二.营业费用495,400.70276,232.90696.904,100.609,154.875,063.272,268.6781,472.53711,445.38

其中：对联营和合营企业的投资

收益

资产减值损失1,119.03339.17275.04134.4923.8553.030.151,944.76

折旧费和摊销费13,332.573,089.2040.6025.041,825.4566.5116.7618,396.13

三.利润总额（亏损）28,319.4910,182.08-432.06-1.631,095.76-1,075.11-9.611,391.5636,687.36

四.所得税费用5,687.172,444.14-37.801.80205.06-270.32-0.04142.397,887.60

五.净利润（亏损）22,632.337,737.94-394.26-3.43890.71-804.78-9.581,249.1728,799.76

六.资产总额473,285.96116,933.3615,296.742,525.3319,174.0532,245.762,387.9666,969.16594,880.00

七.负债总额122,260.6561,724.85218.49321.5311,256.917,791.03167.5416,296.14187,444.86

八.其他重要的非现金项目

1.资本性支出

2.……

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169/178

4.公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因

□适用√不适用

5.其他说明：

□适用√不适用

7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

□适用√不适用

8、其他

□适用√不适用

十七、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

(1).应收账款分类披露：

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

种类

期末余额期初余额

账面余额坏账准备

账面

价值

账面余额坏账准备

账面

金额价值

比

例

(%)

金额

计

提

比

例

(%)

金额比例

(%)金额

计

提

比

例

(%)

单项金额重大

并单独计提坏

账准备的应收

账款

138,831,563.6544.61138,831,563.65

按信用风险特

征组合计提坏

账准备的应收

账款

172,397,943.6955.3914,498,747.498.41157,899,196.20159,114,660.00100.0016,124,231.4810.13142,990,428.52

单项金额不重

大但单独计提

坏账准备的应

收账款

合计311,229,507.34/14,498,747.49/296,730,759.85159,114,660.00/16,124,231.48/142,990,428.52

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：

□适用√不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

账龄

期末余额

应收账款坏账准备计提比例（%）

2016年年度报告

170/178

1年以内

其中：1年以内分项

一年以内157,346,317.893,146,926.352.00

1年以内小计157,346,317.893,146,926.352.00

1至2年251,261.5225,126.1510.00

2至3年4,349,854.431,304,956.3330.00

3年以上

3至4年678,174.16339,087.0850.00

4至5年448,420.57358,736.4680.00

5年以上9,323,915.129,323,915.12100.00

合计172,397,943.6914,498,747.49

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：

□适用√不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：

□适用√不适用

(2).本期计提、收回或转回的坏账准备情况：

本期计提坏账准备金额0元；本期收回或转回坏账准备金额1,625,483.99元。

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

(3).本期实际核销的应收账款情况

□适用√不适用

其中重要的应收账款核销情况

□适用√不适用

(4).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：

√适用□不适用

单位名称期末余额占应收账款期末余额的比例(%)已计提坏账准备

第一名124,706,314.3540.07

第二名47,920,105.9115.40958,402.12

第三名14,125,249.304.54

第四名7,616,769.262.45152,335.39

第五名5,703,112.361.83114,062.25

合计200,071,551.1864.291,224,799.76

(5).因金融资产转移而终止确认的应收账款：

□适用√不适用

(6).转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：

□适用√不适用

其他说明：

2016年年度报告

171/178

√适用□不适用

应收账款期末余额比期初余额增加95.60%，主要系应收郑州明泰实业有限公司铝卷加工费增

加所致。

2、其他应收款

(1).其他应收款分类披露：

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

类别

期末余额期初余额

账面余额坏账准备

账面

价值

账面余额坏账准备

账面

金额价值

比

例

(%)

金额

计提

比例

(%)

金额

比

例

(%)

金额

计提

比例

(%)

单项金额重大

并单独计提坏

账准备的其他

应收款

55,157,113.3975.3555,157,113.39100.0055,157,113.3993.8255,157,113.39100.00

按信用风险特

征组合计提坏

账准备的其他

应收款

17,946,368.1724.52697,763.503.8917,248,604.673,633,391.156.18417,457.8511.493,215,933.30

单项金额不重

大但单独计提

坏账准备的其

他应收款

100,000.000.13100,000.00

合计73,203,481.56/55,854,876.89/17,348,604.6758,790,504.54/55,574,571.24/3,215,933.30

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

其他应

收款

（按单

位）

期末余额

其他应收款坏账准备计提比

例（%）

计提理由

河南中

迈永安

铝业有

限公司

32,877,062.2832,877,062.28100

本公司应收河南中迈永安铝业有限公司（简称“中迈永

安”）3,287.71万元，是2007年公司为其在中国建设银

行股份有限公司巩义支行借款4,000万元提供担保，

2008年1月因其到期后未能偿还，中国建设银行股份有

限公司巩义支行从公司账户扣划3,993.46万元，经追偿

后余额为3,287.71万元，由于中迈永安经营困难，资金

短缺，经减值测试，按应收款项的100%计提坏账准备

（公司7名主要股东已出具承诺：若因承担该笔担保借

款的连带清偿责任而给公司带来经济损失，该损失将由

7名股东承担。截止2016年12月31日，公司已收到7

名股东转入的款项共计3,993.46万元，目前暂挂“其他

应付款”科目，用于应收中迈永安款项的备抵）。

山西振22,280,051.1122,280,051.11100本公司预付山西振兴集团有限公司铝锭款，由于山西振

2016年年度报告

172/178

兴集团

有限公

司

兴集团有限公司已停止生产经营多年且无回转迹象，基

于谨慎性原则，按应收款项的100%计提坏账准备。

合计55,157,113.3955,157,113.39//

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

账龄

期末余额

其他应收款坏账准备计提比例（%）

1年以内17,098,058.80341,961.182

其中：1年以内分项

1年以内17,098,058.80341,961.182

1年以内小计17,098,058.80341,961.182

1至2年428,412.0042,841.2010

2至3年46,937.8214,081.3530

3年以上

3至4年148,159.5574,079.7750

4至5年--

5年以上224,800.00224,800.00100

合计17,946,368.17697,763.50

5年以上其他应收款系账龄较长的预付款项未及时结算转入。

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：

□适用√不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：

□适用√不适用

(2).本期计提、收回或转回的坏账准备情况：

本期计提坏账准备金额280,305.65元；本期收回或转回坏账准备金额0元。

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

□适用√不适用

(3).本期实际核销的其他应收款情况

□适用√不适用

(4).其他应收款按款项性质分类情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

款项性质期末账面余额期初账面余额

担保款32,877,062.2832,877,062.28

铝锭款22,280,051.1122,280,051.11

暂付款17,904,377.092,926,429.28

备用金141,991.08702,961.87

保证金4,000.00

合计73,203,481.5658,790,504.54

2016年年度报告

173/178

(5).按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额

合计数的比例(%)

坏账准备

期末余额

河南中迈永安铝

业有限公司担保款32,877,062.285年以上44.9132,877,062.28

山西振兴集团有

限公司铝锭款22,280,051.115年以上30.4422,280,051.11

东莞鹏远塑胶有

限公司暂付款14,000,000.001年以内19.12280,000.00

巩义市产业集聚

区投资有限公司暂付款1,000,000.001年以内1.3720,000.00

代付统筹金暂付款818,865.441年以内1.1216,377.31

合计/70,975,978.83/96.9655,473,490.70

(6).涉及政府补助的应收款项

□适用√不适用

(7).因金融资产转移而终止确认的其他应收款：

□适用√不适用

(8).转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

3、长期股权投资

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目

期末余额期初余额

账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

对子公司投资500,572,338.92500,572,338.92341,783,213.06341,783,213.06

对联营、合营企

业投资

合计500,572,338.92500,572,338.92341,783,213.06341,783,213.06

(1)对子公司投资

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

被投资单位期初余额本期增加本期

减少期末余额本期计提

减值准备

减值准备

期末余额

郑州明泰实业

有限公司82,983,213.063,117,515.0686,100,728.12

河南特邦特国

际贸易有限公

司

20,000,000.0020,000,000.00

2016年年度报告

174/178

巩义市义瑞小

额贷款有限公

司

90,000,000.0090,000,000.00

郑州明泰交通

新材料有限公

司

120,000,000.00133,228,506.02253,228,506.02

河南巩电热力

股份有限公司28,800,000.00143,104.7828,943,104.78

昆山明泰铝业

有限公司22,300,000.0022,300,000.00

合计341,783,213.06158,789,125.86500,572,338.92

对郑州明泰实业有限公司、河南巩电热力股份有限公司投资本期增加全部系限制性股票股权

激励报告期确认的成本、费用。

(2)对联营、合营企业投资

□适用√不适用

其他说明：

期末余额比期初余额增长46.46%，主要系本期新增对郑州明泰交通新材料有限公司投资

133,000,000.00元以及本期新设立昆山明泰铝业有限公司所致。

4、营业收入和营业成本：

√适用□不适用

（1）营业收入、营业成本：

单位：元币种：人民币

项目

本期发生额上期发生额

收入成本收入成本

主营业务5,034,323,946.684,625,323,180.294,187,549,053.933,945,740,626.14

其他业务202,878,001.87177,426,547.5743,893,654.4829,996,019.21

合计5,237,201,948.554,802,749,727.864,231,442,708.413,975,736,645.35

（2）主营业务（分行业）：

行业名称

本期发生额上期发生额

营业收入营业成本营业收入营业成本

工业5,034,323,946.684,625,323,180.294,187,549,053.933,945,740,626.14

合计5,034,323,946.684,625,323,180.294,187,549,053.933,945,740,626.14

（3）主营业务（分产品）：

产品名称本期发生额上期发生额

营业收入营业成本营业收入营业成本

铝板带4,151,727,213.353,905,935,969.253,381,275,576.363,202,592,980.57

铝箔466,665,014.59396,901,951.53442,220,049.28388,605,443.90

铝卷加工费415,931,718.74322,485,259.51364,053,428.29354,542,201.67

2016年年度报告

175/178

合计5,034,323,946.684,625,323,180.294,187,549,053.933,945,740,626.14

（4）主营业务（分地区）：

地区名称

本期发生额上期发生额

营业收入营业成本营业收入营业成本

国内销售3,791,083,966.853,433,716,865.603,179,515,626.102,998,733,018.50

出口销售1,243,239,979.831,191,606,314.691,008,033,427.83947,007,607.64

合计5,034,323,946.684,625,323,180.294,187,549,053.933,945,740,626.14

（5）公司前五名客户的营业收入情况：

客户名称营业收入总额占公司全部营业收入的比例(%)

第一名1,182,312,401.7522.58

第二名910,656,541.1917.39

第三名467,911,945.028.93

第四名140,537,685.852.68

第五名87,905,566.221.68

合计2,789,324,140.0353.26

5、投资收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目本期发生额上期发生额

成本法核算的长期股权投资收益8,220,000.0016,762,500.00

权益法核算的长期股权投资收益

处置长期股权投资产生的投资收益

以公允价值计量且其变动计入当期损益的

金融资产在持有期间的投资收益

处置以公允价值计量且其变动计入当期损

益的金融资产取得的投资收益5,738,424.491,871,375.72

持有至到期投资在持有期间的投资收益

可供出售金融资产在持有期间的投资收益

处置可供出售金融资产取得的投资收益

丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新

计量产生的利得

其他26,377,537.0218,081,933.79

合计40,335,961.5136,715,809.51

6、其他

√适用□不适用

现金流量表补充资料

项目本期金额上期金额

2016年年度报告

176/178

1、将净利润调节为经营活动现金流量

净利润226,323,266.13108,583,412.67

加：资产减值准备11,190,327.53733,629.24

固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折

旧

132,220,672.1093,454,670.63

无形资产摊销1,105,040.58946,655.31

长期待摊费用摊销

处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失

（收益以“－”号填列）-1,888,938.40-1,223,338.65

固定资产报废损失（收益以“－”号填列）

公允价值变动损失（收益以“－”号填列）-3,573,748.36

财务费用（收益以“－”号填列）3,234,759.84-2,489,468.47

投资损失（收益以“－”号填列）-40,335,961.51-36,715,809.51

递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）-9,544,103.361,134,793.75

递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）2,587,532.094,214,266.40

存货的减少（增加以“－”号填列）-51,067,415.01-80,673,461.85

经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）-348,590,106.76128,816,063.87

经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）79,675,249.98-556,879,725.89

其他19,089,643.7142,478,690.87

经营活动产生的现金流量净额20,426,218.56-297,619,621.63

2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动

债务转为资本

一年内到期的可转换公司债券

融资租入固定资产

3、现金及现金等价物净变动情况

现金的期末余额338,499,319.24189,207,545.92

减：现金的期初余额189,207,545.92228,882,166.88

加：现金等价物的期末余额

减：现金等价物的期初余额

现金及现金等价物净增加额149,291,773.32-39,674,620.96

十八、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目金额说明

非流动资产处置损益1,944,889.13

越权审批或无正式批准文件的税收返还、

减免

计入当期损益的政府补助（与企业业务密3,209,438.33

2016年年度报告

177/178

切相关，按照国家统一标准定额或定量享

受的政府补助除外）

计入当期损益的对非金融企业收取的资金

占用费

企业取得子公司、联营企业及合营企业的

投资成本小于取得投资时应享有被投资单

位可辨认净资产公允价值产生的收益

非货币性资产交换损益

委托他人投资或管理资产的损益28,219,785.46

因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提

的各项资产减值准备

债务重组损益

企业重组费用，如安置职工的支出、整合

费用等

交易价格显失公允的交易产生的超过公允

价值部分的损益

同一控制下企业合并产生的子公司期初至

合并日的当期净损益

与公司正常经营业务无关的或有事项产生

的损益

除同公司正常经营业务相关的有效套期保

值业务外，持有交易性金融资产、交易性

金融负债产生的公允价值变动损益，以及

处置交易性金融资产、交易性金融负债和

可供出售金融资产取得的投资收益

10,240,636.15

单独进行减值测试的应收款项减值准备转

回

对外委托贷款取得的损益

采用公允价值模式进行后续计量的投资性

房地产公允价值变动产生的损益

根据税收、会计等法律、法规的要求对当

期损益进行一次性调整对当期损益的影响

受托经营取得的托管费收入

除上述各项之外的其他营业外收入和支出-541,543.67

其他符合非经常性损益定义的损益项目270,000.00

所得税影响额-9,626,811.34

少数股东权益影响额-848,191.45

合计32,868,202.61

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非

经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》

中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

□适用√不适用

2、净资产收益率及每股收益

√适用□不适用

2016年年度报告

178/178

报告期利润加权平均净资产收益率（%）

每股收益

基本每股收益稀释每股收益

归属于公司普通股股东的净利润7.230.590.59

扣除非经常性损益后归属于公司

普通股股东的净利润6.340.520.52

3、境内外会计准则下会计数据差异

□适用√不适用

4、其他

□适用√不适用

第十二节备查文件目录

备查文件目录载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。

备查文件目录载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。

备查文件目录报告期内在证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。

备查文件目录上述文件的备置地点：河南明泰铝业股份有限公司证券部。

董事长：马廷义

董事会批准报送日期：2017年2月15日

修订信息

□适用√不适用

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资讯编辑：王粉婷 电话：021-26093016
资讯监督：李旬 电话：021-26093257

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